證券從業(yè)資格證模擬考試真題及答案1.【單選】根據(jù)《證券法》，下列關(guān)于證券發(fā)行的說(shuō)法正確的是（）。A.向特定對(duì)象發(fā)行證券累計(jì)超過(guò)二百人視為公開發(fā)行B.非公開發(fā)行證券可以采用廣告方式宣傳C.公開發(fā)行股票必須聘請(qǐng)具有保薦資格的機(jī)構(gòu)擔(dān)任保薦人D.上市公司配股屬于非公開發(fā)行答案：C解析：A項(xiàng)錯(cuò)誤，累計(jì)超過(guò)二百人但依法實(shí)施員工持股計(jì)劃的，不視為公開發(fā)行；B項(xiàng)錯(cuò)誤，非公開發(fā)行不得采用廣告、公開勸誘方式；D項(xiàng)錯(cuò)誤，配股面向現(xiàn)有股東，仍屬公開發(fā)行范疇。2.【單選】某證券公司凈資本為120億元，根據(jù)《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》，其自營(yíng)權(quán)益類證券規(guī)模上限為（）。A.60億元B.72億元C.84億元D.96億元答案：B解析：自營(yíng)權(quán)益類證券規(guī)模≤凈資本×60%，120×0.6=72億元。3.【單選】下列關(guān)于科創(chuàng)板跟投制度的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.保薦機(jī)構(gòu)必須強(qiáng)制跟投B.跟投比例為發(fā)行規(guī)模的2%—5%C.鎖定期為24個(gè)月D.跟投股份可參與戰(zhàn)略配售答案：C解析：科創(chuàng)板保薦機(jī)構(gòu)跟投鎖定期為24個(gè)月，但戰(zhàn)略投資者鎖定期為12個(gè)月，二者不可混淆。4.【單選】某上市公司擬實(shí)施重大資產(chǎn)重組，標(biāo)的資產(chǎn)最近一年?duì)I業(yè)收入占上市公司同期營(yíng)業(yè)收入的55%，本次交易構(gòu)成（）。A.一般資產(chǎn)重組B.重大資產(chǎn)重組C.借殼上市D.發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)答案：B解析：營(yíng)業(yè)收入指標(biāo)超過(guò)50%，構(gòu)成重大資產(chǎn)重組，但未觸及借殼標(biāo)準(zhǔn)（100%以上或主營(yíng)業(yè)務(wù)根本變化）。5.【單選】根據(jù)《證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信監(jiān)督管理辦法》，誠(chéng)信信息中違法失信信息的保存期限為（）。A.3年B.5年C.7年D.10年答案：B解析：違法失信信息自處罰執(zhí)行完畢之日起保存5年，但涉及金融安全、市場(chǎng)穩(wěn)定的可延長(zhǎng)至10年。6.【單選】某私募基金備案為“私募證券投資基金”，其投資范圍不包括（）。A.滬深交易所股票B.新三板做市股票C.可轉(zhuǎn)債D.非標(biāo)債權(quán)答案：D解析：私募證券投資基金不得投資非標(biāo)債權(quán)，非標(biāo)債權(quán)屬于私募資管計(jì)劃范疇。7.【單選】下列關(guān)于債券質(zhì)押式回購(gòu)的說(shuō)法，正確的是（）。A.正回購(gòu)方出質(zhì)債券取得資金B(yǎng).逆回購(gòu)方出質(zhì)債券取得資金C.回購(gòu)利率由交易所統(tǒng)一制定D.質(zhì)押券折算率由發(fā)行人確定答案：A解析：正回購(gòu)方是資金融入方，以債券質(zhì)押取得資金；折算率由登記公司公布。8.【單選】證券公司開展場(chǎng)外期權(quán)業(yè)務(wù)，對(duì)單一客戶收取的期權(quán)費(fèi)上限為（）。A.凈資本的3%B.凈資本的5%C.凈資本的10%D.凈資本的15%答案：C解析：根據(jù)《證券公司場(chǎng)外期權(quán)業(yè)務(wù)管理辦法》，單一客戶期權(quán)費(fèi)≤凈資本×10%。9.【單選】下列關(guān)于基金銷售適用性的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)至少分為R1—R5五級(jí)B.普通投資者轉(zhuǎn)專業(yè)投資者需滿足資產(chǎn)不低于500萬(wàn)元C.銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)每半年對(duì)投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行后續(xù)評(píng)估D.基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)由基金公司自行確定答案：D解析：基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)由基金公司與銷售機(jī)構(gòu)共同評(píng)定，報(bào)協(xié)會(huì)備案，非單方?jīng)Q定。10.【單選】某投資者通過(guò)港股通買入騰訊控股，其交收周期為（）。A.T+0B.T+1C.T+2D.T+3答案：C解析：港股通實(shí)行T+0交易、T+2交收。11.【單選】下列關(guān)于上市公司收購(gòu)的說(shuō)法，正確的是（）。A.持股達(dá)到5%后，每增加1%應(yīng)披露權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書B.持股達(dá)到30%后，繼續(xù)增持應(yīng)發(fā)出全面要約C.要約收購(gòu)價(jià)格不得低于過(guò)去6個(gè)月最高收購(gòu)價(jià)格D.協(xié)議收購(gòu)觸發(fā)要約義務(wù)可免于發(fā)出要約答案：C解析：A項(xiàng)錯(cuò)誤，每增加5%披露；B項(xiàng)錯(cuò)誤，可部分要約；D項(xiàng)錯(cuò)誤，需申請(qǐng)豁免。12.【單選】證券公司分類監(jiān)管中，下列哪項(xiàng)指標(biāo)屬于資本充足性指標(biāo)？（）A.凈資本/負(fù)債B.流動(dòng)性覆蓋率C.自營(yíng)權(quán)益類證券/凈資本D.融資類業(yè)務(wù)壞賬率答案：A解析：凈資本/負(fù)債衡量資本充足性；B為流動(dòng)性指標(biāo)；C為風(fēng)險(xiǎn)集中度指標(biāo)；D為信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。13.【單選】下列關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.轉(zhuǎn)股價(jià)格可下修，但需股東大會(huì)特別決議B.轉(zhuǎn)股期最短為發(fā)行結(jié)束之日起6個(gè)月C.贖回條款通常利于發(fā)行人D.回售條款通常利于持有人答案：A解析：轉(zhuǎn)股價(jià)格下修只需股東大會(huì)普通決議，無(wú)需特別決議。14.【單選】下列關(guān)于資產(chǎn)支持證券的說(shuō)法，正確的是（）。A.由原始權(quán)益人直接償付本息B.專項(xiàng)計(jì)劃資產(chǎn)可與管理人自有資產(chǎn)混同C.信用評(píng)級(jí)不得低于AAD.可實(shí)現(xiàn)破產(chǎn)隔離答案：D解析：專項(xiàng)計(jì)劃資產(chǎn)獨(dú)立，實(shí)現(xiàn)破產(chǎn)隔離；信用評(píng)級(jí)無(wú)強(qiáng)制AA要求。15.【單選】下列關(guān)于證券公司合規(guī)負(fù)責(zé)人說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.由董事會(huì)聘任B.不得兼任財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人C.需經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)可D.可向股東（大）會(huì)匯報(bào)答案：D解析：合規(guī)負(fù)責(zé)人向董事會(huì)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)匯報(bào)，不向股東（大）會(huì)匯報(bào)。16.【單選】下列關(guān)于科創(chuàng)板上市條件的說(shuō)法，正確的是（）。A.市值不低于10億元且最近兩年凈利潤(rùn)為正B.市值不低于50億元且最近一年?duì)I收不低于5億元C.市值不低于30億元且最近一年現(xiàn)金流不低于1億元D.市值不低于15億元且最近三年研發(fā)投入占比不低于5%答案：B解析：科創(chuàng)板第二套標(biāo)準(zhǔn)：市值≥50億元，最近一年?duì)I收≥5億元，最近三年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流累計(jì)≥1億元。17.【單選】下列關(guān)于基金估值的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.封閉式基金每周披露一次凈值B.貨幣市場(chǎng)基金可采用攤余成本法C.QDII基金可延遲一周披露凈值D.ETF申購(gòu)贖回按未知價(jià)原則答案：D解析：ETF申購(gòu)贖回按“已知價(jià)”原則，即按當(dāng)日凈值。18.【單選】下列關(guān)于證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的說(shuō)法，正確的是（）。A.可承諾保本保收益B.可公開宣傳預(yù)期收益率C.可參與非公開發(fā)行股票D.可將資管計(jì)劃份額拆分轉(zhuǎn)讓給自然人答案：C解析：定向資管可參與非公開發(fā)行；A、B、D均違規(guī)。19.【單選】下列關(guān)于股票質(zhì)押式回購(gòu)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.融入方可以是自然人B.質(zhì)押標(biāo)的可以是限售股C.證券公司不得接受控股股東首筆質(zhì)押比例超過(guò)50%的股票D.履約保障比例低于平倉(cāng)線即強(qiáng)制平倉(cāng)答案：D解析：低于平倉(cāng)線后，證券公司應(yīng)通知融入方補(bǔ)充質(zhì)押或提前購(gòu)回，非立即平倉(cāng)。20.【單選】下列關(guān)于投資者保護(hù)基金的說(shuō)法，正確的是（）。A.由證券公司按營(yíng)業(yè)收入0.5%—5%繳納B.可用于證券公司破產(chǎn)清算時(shí)清償職工工資C.對(duì)單一客戶債權(quán)償付上限為50萬(wàn)元D.由證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)籌集管理答案：A解析：B項(xiàng)錯(cuò)誤，優(yōu)先償付客戶交易結(jié)算資金；C項(xiàng)錯(cuò)誤，無(wú)50萬(wàn)元上限；D項(xiàng)錯(cuò)誤，由投?；鸸竟芾?。21.【多選】下列哪些行為屬于操縱市場(chǎng)？（）A.虛假申報(bào)B.蠱惑交易C.搶帽子交易D.大宗交易折價(jià)賣出答案：A、B、C解析：大宗交易折價(jià)賣出屬正常交易，不構(gòu)成操縱。22.【多選】下列關(guān)于公募基金信息披露的說(shuō)法，正確的有（）。A.招募說(shuō)明書需披露基金費(fèi)率B.基金合同生效后需披露上市交易公告書C.季報(bào)需披露前十大重倉(cāng)股D.年報(bào)需披露托管報(bào)告答案：A、C、D解析：B項(xiàng)錯(cuò)誤，僅LOF、ETF等上市基金需披露上市交易公告書。23.【多選】下列屬于證券公司內(nèi)部控制“三道防線”的有（）。A.業(yè)務(wù)部門自查B.合規(guī)風(fēng)控部門審核C.內(nèi)部審計(jì)部門檢查D.外部審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)答案：A、B、C解析：外部審計(jì)屬外部監(jiān)督，非內(nèi)部“三道防線”。24.【多選】下列關(guān)于科創(chuàng)板退市制度的說(shuō)法，正確的有（）。A.引入市值退市指標(biāo)B.財(cái)務(wù)造假直接終止上市C.退市整理期為15個(gè)交易日D.退市后可重新申請(qǐng)上市答案：A、B、D解析：C項(xiàng)錯(cuò)誤，科創(chuàng)板退市整理期30個(gè)交易日。25.【多選】下列關(guān)于債券違約處置的說(shuō)法，正確的有（）。A.可召開持有人會(huì)議B.可啟動(dòng)破產(chǎn)重整C.可協(xié)商展期D.必須由證監(jiān)會(huì)主導(dǎo)答案：A、B、C解析：違約處置以市場(chǎng)化為原則，證監(jiān)會(huì)不主導(dǎo)。26.【多選】下列關(guān)于私募基金托管的說(shuō)法，正確的有（）。A.契約型私募必須托管B.合伙型私募可約定不托管C.托管人對(duì)基金投資行為承擔(dān)連帶責(zé)任D.托管人發(fā)現(xiàn)管理人違規(guī)應(yīng)報(bào)告協(xié)會(huì)答案：A、B、D解析：C項(xiàng)錯(cuò)誤，托管人按約定履行托管職責(zé)，不承擔(dān)投資連帶責(zé)任。27.【多選】下列關(guān)于滬深港通的說(shuō)法，正確的有（）。A.港股通額度為4200億元B.深股通可交易創(chuàng)業(yè)板股票C.港股通可交易恒生綜合小型股指數(shù)成分股D.額度用完即停市答案：B、C解析：A項(xiàng)錯(cuò)誤，總額度已取消；D項(xiàng)錯(cuò)誤，僅暫停買盤，賣盤仍可進(jìn)行。28.【多選】下列關(guān)于證券公司反洗錢義務(wù)的說(shuō)法，正確的有（）。A.客戶身份資料保存5年B.大額交易需向央行報(bào)告C.可疑交易需向協(xié)會(huì)報(bào)告D.應(yīng)建立客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類制度答案：A、B、D解析：C項(xiàng)錯(cuò)誤，可疑交易應(yīng)向反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)告。29.【多選】下列關(guān)于上市公司股份回購(gòu)的說(shuō)法，正確的有（）。A.回購(gòu)股份可用于員工持股計(jì)劃B.回購(gòu)股份可用于可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股C.回購(gòu)股份不得超過(guò)已發(fā)行總額的10%D.回購(gòu)期限不得超過(guò)12個(gè)月答案：A、B、C、D解析：均為《回購(gòu)規(guī)則》明文規(guī)定。30.【多選】下列關(guān)于基金銷售機(jī)構(gòu)的說(shuō)法，正確的有（）。A.商業(yè)銀行需注冊(cè)基金銷售業(yè)務(wù)資格B.獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)注冊(cè)資本不低于3000萬(wàn)元C.銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)建立銷售適當(dāng)性制度D.銷售機(jī)構(gòu)可抽取不低于50%的尾隨傭金答案：A、B、C解析：D項(xiàng)錯(cuò)誤，尾隨傭金比例由雙方約定，無(wú)50%下限。31.【判斷】證券公司可以將其自營(yíng)賬戶借給私募基金使用。（）答案：錯(cuò)誤解析：自營(yíng)賬戶不得出借，違反賬戶實(shí)名制。32.【判斷】上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在業(yè)績(jī)預(yù)告公告前10日內(nèi)不得買賣本公司股票。（）答案：正確解析：屬于窗口期交易限制。33.【判斷】ETF聯(lián)接基金投資于目標(biāo)ETF的比例不得低于基金資產(chǎn)凈值的90%。（）答案：正確解析：聯(lián)接基金主要投資目標(biāo)ETF，比例≥90%。34.【判斷】證券公司開展股票期權(quán)業(yè)務(wù)時(shí)，個(gè)人投資者開通權(quán)限前需通過(guò)交易所知識(shí)測(cè)試，測(cè)試分?jǐn)?shù)不低于80分。（）答案：正確解析：交易所規(guī)定知識(shí)測(cè)試≥80分。35.【判斷】私募基金備案后，其募集賬戶可以是基金管理人基本賬戶。（）答案：錯(cuò)誤解析：募集賬戶應(yīng)為獨(dú)立監(jiān)督的募集專用賬戶。36.【判斷】上市公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)債時(shí)，凈資產(chǎn)收益率不得低于6%。（）答案：錯(cuò)誤解析：無(wú)6%硬性要求，但需滿足公開發(fā)行公司債券條件。37.【判斷】證券公司債券承銷業(yè)務(wù)屬于資本消耗型業(yè)務(wù)。（）答案：錯(cuò)誤解析：承銷業(yè)務(wù)主要占用風(fēng)險(xiǎn)資本，但屬中介業(yè)務(wù)，非資本消耗型。38.【判斷】基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違規(guī)，應(yīng)首先向證監(jiān)會(huì)報(bào)告。（）答案：錯(cuò)誤解析：應(yīng)先提示基金管理人改正，拒不改正的再報(bào)告監(jiān)管。39.【判斷】科創(chuàng)板上市公司上市時(shí)尚未盈利，控股股東減持股份應(yīng)遵守第4個(gè)會(huì)計(jì)年度后方可實(shí)施。（）答案：正確解析：未盈利公司控股股東鎖定期為3個(gè)完整會(huì)計(jì)年度。40.【判斷】證券公司可以為其全資子公司開展場(chǎng)外期權(quán)業(yè)務(wù)提供擔(dān)保。（）答案：錯(cuò)誤解析：禁止為場(chǎng)外期權(quán)業(yè)務(wù)提供擔(dān)?；螂[性擔(dān)保。41.【綜合】某證券公司凈資本100億元，擬開展以下業(yè)務(wù)：（1）自營(yíng)權(quán)益類投資余額50億元；（2）融資融券余額200億元；（3）股票質(zhì)押回購(gòu)余額150億元；（4）場(chǎng)外期權(quán)名義本金300億元，期權(quán)費(fèi)收入10億元；（5）承銷保薦項(xiàng)目包銷風(fēng)險(xiǎn)暴露20億元。請(qǐng)判斷上述業(yè)務(wù)是否觸及監(jiān)管紅線，并說(shuō)明理由。答案：（1）自營(yíng)權(quán)益類投資/凈資本=50/100=50%，未超過(guò)100%，合規(guī)；（2）融資融券余額/凈資本=200/100=200%，未超過(guò)400%，合規(guī)；（3）股票質(zhì)押回購(gòu)余額/凈資本=150/100=150%，未超過(guò)300%，合規(guī)；（4）場(chǎng)外期權(quán)名義本金/凈資本=300/100=300%，超過(guò)30%，觸及紅線；期權(quán)費(fèi)收入/凈資本=10/100=10%，未超過(guò)10%，合規(guī)；（5）包銷風(fēng)險(xiǎn)暴露/凈資本=20/100=20%，未超過(guò)30%，合規(guī)。結(jié)論：場(chǎng)外期權(quán)名義本金規(guī)模超限，需壓縮至30億元以內(nèi)。42.【綜合】某上市公司擬通過(guò)發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)方式收購(gòu)一家非上市科技公司100%股權(quán)，交易價(jià)格60億元，其中股份對(duì)價(jià)50億元，現(xiàn)金對(duì)價(jià)10億元。上市公司最近一年資產(chǎn)總額80億元，凈資產(chǎn)50億元，營(yíng)業(yè)收入40億元，凈利潤(rùn)5億元；標(biāo)的公司最近一年資產(chǎn)總額30億元，凈資產(chǎn)10億元，營(yíng)業(yè)收入20億元，凈利潤(rùn)2億元。（1）判斷是否構(gòu)成重大資產(chǎn)重組；（2）判斷是否構(gòu)成借殼上市；（3）若不構(gòu)成借殼，簡(jiǎn)要說(shuō)明審核程序。答案：（1）資產(chǎn)總額指標(biāo)：30/80=37.5%＜50%；營(yíng)業(yè)收入指標(biāo)：20/40=50%，達(dá)到重大資產(chǎn)重組標(biāo)準(zhǔn)；凈資產(chǎn)指標(biāo)：10/50=20%＜50%；營(yíng)業(yè)收入指標(biāo)觸發(fā)，構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。（2）借殼上市需同時(shí)滿足：資產(chǎn)總額、凈資產(chǎn)、營(yíng)業(yè)收入、股份比例、主營(yíng)業(yè)務(wù)變更五項(xiàng)指標(biāo)中任一項(xiàng)超過(guò)100%且導(dǎo)致控制權(quán)變更。本次交易資產(chǎn)總額37.5%、營(yíng)業(yè)收入50%，均未超過(guò)100%，且題目未提示控制權(quán)變更，故不構(gòu)成借殼。（3）審核程序：上市公司董事會(huì)決議→股東大會(huì)特別決議→交易所審核→證監(jiān)會(huì)注冊(cè)。43.【綜合】某私募證券投資基金管理人A公司擬發(fā)行一只“量化對(duì)沖1號(hào)”產(chǎn)品，計(jì)劃投資范圍包括：（1）滬深交易所股票；（2）股指期貨；（3）國(guó)債期貨；（4）可轉(zhuǎn)債；（5）信托貸款；（6）私募債（非公開發(fā)行的交易所債券）。請(qǐng)指出投資范圍存在的問(wèn)題，并說(shuō)明應(yīng)如何調(diào)整。答案：?jiǎn)栴}：信托貸款屬于非標(biāo)債權(quán)，私募證券投資基金不得投資非標(biāo)資產(chǎn)。調(diào)整：刪除“信托貸款”，或改為“交易所標(biāo)準(zhǔn)化債券”，并確保債券具有合理流動(dòng)性及評(píng)級(jí)。44.【綜合】某證券公司營(yíng)業(yè)部員工王某，私下接受客戶李某委托，代為操作其股票賬戶，并約定盈利分成20%。一年內(nèi)累計(jì)成交金額1億元，王某分得盈利200萬(wàn)元。后李某虧損，向協(xié)會(huì)投訴。（1）王某行為違反了哪些規(guī)定？（2）可能面臨哪些處罰？答案：（1）違反：①《證券法》第五十八條“禁止證券公司從業(yè)人員接受客戶全權(quán)委托”；②《證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其工作人員廉潔從業(yè)規(guī)定》禁止私下利益輸送；③《證券公司合規(guī)管理規(guī)范》關(guān)于員工執(zhí)業(yè)行為管理。（2）處罰：①證監(jiān)會(huì)責(zé)令改正、給予警告，沒(méi)收違法所得200萬(wàn)元，并處1—10倍罰款；②協(xié)會(huì)采取紀(jì)律處分，如暫停執(zhí)業(yè)12個(gè)月至注銷執(zhí)業(yè)證書；③證券公司內(nèi)部給予開除、經(jīng)濟(jì)處分、問(wèn)責(zé)相關(guān)管理人員。45.【綜合】某上市公司董事會(huì)審議通過(guò)2025年股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，擬向激勵(lì)對(duì)象授予限制性股票2000萬(wàn)股，占公司總股本2%，授予價(jià)格10元/股，為草案公布前1個(gè)交易日均價(jià)的50%。公司最近一年每股收益0.5元，每股凈資產(chǎn)4元，股票市價(jià)20元。（1）判斷授予價(jià)格是否合規(guī)；（2）判斷授予數(shù)量是否合規(guī)；（3）若激勵(lì)對(duì)象包括獨(dú)立董事，應(yīng)如何處理？答案：（1）根據(jù)《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》，限制性股票授予價(jià)格不得低于股票票面金額，且不得低于草案公布前1個(gè)交易日均價(jià)的50%，即20×50%=10元，合規(guī)。（2）授予數(shù)量2000萬(wàn)股/總股本10億股=2%，未超過(guò)10%，合規(guī)。（3）獨(dú)立董事不得成為激勵(lì)對(duì)象，應(yīng)將其剔除并重新計(jì)算授予數(shù)量。46.【綜合】某證券公司發(fā)行一只收益憑證，期限180天，掛鉤滬深300指數(shù)，約定到期收益率為“固定3%+max(0,指數(shù)漲幅×30%)”，本金100%保障。（1）該收益憑證屬于什么類型？（2）面向個(gè)人投資者銷售需滿足哪些條件？答案：（1）屬于本金保障型浮動(dòng)收益憑證，按證監(jiān)會(huì)分類為“柜臺(tái)市場(chǎng)衍生品”。（2）條件：①證券公司具備收益憑證發(fā)行資格；②投資者風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)不低于R3；③銷售前進(jìn)行充分風(fēng)險(xiǎn)揭示，簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書；④單只收益憑證個(gè)人投資者認(rèn)購(gòu)金額不低于100萬(wàn)元；⑤公司凈資本不低于50億元，且最近三年分類評(píng)級(jí)A類以上。47.【綜合】某基金公司發(fā)行一只ESG主題混合基金，基金合同規(guī)定：（1）股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)60%—95%，其中ESG評(píng)分前30%的股票不低于股票資產(chǎn)的80%；（2）可投資港股通標(biāo)的，比例不超過(guò)股票資產(chǎn)的50%；（3）可參與股指期貨套保，合約價(jià)值不超過(guò)基金凈值的10%。請(qǐng)指出基金合同需補(bǔ)充的披露事項(xiàng)。答案：需補(bǔ)充：①ESG評(píng)價(jià)方法與數(shù)據(jù)來(lái)源、更新頻率；②港股通投資風(fēng)險(xiǎn)提示，包括匯率、流動(dòng)性、制度差異；③股指期貨投資策略、杠桿水平、風(fēng)險(xiǎn)敞口管理；④ESG評(píng)分調(diào)整導(dǎo)致的投資組合調(diào)整機(jī)制；⑤定期報(bào)告中ESG投資績(jī)效評(píng)估方式。48.【綜合】某證券公司作為甲公司可轉(zhuǎn)債的保薦機(jī)構(gòu)與主承銷商，發(fā)行規(guī)模30億元，向原股東優(yōu)先配售15億元，網(wǎng)上發(fā)行10億元，