2026年基金從業(yè)資格認證考試法律法規(guī)及答案考試時長：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年基金從業(yè)資格認證考試法律法規(guī)試卷考核對象：基金從業(yè)資格認證考生題型分值分布：-判斷題（總共10題，每題2分）總分20分-單選題（總共10題，每題2分）總分20分-多選題（總共10題，每題2分）總分20分-案例分析（總共3題，每題6分）總分18分-論述題（總共2題，每題11分）總分22分總分：100分---一、判斷題（每題2分，共20分）1.基金管理人應當建立健全的合規(guī)風控制度，但合規(guī)部門對投資決策不具有最終決定權。2.基金銷售機構在銷售基金產(chǎn)品時，可以未經(jīng)投資者書面同意，代為辦理投資者身份信息的變更手續(xù)。3.基金信息披露中，基金凈值公告屬于定期報告的組成部分，而非臨時報告。4.基金托管人對基金財產(chǎn)的保管負有有限責任，而非無限責任。5.基金募集期間，基金管理人可以承諾保本保息，以吸引投資者參與。6.基金投資顧問可以為多家基金管理人提供咨詢服務，但不得與任何一方存在利益沖突。7.基金份額持有人大會的表決機制中，普通決議需代表基金份額總額的1/2以上通過。8.基金管理人聘請的外部審計機構必須具有證券期貨業(yè)務審計資格。9.基金合同中約定的基金費用，如管理費、托管費等，不得高于中國證監(jiān)會規(guī)定的上限。10.基金信息披露中，關聯(lián)交易的披露可以僅以摘要形式出現(xiàn)在年報中，無需單獨列示。二、單選題（每題2分，共20分）1.下列哪項不屬于基金管理人內部控制制度的核心要素？（）A.風險管理B.信息披露C.投資決策D.薪酬激勵2.基金銷售機構在開展基金銷售業(yè)務時，必須遵守的監(jiān)管規(guī)定不包括？（）A.投資者適當性管理B.銷售費用披露C.客戶資產(chǎn)隔離D.傭金分配方案3.基金信息披露中，"基金招募說明書"屬于哪種類型的文件？（）A.定期報告B.臨時報告C.基金合同D.基金凈值公告4.基金托管人對基金財產(chǎn)的保管責任主要體現(xiàn)在？（）A.確保基金資產(chǎn)獨立B.決定基金投資方向C.承擔基金虧損D.主持基金份額持有人大會5.基金募集期間，基金管理人向合格投資者募集資金規(guī)模不得超過多少？（）A.5000萬元B.1億元C.2億元D.5億元6.基金投資顧問為基金管理人提供咨詢服務時，必須遵守的原則不包括？（）A.客戶利益優(yōu)先B.信息披露充分C.收取合理費用D.干預基金投資決策7.基金份額持有人大會的召集主體通常是？（）A.基金托管人B.基金管理人C.基金監(jiān)管機構D.基金行業(yè)協(xié)會8.基金合同中約定的基金費用，如管理費、托管費等，其計算基準通常為？（）A.基金資產(chǎn)凈值B.基金資產(chǎn)總值C.基金份額總數(shù)D.基金投資收益9.基金信息披露中，關聯(lián)交易的披露要求不包括？（）A.交易金額B.交易對手方C.交易目的D.交易時間10.基金合同中約定的基金終止條件通常包括？（）A.基金規(guī)模不足2億元B.基金管理人決定終止C.基金份額持有人大會決定終止D.基金監(jiān)管機構要求終止三、多選題（每題2分，共20分）1.基金管理人內部控制制度的核心要素包括？（）A.風險管理B.信息披露C.投資決策D.薪酬激勵E.資產(chǎn)隔離2.基金銷售機構在開展基金銷售業(yè)務時，必須遵守的監(jiān)管規(guī)定包括？（）A.投資者適當性管理B.銷售費用披露C.客戶資產(chǎn)隔離D.傭金分配方案E.銷售行為規(guī)范3.基金信息披露中，定期報告通常包括？（）A.基金招募說明書B.基金中期報告C.基金年度報告D.基金凈值公告E.基金臨時報告4.基金托管人對基金財產(chǎn)的保管責任主要體現(xiàn)在？（）A.確保基金資產(chǎn)獨立B.承擔基金虧損C.主持基金份額持有人大會D.監(jiān)督基金管理人投資運作E.定期出具托管報告5.基金募集期間，合格投資者的要求包括？（）A.凈資產(chǎn)不低于1000萬元B.金融資產(chǎn)不低于300萬元C.具有兩年以上投資經(jīng)驗D.具有基金從業(yè)資格E.風險承受能力較高6.基金投資顧問為基金管理人提供咨詢服務時，必須遵守的原則包括？（）A.客戶利益優(yōu)先B.信息披露充分C.收取合理費用D.不得干預基金投資決策E.不得泄露基金信息7.基金份額持有人大會的表決機制包括？（）A.普通決議B.特別決議C.簡單多數(shù)D.過半數(shù)通過E.代表基金份額總額的2/3以上通過8.基金合同中約定的基金費用，其計算基準通常包括？（）A.基金資產(chǎn)凈值B.基金資產(chǎn)總值C.基金份額總數(shù)D.基金投資收益E.基金管理費率9.基金信息披露中，關聯(lián)交易的披露要求包括？（）A.交易金額B.交易對手方C.交易目的D.交易時間E.交易影響10.基金合同中約定的基金終止條件通常包括？（）A.基金規(guī)模不足2億元B.基金管理人決定終止C.基金份額持有人大會決定終止D.基金監(jiān)管機構要求終止E.基金無法繼續(xù)運作四、案例分析（每題6分，共18分）案例一：某基金銷售機構在銷售一款股票型基金時，宣傳該基金"過去三年收益率達50%，無風險投資"，并承諾投資者"保本保息"。同時，該機構未對投資者進行風險承受能力評估，直接銷售該基金給多位風險偏好較低的投資者。問題：1.該基金銷售機構的行為是否合規(guī)？為什么？2.若投資者因該機構的不當銷售行為遭受損失，應如何維權？案例二：某基金管理人在基金合同中約定，基金管理費按基金資產(chǎn)凈值的1.5%年費率收取，但未在合同中明確說明費用計算基準和支付方式?；疬\作一年后，部分投資者發(fā)現(xiàn)管理費計算方式與市場慣例不符，要求基金管理人調整。問題：1.該基金管理人是否違反了相關法規(guī)？2.投資者應如何要求基金管理人調整管理費？案例三：某基金份額持有人大會擬就基金擴募事項進行表決，但會議通知僅向部分大額持有人發(fā)送，且未提供完整的會議材料。部分中小持有人反映無法充分了解擴募方案，要求延期表決。問題：1.該基金份額持有人大會的召集程序是否合規(guī)？2.中小持有人應如何維護自身權益？五、論述題（每題11分，共22分）1.試述基金管理人內部控制制度的核心要素及其重要性。2.結合實際案例，分析基金信息披露中關聯(lián)交易披露的必要性和監(jiān)管要求。---標準答案及解析一、判斷題1.√2.×3.×4.√5.×6.√7.√8.√9.√10.×解析：2.基金銷售機構代為辦理投資者身份信息變更需經(jīng)投資者書面同意，否則涉嫌違規(guī)。5.基金管理人不得承諾保本保息，否則可能構成違規(guī)。10.關聯(lián)交易必須單獨列示，不能僅以摘要形式披露。二、單選題1.D2.D3.B4.A5.B6.D7.B8.A9.D10.C解析：1.薪酬激勵屬于管理層的激勵機制，非內部控制核心要素。8.基金費用計算基準通常為基金資產(chǎn)凈值。10.基金終止條件通常由持有人大會決定。三、多選題1.A,B,C,E2.A,B,C,E3.B,C,D4.A,D,E5.A,B,C6.A,B,C,D,E7.A,B,C,D8.A,B,C,E9.A,B,C,D,E10.A,C,D,E解析：1.內部控制核心要素包括風險管理、信息披露、資產(chǎn)隔離等。5.合格投資者需滿足凈資產(chǎn)或金融資產(chǎn)要求，并具備投資經(jīng)驗。9.關聯(lián)交易披露需全面反映交易細節(jié)和影響。四、案例分析案例一：1.不合規(guī)。該機構未進行投資者適當性管理，且宣傳內容虛假，涉嫌誤導投資者。2.投資者可向基金監(jiān)管機構投訴，或通過法律途徑維權。解析：1.基金銷售機構必須進行投資者適當性管理，確保產(chǎn)品與投資者風險承受能力匹配。2.投資者可通過監(jiān)管投訴或訴訟維權。案例二：1.違規(guī)。基金費用應在合同中明確約定計算基準和支付方式。2.投資者可要求基金管理人修改合同條款，或向監(jiān)管機構投訴。解析：1.基金費用條款必須清晰透明，否則涉嫌誤導投資者。2.投資者可通過協(xié)商或監(jiān)管投訴維權。案例三：1.不合規(guī)。會議通知應向全體持有人發(fā)送，并提供完整材料。2.中小持有人可聯(lián)名要求延期表決，或向監(jiān)管機構反映。解析：1.基金份額持有人大會程序必須公平，確保所有持有人參與。2.中小持有人可通過集體行動維護權益。五、論述題1.基金管理人內部控制制度的核心要素及其重要性基金管理人內部控制制度的核心要素包括：風險管理、信息披露、投資決策、資產(chǎn)隔離、人員管理、合規(guī)監(jiān)督等。其重要性體現(xiàn)在：-保障基金財產(chǎn)安全，防止利益沖突；-確保合規(guī)運營，降低法律風險；-提高運營效率，優(yōu)化資源配置；-維護投資者利益，增強市場信心。解析：內部控制是基金管理