2026年全國(guó)基金從業(yè)資格認(rèn)證考試模擬測(cè)試及答案考試時(shí)長(zhǎng)：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年全國(guó)基金從業(yè)資格認(rèn)證考試模擬測(cè)試考核對(duì)象：基金從業(yè)資格考試應(yīng)試人員題型分值分布：-判斷題（總共10題，每題2分）總分20分-單選題（總共10題，每題2分）總分20分-多選題（總共10題，每題2分）總分20分-案例分析（總共3題，每題6分）總分18分-論述題（總共2題，每題11分）總分22分總分：100分---一、判斷題（每題2分，共20分）1.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的合規(guī)風(fēng)控體系，但合規(guī)風(fēng)控體系的有效性無需定期評(píng)估。2.證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的客戶資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)與自有資產(chǎn)嚴(yán)格分離，但可以存放在同一銀行賬戶。3.基金信息披露中，基金招募說明書屬于持續(xù)信息披露文件。4.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反法律法規(guī)時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即采取法律手段維權(quán)。5.QDII基金可以投資于境外市場(chǎng)，但投資比例不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。6.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，無需遵守《證券法》的相關(guān)規(guī)定。7.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，普通決議需代表基金份額總額的1/2以上通過。8.基金合同是基金運(yùn)作的基礎(chǔ)法律文件，但無需經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。9.基金管理人聘請(qǐng)的外部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格。10.基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的設(shè)定無需考慮市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素。二、單選題（每題2分，共20分）1.下列哪項(xiàng)不屬于基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)？（）A.防范操作風(fēng)險(xiǎn)B.保障基金資產(chǎn)安全C.提高投資收益率D.規(guī)范基金運(yùn)作行為2.基金信息披露的“實(shí)質(zhì)性原則”要求披露內(nèi)容應(yīng)當(dāng)（）。A.簡(jiǎn)潔明了B.完整準(zhǔn)確C.圖文并茂D.定期更新3.下列哪種基金類型屬于非公開募集基金？（）A.股票型基金B(yǎng).混合型基金C.私募股權(quán)基金D.貨幣市場(chǎng)基金4.基金托管人對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行復(fù)核的主要職責(zé)不包括（）。A.復(fù)核基金凈值計(jì)算B.監(jiān)督基金投資運(yùn)作C.管理基金賬戶D.審批基金分紅方案5.基金銷售適用性原則中，“了解你的客戶”的核心是（）。A.客戶年齡B.客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力C.客戶職業(yè)D.客戶收入水平6.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定不包括（）。A.投資范圍B.投資策略C.收益分配方式D.托管人更換條件7.下列哪項(xiàng)不屬于基金份額持有人大會(huì)的召集情形？（）A.基金擴(kuò)募B.基金合并C.基金管理人變更D.基金份額凈值突破1元8.基金信息披露的“及時(shí)性原則”要求披露文件應(yīng)在（）前發(fā)布。A.事件發(fā)生當(dāng)日B.事件發(fā)生次日C.事件發(fā)生3日內(nèi)D.事件發(fā)生1周內(nèi)9.基金管理人聘請(qǐng)的外部投資顧問應(yīng)當(dāng)具備（）資質(zhì)。A.證券投資咨詢B.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)C.法律顧問D.稅務(wù)師10.基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的設(shè)定應(yīng)考慮（）因素。A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B.政策風(fēng)險(xiǎn)C.信用風(fēng)險(xiǎn)D.以上都是三、多選題（每題2分，共20分）1.基金管理人內(nèi)部控制體系應(yīng)包括（）。A.組織架構(gòu)控制B.會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制C.投資風(fēng)險(xiǎn)控制D.信息披露控制2.基金信息披露的“準(zhǔn)確性原則”要求披露內(nèi)容（）。A.真實(shí)可靠B.完整無缺C.邏輯清晰D.語言規(guī)范3.基金合同的主要內(nèi)容應(yīng)包括（）。A.基金運(yùn)作方式B.基金費(fèi)用C.基金資產(chǎn)托管D.基金終止4.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵守（）規(guī)定。A.《證券法》B.《基金法》C.《銷售管理辦法》D.《投資者適當(dāng)性管理辦法》5.基金托管人對(duì)基金資產(chǎn)的復(fù)核內(nèi)容包括（）。A.基金凈值計(jì)算B.基金賬務(wù)核對(duì)C.基金投資運(yùn)作監(jiān)督D.基金資產(chǎn)保全6.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，特別決議需代表基金份額總額的（）以上通過。A.1/2B.1/3C.2/3D.3/47.基金信息披露的“完整性原則”要求披露內(nèi)容（）。A.無重大遺漏B.符合監(jiān)管要求C.涵蓋所有重要信息D.便于投資者理解8.基金管理人聘請(qǐng)的外部服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)具備（）資質(zhì)。A.證券投資咨詢B.財(cái)務(wù)審計(jì)C.法律服務(wù)D.資產(chǎn)評(píng)估9.基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的設(shè)定應(yīng)考慮（）因素。A.基金類型B.市場(chǎng)環(huán)境C.投資策略D.基金規(guī)模10.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定包括（）。A.投資范圍B.投資限制C.收益分配方式D.風(fēng)險(xiǎn)控制措施四、案例分析（每題6分，共18分）案例一：某基金管理公司擬發(fā)行一只QDII基金，投資范圍包括股票、債券、貨幣市場(chǎng)工具等，投資比例分別為60%、30%、10%?；鸷贤屑s定，當(dāng)基金凈值連續(xù)3日低于1元時(shí)，基金管理人有權(quán)暫停申購?；痄N售機(jī)構(gòu)在宣傳材料中稱該基金“風(fēng)險(xiǎn)低、收益高”，但未披露投資于境外市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)。問題：1.該基金的投資范圍是否符合監(jiān)管要求？為什么？2.基金合同中關(guān)于暫停申購的約定是否合理？為什么？3.基金銷售機(jī)構(gòu)的宣傳行為是否存在違規(guī)？如何改進(jìn)？案例二：某基金份額持有人大會(huì)擬就基金擴(kuò)募事項(xiàng)進(jìn)行表決，會(huì)議通知中未明確說明擴(kuò)募方案的具體內(nèi)容。部分持有人反映未收到會(huì)議通知，但基金管理人以“已通過短信方式通知”為由拒絕補(bǔ)發(fā)。會(huì)議最終以特別決議通過擴(kuò)募方案，但部分持有人質(zhì)疑表決程序合法性。問題：1.基金份額持有人大會(huì)的通知方式是否符合監(jiān)管要求？為什么？2.基金管理人拒絕補(bǔ)發(fā)會(huì)議通知的行為是否合理？為什么？3.若部分持有人對(duì)表決結(jié)果提出異議，應(yīng)如何處理？案例三：某基金管理人聘請(qǐng)某證券公司作為基金銷售機(jī)構(gòu)，雙方簽訂銷售協(xié)議。基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售過程中，向投資者承諾“保本保息”，并夸大基金過往業(yè)績(jī)?；鹜泄苋嗽趶?fù)核中發(fā)現(xiàn)銷售機(jī)構(gòu)存在違規(guī)行為，但未及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。問題：1.基金銷售機(jī)構(gòu)的行為是否存在違規(guī)？為什么？2.基金托管人的處理方式是否合理？為什么？3.若基金投資者因銷售機(jī)構(gòu)違規(guī)行為遭受損失，應(yīng)如何維權(quán)？五、論述題（每題11分，共22分）1.論述基金管理人內(nèi)部控制體系的主要內(nèi)容及其重要性。2.結(jié)合實(shí)際案例，分析基金信息披露中“實(shí)質(zhì)性原則”的運(yùn)用及其意義。---標(biāo)準(zhǔn)答案及解析一、判斷題1.×（合規(guī)風(fēng)控體系的有效性需定期評(píng)估）2.×（客戶資產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立存放，不能存放在同一賬戶）3.×（招募說明書屬于一次性披露文件）4.×（應(yīng)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告，而非直接維權(quán)）5.×（QDII基金投資比例無統(tǒng)一限制）6.×（需遵守《證券法》等法律法規(guī)）7.√8.×（需經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案）9.√10.×（需考慮市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)等）二、單選題1.C2.B3.C4.C5.B6.D7.D8.A9.A10.D三、多選題1.ABCD2.ABCD3.ABCD4.ABCD5.ABCD6.C7.ABCD8.ABCD9.ABCD10.ABCD四、案例分析案例一：1.符合監(jiān)管要求。QDII基金可投資股票、債券等，投資比例無統(tǒng)一限制。2.合理?；饍糁档陀?元時(shí)暫停申購可降低風(fēng)險(xiǎn)。3.違規(guī)。宣傳材料未披露境外投資風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)明確說明風(fēng)險(xiǎn)因素。案例二：1.不符合。通知方式應(yīng)包括公告、短信等，且需覆蓋所有持有人。2.不合理。應(yīng)補(bǔ)發(fā)通知或提供替代方案。3.投資者可向監(jiān)管機(jī)構(gòu)投訴或申請(qǐng)復(fù)核表決結(jié)果。案例三：1.違規(guī)。“保本保息”承諾違反基金監(jiān)管規(guī)定。2.不合理。應(yīng)立即向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。3.投資者可向基金管理人、銷售機(jī)構(gòu)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)投訴。五、論述題1.基金管理人內(nèi)部控制體系的主要內(nèi)容及其重要性基金管理人內(nèi)部控制體系包括組織架構(gòu)控制、業(yè)務(wù)流程控制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制、投