2026年基金從業(yè)資格科目三考試試題及答案考試時長：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年基金從業(yè)資格科目三考試試題及答案考核對象：基金從業(yè)資格考試考生題型分值分布：-判斷題（總共10題，每題2分）總分20分-單選題（總共10題，每題2分）總分20分-多選題（總共10題，每題2分）總分20分-案例分析（總共3題，每題6分）總分18分-論述題（總共2題，每題11分）總分22分總分：100分---一、判斷題（每題2分，共20分）1.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)指定專人負責(zé)基金份額的認購工作。2.基金合同是規(guī)范基金運作的法律文件，其內(nèi)容不得隨意變更。3.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行。4.基金信息披露的主要目的是向投資者提供全面、及時的信息，以幫助其做出投資決策。5.基金份額持有人大會有權(quán)對基金財產(chǎn)的運用方式做出決議。6.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的內(nèi)部控制制度，確?；鹳Y產(chǎn)的安全。7.基金銷售機構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當(dāng)遵守《證券投資基金法》及相關(guān)規(guī)定。8.基金業(yè)績比較基準(zhǔn)的設(shè)定應(yīng)當(dāng)合理，不得誤導(dǎo)投資者。9.基金管理人應(yīng)當(dāng)定期對基金的風(fēng)險狀況進行評估，并及時向監(jiān)管機構(gòu)報告。10.基金合同生效后，基金管理人不得擅自變更基金的投資目標(biāo)。二、單選題（每題2分，共20分）1.下列哪項不屬于基金合同的主要內(nèi)容？A.基金運作方式B.基金份額持有人權(quán)利義務(wù)C.基金管理人報酬D.基金投資策略2.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反基金合同約定，應(yīng)當(dāng)如何處理？A.立即執(zhí)行指令B.拒絕執(zhí)行并報告管理人C.與管理人協(xié)商后執(zhí)行D.視情況執(zhí)行3.基金信息披露中，哪項屬于定期報告？A.基金招募說明書B.基金季度報告C.基金凈值公告D.基金份額持有人大會通知4.基金銷售機構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當(dāng)遵循的原則不包括？A.客戶利益優(yōu)先B.公開透明C.收入最大化D.合規(guī)經(jīng)營5.基金業(yè)績比較基準(zhǔn)的設(shè)定應(yīng)當(dāng)基于？A.基金的歷史業(yè)績B.市場的平均收益C.基金的投資目標(biāo)D.基金管理人的偏好6.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的內(nèi)部控制制度，其核心目的是？A.提高基金收益B.規(guī)避基金風(fēng)險C.增加基金規(guī)模D.吸引更多投資者7.基金份額持有人大會的決議，應(yīng)當(dāng)經(jīng)多少比例的持有人通過？A.1/2B.2/3C.3/4D.全體8.基金合同生效后，基金管理人不得擅自變更基金的投資目標(biāo)，違反該規(guī)定的后果是？A.警告B.罰款C.停業(yè)整頓D.責(zé)令改正9.基金信息披露中，哪項屬于臨時報告？A.基金招募說明書B.基金季度報告C.基金份額持有人大會通知D.基金凈值公告10.基金管理人應(yīng)當(dāng)定期對基金的風(fēng)險狀況進行評估，評估周期通常為？A.每月B.每季度C.每半年D.每年三、多選題（每題2分，共20分）1.基金合同的主要內(nèi)容包括哪些？A.基金運作方式B.基金份額持有人權(quán)利義務(wù)C.基金管理人報酬D.基金投資策略E.基金托管人2.基金托管人的職責(zé)包括哪些？A.安全保管基金財產(chǎn)B.執(zhí)行基金管理人的投資指令C.監(jiān)督基金管理人的投資運作D.定期編制基金資產(chǎn)凈值報告E.向監(jiān)管機構(gòu)報告基金運作情況3.基金信息披露的基本原則包括哪些？A.真實性B.準(zhǔn)確性C.完整性D.及時性E.公開性4.基金銷售機構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當(dāng)遵循的原則包括哪些？A.客戶利益優(yōu)先B.公開透明C.合規(guī)經(jīng)營D.收入最大化E.專業(yè)審慎5.基金業(yè)績比較基準(zhǔn)的設(shè)定應(yīng)當(dāng)考慮哪些因素？A.基金的投資目標(biāo)B.市場的平均收益C.基金的風(fēng)險水平D.基金管理人的偏好E.基金的歷史業(yè)績6.基金管理人內(nèi)部控制制度的核心內(nèi)容包括哪些？A.組織結(jié)構(gòu)B.業(yè)務(wù)流程C.風(fēng)險管理D.信息披露E.內(nèi)部審計7.基金份額持有人大會的決議內(nèi)容包括哪些？A.基金擴募或縮募B.基金合并或分立C.基金管理人或托管人的變更D.基金終止E.基金投資策略的變更8.基金信息披露的禁止行為包括哪些？A.提供虛假信息B.誤導(dǎo)投資者C.濫用會計原則D.隱瞞重要信息E.突發(fā)事件未及時披露9.基金管理人應(yīng)當(dāng)定期對基金的風(fēng)險狀況進行評估，評估內(nèi)容包括哪些？A.市場風(fēng)險B.信用風(fēng)險C.流動性風(fēng)險D.操作風(fēng)險E.法律法規(guī)風(fēng)險10.基金合同生效后，基金管理人不得擅自變更的內(nèi)容包括哪些？A.基金的投資目標(biāo)B.基金的投資范圍C.基金的投資策略D.基金的管理人E.基金的托管人四、案例分析（每題6分，共18分）案例一：某基金管理人在2025年10月發(fā)行了一只新的基金產(chǎn)品，基金合同中約定的投資目標(biāo)為“追求長期穩(wěn)定增長”，業(yè)績比較基準(zhǔn)為“滬深300指數(shù)”。在基金募集期間，該基金管理人通過電視廣告宣傳該基金“預(yù)期年化收益率為15%”，并承諾投資者“保本保息”。基金募集結(jié)束后，該基金管理人未按規(guī)定披露基金合同的重大變更，而是擅自將基金的投資策略改為“短期投機”，并調(diào)整了業(yè)績比較基準(zhǔn)為“中證500指數(shù)”。問題：1.該基金管理人在基金募集期間的宣傳行為是否合規(guī)？為什么？2.該基金管理人擅自變更基金的投資策略和業(yè)績比較基準(zhǔn)的行為是否合規(guī)？為什么？案例二：某基金托管人在2025年9月發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反了基金合同中的投資比例限制，即股票投資比例超過80%。該基金托管人未立即拒絕執(zhí)行，而是與基金管理人協(xié)商后，允許該投資指令執(zhí)行。隨后，該基金托管人向監(jiān)管機構(gòu)報告了此事，但監(jiān)管機構(gòu)發(fā)現(xiàn)該基金托管人未按規(guī)定履行監(jiān)督職責(zé)。問題：1.該基金托管人未立即拒絕執(zhí)行違規(guī)投資指令的行為是否合規(guī)？為什么？2.該基金托管人向監(jiān)管機構(gòu)報告此事的行為是否合規(guī)？為什么？案例三：某基金銷售機構(gòu)在2025年8月銷售一只新的基金產(chǎn)品，該基金產(chǎn)品的風(fēng)險等級為“高風(fēng)險”，但該銷售機構(gòu)卻向一位風(fēng)險承受能力為“保守型”的客戶推薦了該基金產(chǎn)品。該銷售機構(gòu)在銷售過程中未向客戶充分揭示基金的風(fēng)險，也未按照規(guī)定進行風(fēng)險測評。問題：1.該銷售機構(gòu)向風(fēng)險承受能力為“保守型”的客戶推薦“高風(fēng)險”基金的行為是否合規(guī)？為什么？2.該銷售機構(gòu)在銷售過程中未充分揭示基金風(fēng)險的行為是否合規(guī)？為什么？五、論述題（每題11分，共22分）1.試述基金信息披露的基本原則及其重要性。2.試述基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容及其作用。---標(biāo)準(zhǔn)答案及解析一、判斷題1.√2.√3.√4.√5.√6.√7.√8.√9.√10.√解析：所有選項均正確，基金合同、托管人職責(zé)、信息披露、持有人大會、內(nèi)部控制、銷售行為、業(yè)績比較基準(zhǔn)、風(fēng)險評估、合同變更等均為基金從業(yè)資格考試的核心知識點，考生需掌握其基本概念和規(guī)定。二、單選題1.D2.B3.B4.C5.C6.B7.B8.D9.C10.D解析：1.基金合同的主要內(nèi)容不包括基金投資策略，而是基金運作方式、持有人權(quán)利義務(wù)、管理人報酬等。2.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反基金合同約定，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行并報告管理人。3.基金季度報告屬于定期報告，其他選項均為非定期報告。4.基金銷售機構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當(dāng)遵循的原則不包括收入最大化，而是客戶利益優(yōu)先、公開透明、合規(guī)經(jīng)營等。5.基金業(yè)績比較基準(zhǔn)的設(shè)定應(yīng)當(dāng)基于基金的投資目標(biāo)，而不是歷史業(yè)績或市場平均收益。6.基金管理人內(nèi)部控制制度的核心目的是規(guī)避基金風(fēng)險，而不是提高收益或增加規(guī)模。7.基金份額持有人大會的決議，應(yīng)當(dāng)經(jīng)2/3的持有人通過。8.基金合同生效后，基金管理人不得擅自變更基金的投資目標(biāo)，違反該規(guī)定的后果是責(zé)令改正。9.基金份額持有人大會通知屬于臨時報告，其他選項均為定期報告。10.基金管理人應(yīng)當(dāng)定期對基金的風(fēng)險狀況進行評估，評估周期通常為每年。三、多選題1.A,B,C,D,E2.A,B,C,D,E3.A,B,C,D,E4.A,B,C,E5.A,B,C,E6.A,B,C,D,E7.A,B,C,D,E8.A,B,C,D,E9.A,B,C,D,E10.A,B,C,D,E解析：所有選項均正確，考生需掌握基金合同、托管人職責(zé)、信息披露原則、銷售原則、業(yè)績比較基準(zhǔn)、內(nèi)部控制、持有人大會決議、信息披露禁止行為、風(fēng)險評估內(nèi)容、合同變更內(nèi)容等知識點。四、案例分析案例一：1.不合規(guī)?；鹉技陂g的宣傳行為應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確，不得夸大收益或承諾保本保息。2.不合規(guī)?；鸸芾砣松米宰兏鸬耐顿Y策略和業(yè)績比較基準(zhǔn)，違反了基金合同的規(guī)定。解析：基金募集期間的宣傳行為應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確，不得夸大收益或承諾保本保息?；鸸芾砣松米宰兏鸬耐顿Y策略和業(yè)績比較基準(zhǔn)，違反了基金合同的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)受到監(jiān)管機構(gòu)的處罰。案例二：1.不合規(guī)?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反了基金合同中的投資比例限制，應(yīng)當(dāng)立即拒絕執(zhí)行。2.合規(guī)。基金托管人向監(jiān)管機構(gòu)報告此事的行為是履行監(jiān)督職責(zé)的表現(xiàn)。解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反了基金合同中的投資比例限制，應(yīng)當(dāng)立即拒絕執(zhí)行，并及時向監(jiān)管機構(gòu)報告?；鹜泄苋讼虮O(jiān)管機構(gòu)報告此事的行為是履行監(jiān)督職責(zé)的表現(xiàn)，但未立即拒絕執(zhí)行違規(guī)投資指令的行為是不合規(guī)的。案例三：1.不合規(guī)?；痄N售機構(gòu)向風(fēng)險承受能力為“保守型”的客戶推薦“高風(fēng)險”基金，違反了投資者適當(dāng)性管理的規(guī)定。2.不合規(guī)?；痄N售機構(gòu)在銷售過程中未充分揭示基金的風(fēng)險，違反了信息披露的規(guī)定。解析：基金銷售機構(gòu)向風(fēng)險承受能力為“保守型”的客戶推薦“高風(fēng)險”基金，違反了投資者適當(dāng)性管理的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)受到監(jiān)管機構(gòu)的處罰?；痄N售機構(gòu)在銷售過程中未充分揭示基金的風(fēng)險，違反了信息披露的規(guī)定，也應(yīng)當(dāng)受到監(jiān)管機構(gòu)的處罰。五、論述題1.試述基金信息披露的基本原則及其重要性?；鹦畔⑴兜幕驹瓌t包括真實性、準(zhǔn)確性、完整性、及時性、公平性。真實性要求披露的信息真實可靠，準(zhǔn)確性要求披露的信息準(zhǔn)確無誤，完整性要求披露的信息全面，及時性要求披露的信息及時，公平性要求所有投資者獲得相同的信息?；鹦畔⑴兜闹匾栽谟冢?幫助投資者做出投資決策；-提