PAGE規(guī)范企業(yè)合規(guī)管理制度一、總則（一）制定目的本合規(guī)管理制度旨在確保公司在運營過程中全面遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)標準以及內部規(guī)章制度，有效防控合規(guī)風險，保障公司的穩(wěn)健發(fā)展，維護公司及相關利益者的合法權益。（二）適用范圍本制度適用于公司全體員工、各部門以及公司控股或實際控制的子公司。（三）基本原則1.合法性原則公司的一切經營活動和管理行為必須符合國家法律法規(guī)的要求，不得有任何違法違規(guī)行為。2.全面性原則合規(guī)管理覆蓋公司所有業(yè)務領域、部門和崗位，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督等各個環(huán)節(jié)。3.獨立性原則設立獨立的合規(guī)管理部門或崗位，確保合規(guī)管理工作不受其他部門或個人的干擾，獨立履行職責。4.制衡性原則構建合理的內部治理結構，使各部門、各崗位之間相互制約、相互監(jiān)督，防止權力濫用和違規(guī)行為的發(fā)生。5.適應性原則合規(guī)管理制度應根據(jù)國家法律法規(guī)、行業(yè)標準的變化以及公司業(yè)務發(fā)展的需要，及時進行修訂和完善，確保制度的有效性和適應性。二、合規(guī)管理職責（一）董事會1.對公司合規(guī)管理工作負最終責任，審議批準合規(guī)管理戰(zhàn)略規(guī)劃、基本制度和年度報告等。2.決定合規(guī)管理部門的設置及其職能，確保合規(guī)管理部門有效履行職責。3.監(jiān)督高級管理人員的合規(guī)管理工作，對違規(guī)行為進行問責。（二）監(jiān)事會1.對董事會的決策及其合規(guī)管理工作進行監(jiān)督，檢查公司合規(guī)管理制度的執(zhí)行情況。2.對公司高級管理人員的合規(guī)履職情況進行監(jiān)督，對違規(guī)行為提出糾正意見和建議。（三）高級管理人員1.負責組織實施合規(guī)管理工作，確保公司各項經營活動符合法律法規(guī)和內部制度的要求。2.定期向董事會報告合規(guī)管理工作情況，及時解決合規(guī)管理中存在的問題。3.建立健全合規(guī)管理工作機制，督促各部門和員工履行合規(guī)職責。（四）合規(guī)管理部門1.制定并執(zhí)行合規(guī)管理計劃，開展日常合規(guī)管理工作，包括合規(guī)風險識別、評估、監(jiān)測和應對等。2.審查公司內部規(guī)章制度、重大決策、重要合同等，確保其符合法律法規(guī)和合規(guī)要求。3.組織開展合規(guī)培訓和宣傳教育活動，提高員工的合規(guī)意識和能力。4.受理舉報和投訴，調查處理違規(guī)行為，提出整改建議并跟蹤整改落實情況。5.與監(jiān)管部門、行業(yè)協(xié)會等保持溝通與聯(lián)系，及時了解法律法規(guī)和監(jiān)管要求的變化，為公司提供合規(guī)咨詢服務。（五）各部門1.負責本部門的合規(guī)管理工作，建立健全本部門的合規(guī)管理制度和流程。2.配合合規(guī)管理部門開展合規(guī)風險排查、評估和應對工作，及時報告本部門發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風險和違規(guī)行為。3.組織本部門員工參加合規(guī)培訓和教育活動，確保員工熟悉并遵守相關法律法規(guī)和內部制度。（六）員工1.遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)標準和公司的合規(guī)管理制度，自覺維護公司的合規(guī)運營環(huán)境。2.積極參加公司組織的合規(guī)培訓和教育活動，不斷提高自身的合規(guī)意識和業(yè)務能力。3.發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為及時報告，配合公司進行調查和處理。三、合規(guī)風險識別與評估（一）風險識別1.法律法規(guī)風險關注國家法律法規(guī)、政策的變化，識別公司經營活動可能涉及的違法違規(guī)風險，如稅收法規(guī)、勞動法規(guī)、環(huán)保法規(guī)等。（1）定期收集、整理和分析國家法律法規(guī)、政策文件，及時掌握相關變化情況。（2）對公司各項業(yè)務進行梳理，對照法律法規(guī)要求，查找潛在違法違規(guī)風險點。2.行業(yè)標準風險跟蹤行業(yè)標準和規(guī)范的更新，評估公司業(yè)務是否符合行業(yè)要求，如產品質量標準、行業(yè)技術規(guī)范等。結合行業(yè)發(fā)展趨勢，分析公司業(yè)務模式可能面臨的行業(yè)標準風險。3.內部制度風險審查公司內部各項規(guī)章制度，查找制度漏洞和執(zhí)行缺陷，如財務管理制度、采購管理制度、銷售管理制度等。（1）定期對內部制度進行全面審查，確保制度的完整性和有效性。（2）關注制度執(zhí)行過程中的實際情況，及時發(fā)現(xiàn)并糾正制度執(zhí)行不力的問題。4.市場交易風險在市場交易活動中，識別合同簽訂、履行過程中的風險，如合同條款風險、信用風險、知識產權風險等。（1）加強對合同簽訂流程的管理，嚴格審查合同條款，確保合同的合法性和有效性。（2）建立客戶信用評估體系，防范信用風險。（3）加強知識產權保護意識，避免侵權糾紛。5.數(shù)據(jù)安全風險隨著數(shù)字化轉型的推進，關注公司數(shù)據(jù)收集、存儲、使用和傳輸過程中的安全風險，如數(shù)據(jù)泄露、數(shù)據(jù)篡改等。（1）建立健全數(shù)據(jù)安全管理制度，加強數(shù)據(jù)安全技術防護措施。（2）對員工進行數(shù)據(jù)安全培訓，提高員工的數(shù)據(jù)安全意識。（二）風險評估1.建立風險評估指標體系根據(jù)風險識別的結果，制定風險評估指標，如風險發(fā)生的可能性、影響程度等。2.采用定性與定量相結合的方法進行風險評估（1）定性評估：通過對風險發(fā)生的可能性和影響程度進行主觀判斷，如高、中、低三個等級。（2）定量評估：運用數(shù)據(jù)分析和模型等方法，對風險進行量化評估，確定風險的具體數(shù)值。3.定期對合規(guī)風險進行評估（1）每年至少開展一次全面合規(guī)風險評估，根據(jù)評估結果編制合規(guī)風險評估報告。（2）當公司內外部環(huán)境發(fā)生重大變化時，及時進行專項風險評估。四、合規(guī)風險應對（一）制定應對策略根據(jù)風險評估的結果，針對不同等級的合規(guī)風險制定相應的應對策略，如風險規(guī)避、風險降低、風險轉移、風險接受等。1.風險規(guī)避對于高風險且無法有效控制的事項，采取風險規(guī)避措施，如停止相關業(yè)務活動、調整業(yè)務模式等。2.風險降低通過加強內部控制、完善管理制度、提高員工合規(guī)意識等方式，降低風險發(fā)生的可能性和影響程度。3.風險轉移通過購買保險、簽訂免責條款等方式，將部分風險轉移給第三方。4.風險接受對于低風險且影響較小的事項，在經過充分評估和審批后，可選擇風險接受，但需密切關注風險變化情況。（二）實施應對措施1.針對風險規(guī)避措施，及時調整公司業(yè)務布局和經營策略，確保相關業(yè)務活動停止或調整后符合合規(guī)要求。2.對于風險降低措施，明確責任部門和責任人，制定具體的實施方案，確保各項措施得到有效落實。3.在實施風險轉移措施時，與保險公司等第三方機構進行充分溝通和協(xié)商，簽訂合法有效的合同，確保風險轉移的有效性。4.對于風險接受的事項，建立風險監(jiān)控機制，定期對風險狀況進行評估和報告，如發(fā)現(xiàn)風險惡化趨勢，及時采取應對措施。（三）跟蹤與反饋1.建立合規(guī)風險應對措施的跟蹤機制，定期檢查措施的執(zhí)行情況，確保措施得到有效落實。2.及時收集風險應對過程中的相關信息，對風險應對效果進行評估和反饋。3.根據(jù)跟蹤與反饋的結果，對風險應對策略和措施進行調整和優(yōu)化，確保合規(guī)風險始終處于可控狀態(tài)。五、合規(guī)審查與監(jiān)督（一）合規(guī)審查1.制度審查定期對公司內部規(guī)章制度進行審查，確保制度符合法律法規(guī)和合規(guī)要求。審查內容包括制度的合法性、合理性、完整性和可操作性等。2.重大決策審查對公司重大決策事項進行合規(guī)審查，包括投資決策、融資決策、并購重組等。審查決策過程是否合規(guī)，決策內容是否符合法律法規(guī)和公司利益。3.重要合同審查加強對重要合同的合規(guī)審查，重點審查合同條款的合法性、完整性和風險防范措施等。確保合同簽訂和履行過程中的合規(guī)性，避免合同糾紛和法律風險。4.專項審查根據(jù)公司業(yè)務發(fā)展和合規(guī)管理需要，適時開展專項合規(guī)審查，如針對特定業(yè)務領域、特定項目或特定法律法規(guī)的審查。（二）合規(guī)監(jiān)督1.內部審計監(jiān)督內部審計部門定期對公司合規(guī)管理工作進行審計監(jiān)督，檢查合規(guī)管理制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改建議。2.紀檢監(jiān)察監(jiān)督紀檢監(jiān)察部門對公司員工的違規(guī)違紀行為進行監(jiān)督檢查，嚴肅查處違規(guī)違紀行為，維護公司的合規(guī)運營秩序。3.員工舉報監(jiān)督鼓勵員工對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為進行舉報，建立健全舉報受理、調查和處理機制，保護舉報人權益。對舉報屬實的給予獎勵，對打擊報復舉報人的行為進行嚴肅處理。六、合規(guī)培訓與教育（一）培訓計劃制定1.根據(jù)公司員工的崗位需求和合規(guī)管理要求，制定年度合規(guī)培訓計劃。培訓計劃應明確培訓內容、培訓對象、培訓時間、培訓方式等。2.培訓內容應涵蓋國家法律法規(guī)、行業(yè)標準、公司合規(guī)管理制度等方面，注重針對性和實用性。（二）培訓實施1.采用多種培訓方式，如內部培訓、外部培訓、在線學習、案例分析、模擬演練等，提高培訓效果。2.定期組織開展合規(guī)培訓活動，確保員工及時了解和掌握最新的法律法規(guī)和合規(guī)要求。3.對新入職員工進行入職合規(guī)培訓，使其盡快熟悉公司的合規(guī)文化和規(guī)章制度。（三）教育宣傳1.通過公司內部刊物、宣傳欄、微信群等渠道，開展合規(guī)文化宣傳教育活動，營造良好的合規(guī)氛圍。2.定期發(fā)布合規(guī)案例和合規(guī)提示，提高員工的合規(guī)意識和風險防范能力。七、違規(guī)行為處理（一）違規(guī)行為界定明確違規(guī)行為的定義和范圍，包括但不限于違反法律法規(guī)、行業(yè)標準、公司內部規(guī)章制度等行為。（二）調查與處理程序1.對于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，合規(guī)管理部門應及時進行調查，收集相關證據(jù)，查明事實真相。2.根據(jù)調查結果，提出處理建議，報公司管理層審批。3.公司管理層根據(jù)審批結果，對違規(guī)行為進行嚴肅處理，包括警告、罰款、降職、辭退等。4.將違規(guī)行為的處理結果進行公示，起到警示作用，同時對相關制度和流程