2026年全國基金從業(yè)資格考試模擬及答案考試時長：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年全國基金從業(yè)資格考試模擬試卷考核對象：基金從業(yè)資格考試考生題型分值分布-判斷題（總共10題，每題2分）總分20分-單選題（總共10題，每題2分）總分20分-多選題（總共10題，每題2分）總分20分-案例分析（總共3題，每題6分）總分18分-論述題（總共2題，每題11分）總分22分總分：100分---一、判斷題（每題2分，共20分）1.基金管理人應當建立健全的基金份額持有人權(quán)利保護制度，但無需定期披露基金運作情況。2.基金銷售機構(gòu)從事基金銷售活動，不得以任何方式承諾收益或承擔虧損。3.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應當拒絕執(zhí)行。4.開放式基金在每日收盤后才能確認基金份額，封閉式基金則無此要求。5.基金信息披露中，招募說明書屬于要約邀請文件。6.基金管理人董事會對基金財產(chǎn)的損失承擔有限責任。7.基金投資于非上市證券的估值方法由中國證監(jiān)會制定統(tǒng)一標準。8.基金銷售適用性要求銷售機構(gòu)根據(jù)投資者的風險承受能力推薦合適的產(chǎn)品。9.基金合同是基金運作的基礎(chǔ)法律文件，其內(nèi)容不得隨意變更。10.基金管理人聘請的外部審計機構(gòu)必須具有證券期貨業(yè)務審計資格。二、單選題（每題2分，共20分）1.下列哪項不屬于基金管理人應當履行的職責？（）A.組織基金財產(chǎn)的投資管理B.編制基金財務會計報告C.辦理基金份額的申購和贖回D.決定基金財產(chǎn)的分配方案2.基金信息披露中，"基金合同"的主要法律效力體現(xiàn)在？（）A.約束基金份額持有人B.規(guī)范基金管理人的行為C.確定基金的投資范圍D.作為基金上市的必備文件3.基金銷售機構(gòu)對基金銷售人員的培訓，每年累計時間不少于？（）A.20小時B.40小時C.60小時D.80小時4.基金投資于股票，其估值方法通常采用？（）A.成本法B.市價法C.現(xiàn)金流量折現(xiàn)法D.重置成本法5.基金合同中，關(guān)于基金運作方式的描述，以下正確的是？（）A.必須明確基金的投資目標B.可以不規(guī)定基金的投資策略C.無需說明基金的投資限制D.應當詳細列舉所有投資標的6.基金托管人對基金財產(chǎn)的保管，主要職責包括？（）A.執(zhí)行基金管理人的投資指令B.對基金資產(chǎn)進行會計核算C.定期對基金資產(chǎn)進行估值D.向投資者披露基金運作情況7.基金銷售適用性中，"了解你的客戶"原則的核心是？（）A.調(diào)查客戶的收入水平B.評估客戶的風險承受能力C.確定客戶的投資期限D(zhuǎn).了解客戶的投資偏好8.基金合同終止后，基金財產(chǎn)的清算程序由？（）A.基金管理人負責B.基金托管人負責C.中國證監(jiān)會監(jiān)督D.基金份額持有人大會決定9.基金信息披露中，"定期報告"的主要披露內(nèi)容包括？（）A.基金的投資策略B.基金的業(yè)績表現(xiàn)C.基金的風險評估D.以上全部10.基金管理人聘請的外部投資顧問，應當符合的條件不包括？（）A.具有基金從業(yè)資格B.具有相應的投資經(jīng)驗C.具有中國證監(jiān)會頒發(fā)的業(yè)務許可D.具有較高的收入水平三、多選題（每題2分，共20分）1.基金管理人的內(nèi)部控制制度應當包括？（）A.風險管理措施B.信息披露流程C.投資決策機制D.財務管理制度2.基金銷售機構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應當遵循的原則包括？（）A.客戶利益優(yōu)先B.公開透明C.合理收費D.風險揭示充分3.基金合同中，關(guān)于基金運作費用的描述，以下正確的是？（）A.應當明確費用的計提標準B.可以不披露費用的使用情況C.未經(jīng)基金份額持有人同意不得提高費用D.應當定期向投資者披露費用的使用情況4.基金投資于固定收益證券，其估值方法通常采用？（）A.市價法B.成本法C.現(xiàn)金流量折現(xiàn)法D.折現(xiàn)現(xiàn)金流法5.基金信息披露中，"臨時報告"的主要披露內(nèi)容包括？（）A.基金份額持有人大會的決議B.基金管理人的重大變更C.基金的重大損失D.基金的投資虧損6.基金托管人對基金財產(chǎn)的保管，主要職責包括？（）A.安全保管基金財產(chǎn)B.執(zhí)行基金管理人的投資指令C.對基金資產(chǎn)進行會計核算D.定期對基金資產(chǎn)進行估值7.基金銷售適用性中，"了解你的產(chǎn)品"原則的核心是？（）A.確定產(chǎn)品的風險等級B.明確產(chǎn)品的投資范圍C.了解產(chǎn)品的費用結(jié)構(gòu)D.評估產(chǎn)品的業(yè)績表現(xiàn)8.基金合同終止后，基金財產(chǎn)的清算程序應當包括？（）A.基金財產(chǎn)的估值B.基金財產(chǎn)的分配C.基金費用的扣除D.基金債務的清償9.基金信息披露中，"定期報告"的主要披露內(nèi)容包括？（）A.基金的投資組合B.基金的業(yè)績表現(xiàn)C.基金的風險評估D.基金的管理人報告10.基金管理人聘請的外部投資顧問，應當符合的條件包括？（）A.具有基金從業(yè)資格B.具有相應的投資經(jīng)驗C.具有中國證監(jiān)會頒發(fā)的業(yè)務許可D.具有良好的職業(yè)道德四、案例分析（每題6分，共18分）案例一某基金銷售機構(gòu)在銷售一款混合型基金產(chǎn)品時，銷售人員向客戶承諾該基金未來一年收益率不低于10%，并暗示如果達不到該收益率，機構(gòu)將承擔所有損失。客戶A風險承受能力為保守型，但銷售人員仍極力推薦該基金。問題：1.該銷售行為是否合規(guī)？為什么？2.該銷售機構(gòu)應當如何改進其銷售行為？案例二某基金管理人發(fā)現(xiàn)其管理的基金在某季度投資于某只股票的市值占比超過30%，但基金合同中約定的股票投資比例上限為20%?；鸸芾砣藳Q定繼續(xù)持有該股票，并向中國證監(jiān)會報告。問題：1.該基金管理人的行為是否合規(guī)？為什么？2.如果基金托管人發(fā)現(xiàn)該情況，應當如何處理？案例三某基金份額持有人大會擬就基金合同的重大變更進行表決，但會議通知發(fā)出后，僅有30%的基金份額持有人參加投票，且贊成票未達到2/3的法定要求。問題：1.該基金份額持有人大會的表決結(jié)果是否有效？為什么？2.如果基金管理人決定繼續(xù)推進該變更，應當如何處理？五、論述題（每題11分，共22分）1.試述基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容及其重要性。2.結(jié)合實際案例，分析基金銷售適用性在保護投資者利益方面的作用。---標準答案及解析一、判斷題1.×（基金管理人應當定期披露基金運作情況）2.√3.√4.√5.√6.×（基金管理人董事會對基金財產(chǎn)的損失承擔無限責任）7.×（估值方法由基金管理人制定，報中國證監(jiān)會備案）8.√9.×（基金合同內(nèi)容變更需經(jīng)基金份額持有人大會通過）10.√解析1.基金管理人應當定期披露基金運作情況，包括季度報告、半年度報告、年度報告等。6.基金管理人董事會對基金財產(chǎn)的損失承擔無限責任，除非有法律另有規(guī)定。二、單選題1.D2.B3.C4.B5.A6.A7.B8.A9.D10.D解析4.基金投資于股票，其估值方法通常采用市價法。7.基金銷售適用性中，"了解你的客戶"原則的核心是評估客戶的風險承受能力。三、多選題1.A,B,C,D2.A,B,C,D3.A,C,D4.B,C5.A,B,C6.A,B,C,D7.A,B,C8.A,B,C,D9.A,B,C,D10.A,B,C解析4.基金投資于固定收益證券，其估值方法通常采用成本法和現(xiàn)金流量折現(xiàn)法。7.基金銷售適用性中，"了解你的產(chǎn)品"原則的核心是確定產(chǎn)品的風險等級、明確產(chǎn)品的投資范圍、了解產(chǎn)品的費用結(jié)構(gòu)。四、案例分析案例一1.不合規(guī)。根據(jù)《基金法》和《基金銷售管理辦法》，基金銷售機構(gòu)不得承諾收益或承擔虧損。2.應當加強銷售人員培訓，確保其遵守相關(guān)法律法規(guī)，并根據(jù)客戶的風險承受能力推薦合適的產(chǎn)品。案例二1.不合規(guī)?；鸸芾砣宋醋袷鼗鸷贤s定的投資比例限制。2.基金托管人應當拒絕執(zhí)行該投資指令，并及時向中國證監(jiān)會報告。案例三1.表決結(jié)果無效。根據(jù)《基金法》，基金份額持有人大會的表決需有2/3以上基金份額持有人參加，且須經(jīng)參加表決的基金份額持有人所持表決權(quán)的2/3以上通過。2.基金管理人應當重新召集基金份額持有人大會，并確保符合法定要求。五、論述題1.基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容及其重要性基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容包括：-風險管理制度：識別、評估和控制基金運作中的各類風險。-信息管理制度：確保基金信息披露的準確性和及時性。-投資管理制度：規(guī)范基金的投資決策和執(zhí)行流程。-財務管理制度：確保基金財產(chǎn)的安全和有效使用。-合規(guī)管理制度：確保基金運作符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。重要性：-保障基金財產(chǎn)安全，防止利益沖突和內(nèi)部欺詐。-提高基金運作效率，降低運營成本。-增強投資者信心，提升基金管理人的市場競爭力。2.基金銷售適用性在保護投資者利益方面的作用基金銷售適用性通過"了解你的客戶"和"了解你的產(chǎn)品"原則，確保投資者購買