2026年基金從業(yè)資格考試基礎(chǔ)知識模擬題及答案考試時長：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年基金從業(yè)資格考試基礎(chǔ)知識模擬題考核對象：基金從業(yè)資格考試考生題型分值分布：-判斷題（20分）-單選題（20分）-多選題（20分）-案例分析（18分）-論述題（22分）總分：100分---一、判斷題（共10題，每題2分，總分20分）1.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的基金份額持有人信息管理制度，但無需對持有人信息進(jìn)行保密。2.基金合同是規(guī)范基金運(yùn)作的基礎(chǔ)法律文件，其效力優(yōu)先于基金公司章程。3.資產(chǎn)配置是指將投資資金在不同資產(chǎn)類別之間進(jìn)行分配，其主要目的是降低非系統(tǒng)性風(fēng)險。4.基金信息披露的“及時性”原則要求基金凈值公告至少每周發(fā)布一次。5.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資行為違反基金合同，應(yīng)當(dāng)立即要求其糾正。6.證券公司申請基金代銷業(yè)務(wù)資格，凈資產(chǎn)不低于2億元人民幣。7.基金業(yè)績評價應(yīng)綜合考慮風(fēng)險調(diào)整后收益，單一以收益率高低作為評判標(biāo)準(zhǔn)不科學(xué)。8.基金募集期間，基金管理人不得動用募集的資金進(jìn)行投資。9.QDII基金可投資于境外市場，其投資范圍僅限于股票和債券。10.基金份額凈值計算公式為：（基金總資產(chǎn)-基金總負(fù)債）/基金總份額。二、單選題（共10題，每題2分，總分20分）1.下列哪項(xiàng)不屬于基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)？（）A.保障基金財產(chǎn)安全B.提高投資收益率C.防范操作風(fēng)險D.優(yōu)化營銷策略2.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的描述，以下說法錯誤的是？（）A.基金運(yùn)作方式分為契約型與公司型B.契約型基金由基金管理人、托管人和份額持有人三方構(gòu)成C.公司型基金以基金公司為主體，需繳納企業(yè)所得稅D.基金運(yùn)作方式與基金類型無關(guān)3.以下哪種風(fēng)險屬于系統(tǒng)性風(fēng)險？（）A.個股經(jīng)營風(fēng)險B.宏觀經(jīng)濟(jì)波動風(fēng)險C.賬戶操作失誤風(fēng)險D.交易對手信用風(fēng)險4.基金信息披露中，屬于“重要信息披露”的是？（）A.基金季度報告中的投資組合明細(xì)B.基金招募說明書中的風(fēng)險揭示C.基金凈值公告中的每日凈值D.基金合同中的費(fèi)率條款5.基金托管人的主要職責(zé)不包括？（）A.監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作B.負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)保管C.編制基金財務(wù)會計報告D.決定基金投資策略6.以下哪種基金類型通常不收取銷售服務(wù)費(fèi)？（）A.C類份額基金B(yǎng).A類份額基金C.D類份額基金D.B類份額基金7.基金業(yè)績評價中，夏普比率衡量的是？（）A.基金的最大回撤B.基金的風(fēng)險調(diào)整后收益C.基金的波動率D.基金的流動性8.基金募集失敗的情形包括？（）A.募集期屆滿，基金份額總額達(dá)到法定最低募集數(shù)額B.募集期屆滿，基金份額總額未達(dá)到法定最低募集數(shù)額C.基金管理人未按期提交備案材料D.基金托管人變更9.QDII基金投資于境外市場的限制不包括？（）A.投資比例不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%B.不得投資于境外房地產(chǎn)C.不得投資于境外股票D.不得投資于境外債券10.基金份額凈值計算中，基金總負(fù)債不包括？（）A.基金管理費(fèi)B.基金托管費(fèi)C.基金份額持有人未支付的贖回款D.基金預(yù)提費(fèi)用三、多選題（共10題，每題2分，總分20分）1.基金管理人內(nèi)部控制的基本要素包括？（）A.組織架構(gòu)控制B.風(fēng)險管理控制C.信息披露控制D.投資決策控制2.基金合同的主要內(nèi)容不包括？（）A.基金運(yùn)作方式B.基金費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)C.基金投資策略D.基金管理人股權(quán)結(jié)構(gòu)3.基金投資風(fēng)險的主要類型包括？（）A.市場風(fēng)險B.信用風(fēng)險C.流動性風(fēng)險D.操作風(fēng)險4.基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求？（）A.信息披露內(nèi)容真實(shí)可靠B.不得誤導(dǎo)投資者C.信息披露格式規(guī)范D.披露時間及時5.基金托管人的職責(zé)包括？（）A.保管基金財產(chǎn)B.監(jiān)督基金投資運(yùn)作C.編制基金財務(wù)報告D.執(zhí)行基金管理人指令6.基金銷售行為規(guī)范要求？（）A.不得進(jìn)行虛假宣傳B.不得承諾收益C.不得挪用基金銷售費(fèi)用D.不得代銷未取得銷售資格的產(chǎn)品7.基金業(yè)績評價的常用指標(biāo)包括？（）A.夏普比率B.信息比率C.最大回撤D.貝塔系數(shù)8.基金募集失敗的處理方式包括？（）A.基金管理人返還已募集的資金及利息B.基金管理人承擔(dān)募集費(fèi)用C.基金管理人向中國證監(jiān)會報告D.基金管理人暫停業(yè)務(wù)9.QDII基金投資于境外市場的限制包括？（）A.投資比例不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%B.不得投資于境外房地產(chǎn)C.不得投資于境外股票D.不得投資于境外債券10.基金份額凈值計算中，基金總資產(chǎn)包括？（）A.基金持有的股票市值B.基金持有的債券市值C.基金持有的現(xiàn)金D.基金應(yīng)收賬款四、案例分析（共3題，每題6分，總分18分）案例一：某基金公司發(fā)行一只股票型基金，募集期為3個月，法定最低募集數(shù)額為2億元人民幣。募集期結(jié)束時，實(shí)際募集金額為1.8億元人民幣?；鸸緵Q定將基金份額持有人未支付的贖回款用于彌補(bǔ)資金缺口，并向中國證監(jiān)會報告。問題：1.該基金募集是否失?。浚ǎ?.基金公司處理未支付贖回款的做法是否合規(guī)？（）3.若基金募集失敗，基金公司應(yīng)承擔(dān)哪些責(zé)任？（）案例二：某基金管理人投資一只股票，該股票因突發(fā)利空消息導(dǎo)致股價大幅下跌，基金凈值也因此下降?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人未及時披露該風(fēng)險，且投資決策未遵循基金合同約定的投資比例限制。問題：1.該基金管理人違反了哪些內(nèi)部控制要求？（）2.基金托管人應(yīng)如何履行監(jiān)督職責(zé)？（）3.基金份額持有人可采取哪些維權(quán)措施？（）案例三：某QDII基金投資于境外市場，其投資組合包括：股票40%、債券30%、房地產(chǎn)20%、大宗商品10%?；鸷贤s定，股票投資比例上限為50%。問題：1.該基金是否違反了投資比例限制？（）2.QDII基金投資于房地產(chǎn)和大宗商品有何限制？（）3.若基金管理人未遵守投資比例限制，應(yīng)承擔(dān)哪些責(zé)任？（）五、論述題（共2題，每題11分，總分22分）1.論述基金管理人內(nèi)部控制的重要性及其主要內(nèi)容。2.結(jié)合實(shí)際案例，分析基金信息披露的“及時性”和“準(zhǔn)確性”原則在基金運(yùn)作中的具體體現(xiàn)。---標(biāo)準(zhǔn)答案及解析一、判斷題1.×（基金管理人需對持有人信息保密）2.√3.×（資產(chǎn)配置主要目的是降低整體風(fēng)險，包括系統(tǒng)性風(fēng)險）4.×（凈值公告至少每周發(fā)布一次，但定期報告需按季度發(fā)布）5.√6.×（凈資產(chǎn)不低于5億元人民幣）7.√8.√9.×（QDII基金可投資于多種資產(chǎn)類別，包括股票、債券、基金等）10.√二、單選題1.B（提高投資收益率屬于經(jīng)營目標(biāo)，非內(nèi)部控制目標(biāo)）2.D（基金運(yùn)作方式與基金類型直接相關(guān)）3.B（宏觀經(jīng)濟(jì)波動風(fēng)險屬于系統(tǒng)性風(fēng)險）4.B（風(fēng)險揭示屬于重要信息披露）5.D（執(zhí)行基金管理人指令屬于托管人職責(zé)，但非主要職責(zé)）6.A（C類份額基金通常不收取銷售服務(wù)費(fèi)）7.B（夏普比率衡量風(fēng)險調(diào)整后收益）8.B（募集失敗指未達(dá)法定最低募集數(shù)額）9.C（QDII基金可投資于境外股票）10.C（基金份額持有人未支付的贖回款不屬于負(fù)債）三、多選題1.ABCD2.D（基金管理人股權(quán)結(jié)構(gòu)不屬于合同內(nèi)容）3.ABCD4.ABCD5.ABCD6.ABCD7.ABCD8.ABCD9.ABCD10.ABCD四、案例分析案例一：1.√（募集金額未達(dá)法定最低數(shù)額，屬于募集失敗）2.×（未支付贖回款不得用于彌補(bǔ)資金缺口）3.基金公司需返還已募集資金及利息，并承擔(dān)募集費(fèi)用。案例二：1.違反了組織架構(gòu)控制和風(fēng)險管理控制。2.基金托管人應(yīng)立即要求基金管理人糾正，并向中國證監(jiān)會報告。3.份額持有人可向監(jiān)管機(jī)構(gòu)投訴或提起訴訟。案例三：1.√（股票投資比例超過50%）2.QDII基金投資于房地產(chǎn)和大宗商品需符合比例限制，且不得投資禁止類資產(chǎn)。3.基金管理人需承擔(dān)違約責(zé)任，并賠償份額持有人損失。五、論述題1.基金管理人內(nèi)部控制的重要性及其主要內(nèi)容基金管理人內(nèi)部控制是保障基金財產(chǎn)安全、規(guī)范基金運(yùn)作、防范風(fēng)險的重要機(jī)制。其主要內(nèi)容包括：-組織架構(gòu)控制：明確各部門職責(zé)，確保權(quán)責(zé)分明。-投資決策控制：遵循基金合同約定的投資策略和比例限制。-信息披露控制：確保信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、及時。-風(fēng)險管理控制：識別、評估和防范各類風(fēng)險。-賬戶控制：確?；鹳Y產(chǎn)獨(dú)立核算。內(nèi)部控制的缺失可能導(dǎo)致基金運(yùn)作混亂、風(fēng)險暴露，甚至引發(fā)法律糾紛。2.基金信息披露的“及時性”和“準(zhǔn)確性”原則