福建省基金從業(yè)資格考試及答案考試時長：120分鐘滿分：100分福建省基金從業(yè)資格考試試卷考核對象：基金從業(yè)資格考試考生題型分值分布：-單選題（10題，每題2分）總分20分-填空題（10題，每題2分）總分20分-判斷題（10題，每題2分）總分20分-簡答題（3題，每題4分）總分12分-應(yīng)用題（2題，每題9分）總分18分總分：100分一、單選題（每題2分，共20分）1.下列哪項不屬于基金管理人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)？A.組織基金財產(chǎn)的證券投資B.編制基金份額持有人大會會議紀要C.保存基金財產(chǎn)D.辦理與基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)有關(guān)的信息披露事項2.基金銷售機構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當(dāng)遵循的原則不包括：A.客戶利益優(yōu)先B.公開透明C.完善的內(nèi)部控制D.高收益優(yōu)先3.下列關(guān)于基金份額凈值計算的表述，錯誤的是：A.基金份額凈值是指某一時點上每一基金份額所表示的基金資產(chǎn)凈值B.計算公式為：基金資產(chǎn)凈值÷基金總份額C.基金份額凈值每日計算并公告D.基金份額凈值可能因基金分紅而發(fā)生變化4.下列哪種投資工具不屬于固定收益類資產(chǎn)？A.貨幣市場基金B(yǎng).國債C.股票D.企業(yè)債5.基金信息披露中，"基金招募說明書"屬于：A.臨時信息披露B.日常信息披露C.基金募集信息披露D.基金運作信息披露6.下列哪項不屬于基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)？A.保證基金資產(chǎn)安全B.防范和化解風(fēng)險C.提高經(jīng)營效率D.追求最高收益7.基金投資中，"久期"是指：A.基金投資組合的平均持有期限B.基金份額的發(fā)行規(guī)模C.基金資產(chǎn)的風(fēng)險等級D.基金管理人的管理年限8.下列關(guān)于QDII基金的說法，錯誤的是：A.QDII基金可以投資境外證券市場B.QDII基金的投資范圍僅限于境內(nèi)市場C.QDII基金需遵守中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定D.QDII基金的投資需通過合格境內(nèi)機構(gòu)投資者進行9.基金合同中，關(guān)于基金運作方式的約定不包括：A.基金的投資目標(biāo)B.基金的投資范圍C.基金的投資策略D.基金管理人的薪酬結(jié)構(gòu)10.下列哪種行為不屬于基金從業(yè)人員的禁止行為？A.泄露基金份額持有人信息B.利用基金財產(chǎn)進行利益輸送C.從事?lián)p害基金財產(chǎn)的行為D.接受基金份額持有人的合法委托二、填空題（每空2分，共20分）1.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的__________制度，確?；鹭敭a(chǎn)的安全。2.基金銷售機構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應(yīng)當(dāng)遵循__________原則，不得誤導(dǎo)客戶。3.基金份額凈值計算中，"基金資產(chǎn)凈值"是指基金資產(chǎn)扣除__________后的價值。4.基金信息披露的"及時性"原則要求信息披露應(yīng)在重大事件發(fā)生后的__________內(nèi)進行。5.基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)之一是__________，確保基金運作的合規(guī)性。6.基金投資的"分散化"策略可以通過__________降低非系統(tǒng)性風(fēng)險。7.QDII基金的投資范圍包括境外股票、債券、__________等資產(chǎn)。8.基金合同中，關(guān)于基金運作方式的約定需明確__________的期限和方式。9.基金從業(yè)人員的職業(yè)道德要求包括__________和誠實守信。10.基金信息披露的"完整性"原則要求披露的信息應(yīng)__________，無重大遺漏。三、判斷題（每題2分，共20分）1.基金管理人可以自行銷售基金產(chǎn)品。（×）2.基金份額凈值是衡量基金投資業(yè)績的重要指標(biāo)。（√）3.基金投資中，"杠桿效應(yīng)"可以提高收益，但不會增加風(fēng)險。（×）4.基金合同是基金運作的法律依據(jù)。（√）5.基金從業(yè)人員的薪酬與其業(yè)績掛鉤，屬于正常行為。（√）6.QDII基金的投資不受中國證監(jiān)會的監(jiān)管。（×）7.基金信息披露的"公平性"原則要求對所有投資者一視同仁。（√）8.基金管理人可以挪用基金財產(chǎn)進行其他投資。（×）9.基金投資的"流動性"是指基金份額可以隨時變現(xiàn)的能力。（√）10.基金從業(yè)人員的禁止行為包括私下承諾收益。（√）四、簡答題（每題4分，共12分）1.簡述基金管理人內(nèi)部控制的主要目標(biāo)。答：基金管理人內(nèi)部控制的主要目標(biāo)包括：保證基金資產(chǎn)安全、防范和化解風(fēng)險、提高經(jīng)營效率、確?；疬\作的合規(guī)性。2.基金銷售機構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應(yīng)遵循哪些原則？答：基金銷售機構(gòu)應(yīng)遵循客戶利益優(yōu)先、公開透明、完善內(nèi)部控制、公平公正等原則，確保銷售行為合規(guī)。3.基金投資中，"分散化"策略如何降低風(fēng)險？答："分散化"策略通過投資不同類型、不同行業(yè)的資產(chǎn)，降低單一資產(chǎn)或行業(yè)的風(fēng)險影響，從而降低非系統(tǒng)性風(fēng)險。五、應(yīng)用題（每題9分，共18分）1.某基金A的基金資產(chǎn)凈值為1000萬元，基金總份額為100萬份，當(dāng)日基金分紅100萬元。（1）計算當(dāng)日基金份額凈值。（2）若投資者購買10萬份基金份額，其投資金額是多少？解：（1）基金份額凈值=（基金資產(chǎn)凈值-分紅）÷基金總份額=（1000萬元-100萬元）÷100萬份=9元/份（2）投資金額=基金份額×申購價格=10萬份×9元/份=90萬元2.某投資者投資某基金B(yǎng)，初始投資100萬元，基金份額為10萬份。一年后，基金份額凈值上漲至1.2元/份，基金分紅0.1元/份。（1）計算投資者一年后的基金資產(chǎn)凈值。（2）若投資者贖回50%的基金份額，其贖回金額是多少？解：（1）基金資產(chǎn)凈值=基金份額×（基金份額凈值+分紅）=10萬份×（1.2元/份+0.1元/份）=13萬元（2）贖回金額=贖回份額×贖回價格贖回份額=10萬份×50%=5萬份贖回價格=1.2元/份+0.1元/份=1.3元/份贖回金額=5萬份×1.3元/份=6.5萬元標(biāo)準(zhǔn)答案及解析一、單選題1.B解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)履行組織基金財產(chǎn)的證券投資、保存基金財產(chǎn)、辦理信息披露等職責(zé)，但編制基金份額持有人大會會議紀要屬于基金托管人的職責(zé)。2.D解析：基金銷售機構(gòu)應(yīng)遵循客戶利益優(yōu)先、公開透明、完善內(nèi)部控制等原則，但不應(yīng)追求高收益優(yōu)先，需平衡收益與風(fēng)險。3.D解析：基金份額凈值可能因基金虧損而下降，而非分紅。分紅會提高基金份額凈值，但并非計算基礎(chǔ)。4.C解析：股票屬于權(quán)益類資產(chǎn)，其余選項均屬于固定收益類資產(chǎn)。5.C解析：基金招募說明書屬于基金募集信息披露，是投資者了解基金的重要文件。6.D解析：基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)是保證基金資產(chǎn)安全、防范風(fēng)險、提高效率，但追求最高收益不屬于其職責(zé)。7.A解析：久期是衡量債券價格對利率變化的敏感度的指標(biāo)，指基金投資組合的平均持有期限。8.B解析：QDII基金可以投資境外證券市場，其投資范圍不僅限于境內(nèi)市場。9.D解析：基金合同中關(guān)于基金運作方式的約定包括投資目標(biāo)、范圍、策略等，但薪酬結(jié)構(gòu)不屬于此范疇。10.D解析：接受基金份額持有人的合法委托屬于正常行為，其余選項均屬于禁止行為。二、填空題1.內(nèi)部控制解析：基金管理人需建立健全內(nèi)部控制制度，確?；鹭敭a(chǎn)的安全。2.客戶利益優(yōu)先解析：基金銷售機構(gòu)應(yīng)將客戶利益放在首位，避免誤導(dǎo)客戶。3.各項費用解析：基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)扣除各項費用后的價值。4.2日內(nèi)解析：重大事件發(fā)生后，信息披露應(yīng)在2日內(nèi)完成。5.合規(guī)性解析：內(nèi)部控制的目標(biāo)之一是確保基金運作的合規(guī)性。6.資產(chǎn)配置解析：通過資產(chǎn)配置分散投資，降低非系統(tǒng)性風(fēng)險。7.房地產(chǎn)解析：QDII基金的投資范圍包括境外股票、債券、房地產(chǎn)等。8.資產(chǎn)凈值解析：基金合同需明確資產(chǎn)凈值的計算方法和公布方式。9.誠實守信解析：基金從業(yè)人員的職業(yè)道德要求包括誠實守信。10.全面解析：信息披露的完整性要求披露的信息應(yīng)全面，無重大遺漏。三、判斷題1.×解析：基金管理人通常委托基金銷售機構(gòu)銷售基金產(chǎn)品，自行銷售需符合監(jiān)管要求。2.√解析：基金份額凈值是衡量基金投資業(yè)績的重要指標(biāo)。3.×解析：杠桿效應(yīng)會放大收益，但也會增加風(fēng)險。4.√解析：基金合同是基金運作的法律依據(jù)。5.√解析：基金從業(yè)人員的薪酬與其業(yè)績掛鉤屬于正常行為。6.×解析：QDII基金的投資需遵守中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定。7.√解析：信息披露的公平性要求對所有投資者一視同仁。8.×解析：基金管理人不得挪用基金財產(chǎn)。9.√解析：流動性是指基金份額可以隨時變現(xiàn)的能力。10.√解析：私下承諾收益屬于禁止行為。四、簡答題1.基金管理人內(nèi)部控制的主要目標(biāo)包括：-保證基金資產(chǎn)安全：通過內(nèi)部控制制度，確?；鹭敭a(chǎn)不被挪用或損失。-防范和化解風(fēng)險：識別、評估和應(yīng)對各類風(fēng)險，降低風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響。-提高經(jīng)營效率：優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，提高管理效率，降低運營成本。-確?；疬\作的合規(guī)性：遵守法律法規(guī)，確?；疬\作符合監(jiān)管要求。2.基金銷售機構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應(yīng)遵循的原則包括：-客戶利益優(yōu)先：將客戶利益放在首位，提供合適的投資建議。-公開透明：披露基金產(chǎn)品的風(fēng)險、收益等信息，確保投資者知情。-完善內(nèi)部控制：建立健全內(nèi)部控制制度，確保銷售行為的合規(guī)性。-公平公正：對所有投資者一視同仁，不歧視任何客戶。3.基金投資中，"分散化"策略通過以下方式降低風(fēng)險：-投資不同類型、不同行業(yè)的資產(chǎn)，降低單一資產(chǎn)或行業(yè)的風(fēng)險影響。-通過地域分散，降低特定地區(qū)市場風(fēng)險。-通過時間分散，降低短期市場波動風(fēng)險。-通過資產(chǎn)配置分散，平衡不同資產(chǎn)的風(fēng)險收益特征。五、應(yīng)用題1.某基金A的基金資產(chǎn)凈值為1000萬元，基金總份額為100萬份，當(dāng)日基金分紅100萬元。（1）計算當(dāng)日基金份額凈值：基金份額凈值=（1000萬元-100萬元）÷100萬份=9元/份（2）若投資者購買10萬份基金份額，其投資金額是：投資金額=10萬份×9元/份=90萬元2.某投資者