PAGE規(guī)范合同收款管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司合同收款管理，規(guī)范收款行為，確保公司資金及時(shí)、足額回籠，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有涉及合同收款的業(yè)務(wù)活動，包括但不限于銷售合同、采購合同、服務(wù)合同等。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保合同收款行為合法合規(guī)。2.風(fēng)險(xiǎn)防控原則：對合同收款過程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評估和防控，采取有效措施降低風(fēng)險(xiǎn)。3.責(zé)任明確原則：明確各部門和人員在合同收款管理中的職責(zé)，確保責(zé)任落實(shí)到人。4.流程規(guī)范原則：建立規(guī)范的合同收款流程，確保收款工作有序進(jìn)行。二、合同簽訂與審批（一）合同條款審核1.業(yè)務(wù)部門在簽訂合同前，應(yīng)認(rèn)真審核合同條款，特別是收款條款，確保收款方式、收款時(shí)間、收款金額等明確、具體、合理。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)參與合同條款的審核，重點(diǎn)關(guān)注收款風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)影響，提出專業(yè)意見和建議。（二）合同審批流程1.合同簽訂前，需按照公司規(guī)定的審批流程進(jìn)行審批。審批流程應(yīng)明確各審批環(huán)節(jié)的職責(zé)和權(quán)限，確保合同審批的嚴(yán)謹(jǐn)性和科學(xué)性。2.審批通過的合同，應(yīng)加蓋公司公章或合同專用章，并由法定代表人或授權(quán)代表簽字確認(rèn)。三、收款計(jì)劃制定（一）收款責(zé)任人確定1.合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)指定專人作為收款責(zé)任人，負(fù)責(zé)跟蹤合同執(zhí)行情況，及時(shí)催收款項(xiàng)。2.收款責(zé)任人應(yīng)具備良好的溝通能力和風(fēng)險(xiǎn)意識，熟悉合同條款和收款流程。（二）收款計(jì)劃制定1.收款責(zé)任人應(yīng)根據(jù)合同約定的收款時(shí)間和金額，制定詳細(xì)的收款計(jì)劃。收款計(jì)劃應(yīng)明確收款時(shí)間節(jié)點(diǎn)、收款方式、收款金額等內(nèi)容。2.收款計(jì)劃應(yīng)報(bào)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核，并經(jīng)財(cái)務(wù)部門備案。財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)收款計(jì)劃，合理安排資金，確保資金及時(shí)回籠。四、收款執(zhí)行與監(jiān)控（一）收款通知1.在合同約定的收款時(shí)間前，收款責(zé)任人應(yīng)提前向客戶發(fā)出收款通知，告知客戶收款金額、收款時(shí)間和收款方式等信息。2.收款通知可以采用書面形式、電子郵件形式或電話形式等，但應(yīng)確保通知內(nèi)容清晰、準(zhǔn)確、有效。（二）收款跟進(jìn)1.收款責(zé)任人應(yīng)定期跟進(jìn)客戶的付款情況，及時(shí)了解客戶的付款進(jìn)度和付款困難。對于逾期未付款的客戶，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行催收。2.催收措施可以包括電話催收、函件催收、上門催收等，但應(yīng)注意方式方法，避免給客戶造成不良影響。（三）收款監(jiān)控1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立合同收款臺賬，對合同收款情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。臺賬應(yīng)記錄合同編號、客戶名稱、收款金額、收款時(shí)間、收款方式等信息。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對合同收款情況進(jìn)行分析和總結(jié)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以解決。對于重大收款風(fēng)險(xiǎn)事件，應(yīng)及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。五、逾期收款管理（一）逾期收款預(yù)警1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)合同約定的收款時(shí)間和實(shí)際收款情況，對逾期未付款的客戶進(jìn)行預(yù)警。預(yù)警信息應(yīng)及時(shí)通知業(yè)務(wù)部門和收款責(zé)任人。2.逾期收款預(yù)警可以采用短信通知、郵件通知或系統(tǒng)提醒等方式，確保預(yù)警信息及時(shí)傳達(dá)。（二）逾期收款催收1.對于逾期未付款的客戶，業(yè)務(wù)部門和收款責(zé)任人應(yīng)加大催收力度，采取多種催收措施，確?？铐?xiàng)及時(shí)收回。2.在催收過程中，應(yīng)注意收集客戶反饋的信息，了解客戶逾期付款的原因，以便采取針對性的措施進(jìn)行解決。（三）逾期收款風(fēng)險(xiǎn)評估1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)對逾期收款客戶的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，評估內(nèi)容包括客戶信用狀況、還款能力、逾期時(shí)間等因素。2.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，如加強(qiáng)催收力度、要求客戶提供擔(dān)保、暫停業(yè)務(wù)合作等。（四）逾期收款處理措施1.對于逾期時(shí)間較長、還款能力較差的客戶，公司可以考慮采取法律手段追討款項(xiàng)。在采取法律手段前，應(yīng)咨詢專業(yè)律師的意見，確保法律程序合法合規(guī)。2.在追討款項(xiàng)過程中，應(yīng)注意保護(hù)公司的合法權(quán)益，避免因法律程序不當(dāng)而導(dǎo)致?lián)p失。六、收款信息管理（一）收款信息收集1.業(yè)務(wù)部門和收款責(zé)任人應(yīng)及時(shí)收集客戶的收款信息，包括付款憑證、發(fā)票開具情況、收款賬戶信息等。2.收款信息應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并及時(shí)提交給財(cái)務(wù)部門。（二）收款信息核對1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對收款信息進(jìn)行核對，確保收款信息與合同約定一致。對于不一致的情況，應(yīng)及時(shí)與業(yè)務(wù)部門和收款責(zé)任人溝通，查明原因并進(jìn)行處理。2.收款信息核對可以采用人工核對和系統(tǒng)核對相結(jié)合的方式，提高核對效率和準(zhǔn)確性。TR（三）收款信息歸檔1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)將收款信息進(jìn)行歸檔保存，歸檔期限應(yīng)符合公司檔案管理規(guī)定。2.收款信息歸檔應(yīng)按照合同編號、客戶名稱等分類進(jìn)行，便于查詢和管理。七、考核與獎懲（一）考核指標(biāo)1.建立合同收款考核指標(biāo)體系，考核指標(biāo)應(yīng)包括收款金額、收款及時(shí)率、逾期收款率等。2.考核指標(biāo)應(yīng)根據(jù)公司業(yè)務(wù)實(shí)際情況進(jìn)行設(shè)定，并定期進(jìn)行調(diào)整。（二）考核方式1.采用定期考核和不定期考核相結(jié)合的方式，對業(yè)務(wù)部門和收款責(zé)任人的合同收款工作進(jìn)行考核。2.定期考核可以每月或每季度進(jìn)行一次，不定期考核可以根據(jù)公司實(shí)際情況隨時(shí)進(jìn)行。（三）獎懲措施1.對于合同收款工作表現(xiàn)優(yōu)秀的業(yè)務(wù)部門和收款責(zé)任人，公司應(yīng)給予獎勵，獎勵方式可以包括獎金、榮譽(yù)證書等。2.對于合同收款工作不力，導(dǎo)致公司資金損失或產(chǎn)生重大風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)部門和收款責(zé)任人，公司應(yīng)給