PAGE樣品損耗制度規(guī)范一、總則（一）目的為加強公司樣品管理，規(guī)范樣品損耗行為，降低樣品損耗成本，確保樣品管理工作的科學(xué)性、合理性和規(guī)范性，特制定本制度規(guī)范。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部所有涉及樣品管理及使用的部門和人員，包括但不限于研發(fā)部門、生產(chǎn)部門、質(zhì)量控制部門、銷售部門等。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家相關(guān)法律法規(guī)以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保樣品管理活動合法合規(guī)。2.準(zhǔn)確性原則：準(zhǔn)確記錄樣品的出入庫、使用、損耗等情況，保證數(shù)據(jù)真實可靠。3.節(jié)約性原則：在滿足業(yè)務(wù)需求的前提下，盡量減少樣品損耗，提高資源利用率。4.責(zé)任明確原則：明確各部門及人員在樣品管理過程中的職責(zé)，做到責(zé)任到人。二、樣品損耗定義及范圍（一）定義樣品損耗是指在樣品的采購、儲存、使用、運輸?shù)冗^程中，由于各種原因?qū)е聵悠窋?shù)量減少、質(zhì)量損壞或無法使用的情況。（二）范圍1.采購損耗：包括采購過程中因供應(yīng)商原因?qū)е碌臉悠窋?shù)量短缺、質(zhì)量不符等情況，以及運輸途中造成的樣品損壞或丟失。2.儲存損耗：因儲存條件不當(dāng)、保管不善等原因，導(dǎo)致樣品變質(zhì)、損壞、丟失等。3.使用損耗：在研發(fā)、測試、生產(chǎn)等環(huán)節(jié)中，因正常使用導(dǎo)致樣品數(shù)量減少或質(zhì)量下降，如測試消耗、生產(chǎn)試用等。4.其他損耗：因不可抗力因素（如自然災(zāi)害、意外事故等）、人為失誤（如操作不當(dāng)、管理不善等）以及其他不可預(yù)見的原因造成的樣品損耗。三、職責(zé)分工（一）采購部門1.負(fù)責(zé)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，確保采購樣品的數(shù)量、質(zhì)量符合要求，并在采購合同中明確樣品損耗的責(zé)任界定。2.對采購過程中的樣品損耗情況進(jìn)行跟蹤和記錄，及時反饋給相關(guān)部門。（二）倉儲部門1.按照規(guī)定的儲存條件和要求，妥善保管樣品，確保樣品質(zhì)量不受損。2.建立健全樣品出入庫管理制度，準(zhǔn)確記錄樣品的出入庫時間、數(shù)量、規(guī)格等信息，并定期進(jìn)行盤點，保證賬實相符。3.對因倉儲管理不善導(dǎo)致的樣品損耗承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。（三）使用部門1.根據(jù)業(yè)務(wù)需求，合理領(lǐng)用樣品，并嚴(yán)格按照操作規(guī)程使用樣品，避免不必要的損耗。2.負(fù)責(zé)對使用過程中產(chǎn)生的樣品損耗進(jìn)行詳細(xì)記錄，并及時提交損耗報告。3.對因自身操作不當(dāng)、管理不善等原因?qū)е碌臉悠窊p耗承擔(dān)主要責(zé)任。（四）質(zhì)量控制部門1.負(fù)責(zé)對樣品的質(zhì)量進(jìn)行檢驗和監(jiān)督，確保樣品符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和要求。2.對樣品損耗情況進(jìn)行質(zhì)量分析，判斷損耗是否因質(zhì)量問題導(dǎo)致，并出具相應(yīng)的質(zhì)量鑒定報告。（五）研發(fā)部門1.在研發(fā)過程中，合理規(guī)劃樣品使用數(shù)量，優(yōu)化實驗方案，減少樣品不必要的消耗。2.對研發(fā)過程中產(chǎn)生的樣品損耗進(jìn)行技術(shù)評估和分析，提出改進(jìn)措施和建議。（六）財務(wù)部門1.負(fù)責(zé)制定樣品損耗的財務(wù)核算辦法，對樣品損耗成本進(jìn)行準(zhǔn)確核算和控制。2.審核樣品損耗報告及相關(guān)費用報銷憑證，確保費用支出合理合規(guī)。（七）管理部門1.負(fù)責(zé)制定和完善樣品損耗制度規(guī)范，并監(jiān)督制度的執(zhí)行情況。2.定期組織對樣品損耗情況進(jìn)行統(tǒng)計分析，對損耗率過高的部門進(jìn)行重點監(jiān)控和考核。四、樣品損耗的申請與審批（一）申請流程1.使用部門因業(yè)務(wù)需要申請樣品損耗時，應(yīng)填寫《樣品損耗申請表》，詳細(xì)說明樣品名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、損耗原因、預(yù)計損耗數(shù)量等信息。2.《樣品損耗申請表》需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，提交至管理部門審核。（二）審批流程1.管理部門收到《樣品損耗申請表》后，應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括申請理由是否充分、損耗數(shù)量是否合理、是否符合相關(guān)規(guī)定等。2.如申請內(nèi)容符合要求，管理部門應(yīng)簽署審核意見，并提交分管領(lǐng)導(dǎo)審批；如申請內(nèi)容不符合要求，管理部門應(yīng)及時與申請部門溝通，說明原因，要求其補充或修改相關(guān)信息。3.分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)對《樣品損耗申請表》進(jìn)行審批。審批通過后，申請表返回管理部門備案；審批不通過的，管理部門應(yīng)將審批意見反饋給申請部門。（三）特殊情況處理對于因緊急情況導(dǎo)致的樣品損耗，無法按照正常申請審批流程辦理的，使用部門應(yīng)在事后[X]個工作日內(nèi)補辦申請手續(xù)，并詳細(xì)說明情況。管理部門應(yīng)根據(jù)實際情況進(jìn)行審核和審批。五、樣品損耗的記錄與統(tǒng)計（一）記錄要求1.各部門應(yīng)建立健全樣品損耗記錄臺賬，對每一次樣品損耗情況進(jìn)行詳細(xì)記錄。記錄內(nèi)容應(yīng)包括樣品名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、損耗時間、損耗原因、責(zé)任人等信息。2.樣品損耗記錄應(yīng)及時、準(zhǔn)確、完整，確?？勺匪菪?。記錄人員應(yīng)在發(fā)生樣品損耗后[X]個工作日內(nèi)完成記錄工作。（二）統(tǒng)計周期管理部門應(yīng)定期對樣品損耗情況進(jìn)行統(tǒng)計分析，統(tǒng)計周期為每月、每季度或每年，具體統(tǒng)計周期根據(jù)公司實際情況確定。（三）統(tǒng)計報表1.管理部門應(yīng)根據(jù)樣品損耗記錄臺賬，編制《樣品損耗統(tǒng)計報表》，報表內(nèi)容應(yīng)包括各部門樣品損耗數(shù)量、損耗金額、損耗率等信息。2.《樣品損耗統(tǒng)計報表》應(yīng)在統(tǒng)計周期結(jié)束后[X]個工作日內(nèi)報送至公司領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門。六、樣品損耗的控制措施(一)采購環(huán)節(jié)控制1.加強對供應(yīng)商的評估和管理，選擇信譽良好、產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定的供應(yīng)商，并在采購合同中明確樣品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、交貨期、損耗責(zé)任等條款。2.采購人員應(yīng)嚴(yán)格按照采購計劃進(jìn)行采購，并對采購過程進(jìn)行全程跟蹤，確保樣品按時、按質(zhì)、按量交付。3.對于采購過程中出現(xiàn)的樣品損耗問題，采購人員應(yīng)及時與供應(yīng)商溝通協(xié)商，要求其承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，并采取措施減少損失。(二)倉儲環(huán)節(jié)控制1.倉儲部門應(yīng)根據(jù)樣品的特性和要求，合理安排儲存場所，確保儲存條件符合規(guī)定。對于易損、易變質(zhì)樣品，應(yīng)采取特殊的保管措施。2.定期對樣品進(jìn)行盤點清查，及時發(fā)現(xiàn)和處理樣品損耗、變質(zhì)等問題。盤點結(jié)果應(yīng)形成報告，報送管理部門及相關(guān)部門。3.加強倉儲設(shè)施設(shè)備的維護和管理，確保其正常運行，減少因設(shè)施設(shè)備故障導(dǎo)致的樣品損耗。(三)使用環(huán)節(jié)控制1.使用部門應(yīng)加強對員工的培訓(xùn)，提高員工的操作技能和質(zhì)量意識，確保員工嚴(yán)格按照操作規(guī)程使用樣品。2.在使用樣品前，使用部門應(yīng)制定詳細(xì)的使用計劃，合理安排樣品使用數(shù)量，避免浪費。3.對使用過程中產(chǎn)生的樣品損耗進(jìn)行實時監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和糾正不合理的損耗行為。對于因操作不當(dāng)導(dǎo)致的樣品損耗，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任。(四)質(zhì)量控制環(huán)節(jié)控制1.質(zhì)量控制部門應(yīng)加強對樣品質(zhì)量的檢驗和監(jiān)督，確保樣品質(zhì)量符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和要求。對于質(zhì)量不合格的樣品，應(yīng)及時進(jìn)行處理，避免流入下道工序造成更大的損耗。2.定期對樣品損耗情況進(jìn)行質(zhì)量分析，查找損耗原因，提出改進(jìn)措施和建議，為降低樣品損耗提供技術(shù)支持。(五)其他控制措施1.建立樣品損耗預(yù)警機制，設(shè)定合理的樣品損耗率指標(biāo)。當(dāng)實際損耗率接近或超過預(yù)警指標(biāo)時，管理部門應(yīng)及時發(fā)出預(yù)警信號，提醒相關(guān)部門采取措施進(jìn)行控制。2.鼓勵員工提出降低樣品損耗的合理化建議，對提出有效建議并取得顯著成效的員工給予獎勵。3.加強與同行業(yè)企業(yè)的交流與學(xué)習(xí)，借鑒先進(jìn)的樣品管理經(jīng)驗和方法，不斷完善公司的樣品損耗管理制度。七、樣品損耗的賠償與責(zé)任追究（一）賠償原則1.因人為原因?qū)е聵悠窊p耗的，由責(zé)任人承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。賠償金額應(yīng)根據(jù)樣品的采購成本、損耗數(shù)量等因素確定。2.因不可抗力因素導(dǎo)致樣品損耗的，經(jīng)相關(guān)部門核實后，可根據(jù)實際情況減免或部分減免責(zé)任人的賠償責(zé)任。（二）賠償方式1.責(zé)任人應(yīng)在接到賠償通知后的[X]個工作日內(nèi)，將賠償金額支付至公司指定賬戶。2.如責(zé)任人對賠償金額有異議，可在接到賠償通知后的[X]個工作日內(nèi)，向管理部門提出申訴。管理部門應(yīng)在接到申訴后的[X]個工作日內(nèi)進(jìn)行調(diào)查核實，并將處理結(jié)果反饋給責(zé)任人。（三）責(zé)任追究1.對于因樣品損耗給公司造成重大損失或不良影響的，除追究責(zé)任人的賠償責(zé)任外，公司還將視情節(jié)輕重，對責(zé)任人給予相應(yīng)的紀(jì)律處分，包括警告、記過、記大過、降級、撤職、開除等。2.對于因部門管理不善導(dǎo)致