2024人員編制與預(yù)算規(guī)劃EnterprisestaffingandbudgetcostplanningRENLIZIYUANGUIHUAGHUPHR人力資源年度規(guī)劃事行政學(xué)堂CONTENTSRENLIZIYUANGUIHUAGHUPHR01定編方法介紹Introductiontothecustomizationmethod02人力成本預(yù)算制訂Budgetingoflaborcosts03預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控與控制Budgetexecutionmonitoringandcontrol04案例討論Casediscussion人員編制的方法GHUPHR定編方法—財務(wù)預(yù)測法GHUPHR定編方法—預(yù)算控制法GHUPHR案例-示例步驟一財務(wù)預(yù)測法20000*8%/12=133.33w步驟二預(yù)算控制法（133.33-153）/153=-12.86%C公司從財務(wù)歷史數(shù)據(jù)看，人事費用率（人力成本占營業(yè)收入的比例）為10%，當(dāng)前月度人力成本為153w（同行業(yè)75分位企業(yè)，人事費用率為8%）C公司2024年，營收目標為2億元，人事費用率預(yù)期達到行業(yè)75分位，如何制定2024年人力成本預(yù)算？RENLIZIYUANGUIHUAGHUPHR確定年度人力編制計劃序號一級部門二級部門崗位當(dāng)前人數(shù)2024年編制人數(shù)1月計劃2月計劃3月計劃...12月計劃填表說明123456.........GHUPHR人力成本構(gòu)成概述人力總成本構(gòu)成人力成本開發(fā)成本獲取成本使用成本離職成本GHUPHR財務(wù)視角的人力成本概念PART02工資總額社會保險、補充醫(yī)療保險等社會保險費工資、獎金、現(xiàn)金津貼等各種培訓(xùn)、教育費用職工教育費勞動保護費文體宣傳、醫(yī)療衛(wèi)生、集體福利設(shè)施等職工福利費住房公積金、一次性住房補貼職工住房費工會費、股份支付及其他其他GHUPHR預(yù)算編制前的數(shù)據(jù)準備數(shù)據(jù)類別數(shù)據(jù)詳情信息員工薪酬的基本材料

姓名、年齡、性別、部門、崗位名稱、當(dāng)前薪酬水平、當(dāng)年的工資級別、所在工資級別的最高工資、

平均工資、最低工資、上次工資調(diào)整時間、額度等企業(yè)總體薪酬及財務(wù)相關(guān)指標企業(yè)現(xiàn)有員工人數(shù)、企業(yè)在過去一年內(nèi)的實際發(fā)生薪酬總額;公司上年完成業(yè)績指標完成情況、未來業(yè)績預(yù)算等;企業(yè)未來一年人力規(guī)劃

擬招聘的員工人數(shù)、擬招聘員工的薪酬水平、預(yù)計晉升的職務(wù)的員工人數(shù)、預(yù)計崗位輪換的員工人數(shù)、

預(yù)計退休或辭退的人數(shù)市場及宏觀變化情況

當(dāng)年物價某省市場勞動力供求情況及薪酬水平、目前國家當(dāng)前的薪酬法律或法規(guī)變化情況薪酬預(yù)測的情況

預(yù)測未來一年工資增長率、預(yù)測末來一年員工在增長薪酬時間、額度、調(diào)資額度和類型GHUPHR編制-工資&社保公積金預(yù)算預(yù)算項目2021年2024年2024年2024年月度預(yù)算匯總備注實際1-10月實際11-12月預(yù)計預(yù)算平均人數(shù)總額平均人數(shù)總額平均人數(shù)總額平均人數(shù)總額增減率1月2月...12月填表說明工資總額工資獎金津貼和補貼其他工資（如辭退費用）一、工資總額合計社會保險費養(yǎng)老保險（單位部分）醫(yī)療保險（單位部分）失業(yè)保險（單位部分）工傷保險（單位部分）生育保險（單位部分）二、社會保險費合計住房公積金住房公積金（單位部分）三、住房公積金合計GHUPHR編制-福利費預(yù)算調(diào)整項目/標準？重新匡算成本考慮是否調(diào)整GHUPHR編制-福利費預(yù)算中秋、春節(jié)、開工活動、生日禮品、念禮品節(jié)假日福利重大節(jié)日活動、年會活動、文化建設(shè)活動、日常文化建設(shè)費等文化活動福利入職體檢、年度體檢、藥品、防疫物資、下午茶等普通員工福利體檢、生日禮品、大事記特別人才福利加班餐補、加班打車費加班福利GHUPHR編制-培訓(xùn)費預(yù)算培訓(xùn)預(yù)算部門層面根據(jù)年度計劃確定，結(jié)合上年度費用適當(dāng)增加/降低其它重點項目單獨申請企業(yè)層面上年度員工工資總額的1%-2%員工層面按人頭預(yù)算法如：1000元/人/年GHUPHR編制-培訓(xùn)費預(yù)算序號項目名稱參訓(xùn)人數(shù)人員費用場地及設(shè)施設(shè)備費用材料費用備注食宿費場地費用設(shè)備費用資料印刷教材購買文具費用12345GHUPHR編制-招聘費預(yù)算成本類別具體說明直接成本廣告費用于發(fā)布網(wǎng)絡(luò)、專業(yè)雜志、報紙招聘廣告的媒體廣告費用中介機構(gòu)服務(wù)費用于支付獵頭公司、普通人才服務(wù)機構(gòu)的招聘服務(wù)費用會務(wù)（場租）費用于支付人才招聘會中公司招聘展臺的費用資料費用于支付招聘材料的印刷、制作、采購的費用招聘——員工推薦獎勵費用用于支付人才推薦者的傭金的費用測評費用用于支付招聘活動中發(fā)生的人才測評費用成本相關(guān)費用用于支付招聘活動發(fā)生的工資、差旅、餐飲、食宿的費用外部成本安置成本指招聘外地員工所發(fā)生的搬家費、置家費、探親費和交通補貼費等GHUPHR編制-招聘費預(yù)算序號招聘渠道招聘崗位預(yù)計人數(shù)人均費用預(yù)計費用1BOSS直聘運營、視頻、設(shè)計等400150.0060,000.002推薦（運營/銷售）301,000.0030,000.003常規(guī)推薦160312.5050,000.004獵頭合作總監(jiān)級以上15RPO高級別員工56獵聘賬號經(jīng)理級別以上候選人7智聯(lián)招聘研發(fā)、職能類職位8前程無憂上海地區(qū)9拉勾網(wǎng)10校招應(yīng)屆畢業(yè)生11其他渠道挖掘合計:GHUPHR人力成本預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控設(shè)置審批權(quán)限設(shè)置各項人力成本審批權(quán)限超標準預(yù)警對出現(xiàn)超過標準的情況進行及時預(yù)警統(tǒng)計成本支出合理設(shè)定人力成本分類做好支出情況統(tǒng)計動態(tài)監(jiān)控指標動態(tài)監(jiān)控人事費用率和相關(guān)指標GHUPHR案例-討論UPHR項目單位2020年實際數(shù)據(jù)2021年實際數(shù)據(jù)2024年實際數(shù)據(jù)2024年預(yù)算數(shù)據(jù)備注平均在崗人數(shù)人145182125直接生產(chǎn)人員數(shù)量人12214590非生產(chǎn)人員數(shù)量人233735年度營業(yè)收入總額萬元50,00055,00040,00042,000營業(yè)成本總額萬元42,00047,00033,300人力成本總額萬元2,1752,9602,100......利潤總額萬元4,0004,2003,000指標計算公式：人事費用率=人力成本/營業(yè)總收入人力成本占總成本比例=人力成本/營業(yè)總成本人均營業(yè)收入=營業(yè)收入/平均員工人數(shù)人