采購合同審核與審批流程模板一、適用范圍與啟動(dòng)條件本流程適用于企業(yè)各類采購合同（包括但不限于原材料采購、設(shè)備采購、服務(wù)采購等）的審核與審批環(huán)節(jié)，旨在規(guī)范合同管理、控制采購風(fēng)險(xiǎn)、保證合同條款合規(guī)。啟動(dòng)條件：業(yè)務(wù)部門完成采購需求確認(rèn)、供應(yīng)商初步篩選及價(jià)格洽談后，依據(jù)采購結(jié)果啟動(dòng)合同審核流程；涉及大額采購（如單筆金額超過[企業(yè)設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)，如10萬元]）或特殊品類（如特種設(shè)備、保密服務(wù)等）需額外觸發(fā)專項(xiàng)評(píng)審。二、全流程操作指引步驟1：采購申請(qǐng)與合同起草責(zé)任主體：業(yè)務(wù)部門（采購專員/需求部門負(fù)責(zé)人）操作說明：業(yè)務(wù)部門根據(jù)采購需求，填寫《采購申請(qǐng)表》（含采購內(nèi)容、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、預(yù)估單價(jià)、總金額、供應(yīng)商信息、交付時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等），經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，提交至采購管理部門。采購管理部門依據(jù)《采購申請(qǐng)表》及供應(yīng)商洽談結(jié)果，起草采購合同文本。合同內(nèi)容需至少包含：合同雙方基本信息、采購標(biāo)的詳細(xì)描述、數(shù)量與價(jià)格（含稅費(fèi)條款）、交付與驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、付款方式與周期、違約責(zé)任、爭議解決方式、合同生效條件等核心條款。合同初稿完成后，由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人對(duì)“需求匹配度”“技術(shù)參數(shù)”等內(nèi)容進(jìn)行初審，保證合同與采購需求一致。步驟2：法務(wù)合規(guī)審核責(zé)任主體：法務(wù)部門（法務(wù)專員/法務(wù)經(jīng)理）審核要點(diǎn)：主體資格：審核合同雙方是否具備合法簽約主體資格（如供應(yīng)商營業(yè)執(zhí)照、相關(guān)資質(zhì)證書是否在有效期內(nèi)，授權(quán)代理人是否獲得有效授權(quán)）。條款合法性：檢查合同條款是否符合《民法典》《招標(biāo)投標(biāo)法》等法律法規(guī)要求，重點(diǎn)審核“違約責(zé)任”“知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬”“保密條款”“爭議解決方式”等是否存在法律風(fēng)險(xiǎn)。權(quán)責(zé)對(duì)等性：確認(rèn)雙方權(quán)利義務(wù)是否對(duì)等，是否存在顯失公平的條款（如供應(yīng)商單方面免責(zé)、我方過重違約責(zé)任等）。輸出結(jié)果：法務(wù)部門出具《合同審核意見表》，對(duì)無異議條款標(biāo)注“同意”；對(duì)存在風(fēng)險(xiǎn)的條款提出修改建議，退回業(yè)務(wù)部門調(diào)整；對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)條款（如涉及訴訟、行政處罰記錄的供應(yīng)商合作），需出具《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告》并提報(bào)管理層決策。步驟3：財(cái)務(wù)條款審核責(zé)任主體：財(cái)務(wù)部門（財(cái)務(wù)專員/財(cái)務(wù)經(jīng)理）審核要點(diǎn)：價(jià)格與預(yù)算：核對(duì)合同總價(jià)是否與采購申請(qǐng)預(yù)算一致，單價(jià)、數(shù)量計(jì)算是否準(zhǔn)確，是否存在超預(yù)算情況（如超預(yù)算需附《預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)表》）。付款方式：審核付款節(jié)點(diǎn)（如預(yù)付款、進(jìn)度款、尾款比例）是否符合企業(yè)財(cái)務(wù)制度，是否與合同履行進(jìn)度匹配，避免提前付款或資金風(fēng)險(xiǎn)。稅務(wù)與票據(jù)：明確發(fā)票類型（如增值稅專用發(fā)票）、開具時(shí)間及要求，保證稅務(wù)合規(guī)性，避免后續(xù)稅務(wù)糾紛。輸出結(jié)果：財(cái)務(wù)部門在《合同審核意見表》中簽署審核意見，重點(diǎn)標(biāo)注“資金安排可行性”“稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提示”等內(nèi)容。步驟4：業(yè)務(wù)部門復(fù)核與提交責(zé)任主體：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人/采購專員操作說明：業(yè)務(wù)部門收到法務(wù)、財(cái)務(wù)部門的審核意見后，針對(duì)提出的修改意見與供應(yīng)商溝通調(diào)整合同文本，保證所有意見閉環(huán)處理。調(diào)整完成后，由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人復(fù)核最終合同版本，確認(rèn)“需求滿足、風(fēng)險(xiǎn)可控”后，將合同文本及各環(huán)節(jié)《審核意見表》匯總，提交至管理層審批。步驟5：管理層分級(jí)審批責(zé)任主體：根據(jù)合同金額及重要性，由對(duì)應(yīng)層級(jí)管理層審批（示例：）小額合同（如單筆金額≤[企業(yè)設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)，如5萬元]）：由采購管理部門負(fù)責(zé)人審批。中額合同（如[5萬元，50萬元]）：由分管副總審批。大額/重大合同（如單筆金額≥[50萬元]或涉及核心技術(shù)、戰(zhàn)略合作的）：由總經(jīng)理審批，必要時(shí)提交總經(jīng)理辦公會(huì)集體決策。審批要點(diǎn)：管理層重點(diǎn)審核“采購必要性”“成本效益”“戰(zhàn)略匹配度”“整體風(fēng)險(xiǎn)可控性”，并在《合同審批表》中簽署“同意”“不同意”或“補(bǔ)充說明”意見。步驟6：合同簽署與歸檔責(zé)任主體：采購管理部門、行政檔案部門操作說明：審批通過后，由采購管理部門安排合同簽署：合同文本需加蓋企業(yè)公章及法定代表人印章（或授權(quán)代表人印章），供應(yīng)商方需加蓋公章及授權(quán)代表人印章（需留存授權(quán)委托書原件）。合同簽署后3個(gè)工作日內(nèi)，采購管理部門將合同原件（至少一式兩份，企業(yè)與供應(yīng)商各執(zhí)一份）移交至行政檔案部門，登記《合同歸檔臺(tái)賬》，保證合同可追溯。三、配套表單模板表1：采購申請(qǐng)表申請(qǐng)部門申請(qǐng)日期采購類別□原材料□設(shè)備□服務(wù)□其他采購需求描述（含規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、技術(shù)參數(shù)等）預(yù)估單價(jià)（元）預(yù)估總價(jià)（元）預(yù)算編號(hào)供應(yīng)商信息（名稱、聯(lián)系人、聯(lián)系方式）期望交付日期質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)部門負(fù)責(zé)人簽字：日期：備注：表2：合同審核意見表合同編號(hào)審核環(huán)節(jié)□法務(wù)合規(guī)□財(cái)務(wù)條款□業(yè)務(wù)復(fù)核審核部門審核人日期審核意見（可附頁）：1.2.3.結(jié)論：□同意□修改后同意□不同意（需說明理由）審核人簽字：部門負(fù)責(zé)人簽字：表3：合同審批表合同編號(hào)合同名稱采購金額（元）供應(yīng)商名稱合同期限審核環(huán)節(jié)意見匯總：法務(wù)部門意見：財(cái)務(wù)部門意見：業(yè)務(wù)部門復(fù)核意見：審批層級(jí)：□采購負(fù)責(zé)人□分管副總□總經(jīng)理□總經(jīng)理辦公會(huì)審批意見：審批人簽字：日期：四、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)供應(yīng)商資質(zhì)審核：合同簽署前必須核實(shí)供應(yīng)商營業(yè)執(zhí)照、相關(guān)行業(yè)資質(zhì)（如ISO認(rèn)證、3C認(rèn)證等），保證其具備履約能力，避免與無資質(zhì)供應(yīng)商合作導(dǎo)致合同無效或質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。條款嚴(yán)謹(jǐn)性：合同中“不可抗力”“違約責(zé)任”“爭議解決”等條款需明確具體，避免使用“原則上”“盡量”等模糊表述，減少后續(xù)執(zhí)行爭議。預(yù)算與資金控制：合同金額不得超預(yù)算，確需調(diào)整的需履行預(yù)算審批程序；付款方式需與合同履行進(jìn)度掛鉤，避免資金占用或墊資風(fēng)險(xiǎn)。審批流程完整性：嚴(yán)禁跳過審核環(huán)節(jié)