2026年全國基金從業(yè)資格統(tǒng)一考試試題及答案考試時長：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年全國基金從業(yè)資格統(tǒng)一考試試題考核對象：基金從業(yè)資格考試考生題型分值分布-判斷題（總共10題，每題2分）總分20分-單選題（總共10題，每題2分）總分20分-多選題（總共10題，每題2分）總分20分-案例分析（總共3題，每題6分）總分18分-論述題（總共2題，每題11分）總分22分總分：100分---一、判斷題（每題2分，共20分）1.基金管理人應(yīng)當建立健全的基金份額持有人權(quán)利保護制度，但無需定期披露基金運作情況。2.證券公司申請基金代銷業(yè)務(wù)資格，凈資產(chǎn)不低于2億元人民幣。3.基金合同是基金運作的基礎(chǔ)法律文件，其內(nèi)容必須符合《證券投資基金法》的規(guī)定。4.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作違反基金合同，應(yīng)當立即要求其糾正。5.QDII基金可以投資于境外股票、債券、貨幣市場工具等，但不得投資于非上市證券。6.基金銷售機構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當遵循公平、公正、誠實信用的原則。7.基金信息披露中，定期報告的披露頻率為每月一次。8.基金管理人董事會對基金財產(chǎn)的損失承擔(dān)有限責(zé)任。9.基金投資顧問可以為基金管理人提供投資建議，但不得代為執(zhí)行投資決策。10.基金募集期間，基金管理人可以自行銷售基金份額，但需符合中國證監(jiān)會的規(guī)定。二、單選題（每題2分，共20分）1.下列哪項不屬于基金資產(chǎn)估值需要考慮的因素？A.基金持有的股票市價B.基金持有的債券票面利率C.基金管理人的管理費率D.基金持有的貨幣市場工具收益率2.基金合同中，關(guān)于基金運作方式的描述，以下哪項是錯誤的？A.基金的投資目標B.基金的投資范圍C.基金的投資策略D.基金的投資收益分配方式3.下列哪種基金類型屬于固定收益類基金？A.股票型基金B(yǎng).混合型基金C.債券型基金D.貨幣市場基金4.基金信息披露中，"重要提示"通常出現(xiàn)在哪種文件中？A.基金招募說明書B.基金定期報告C.基金凈值公告D.基金份額持有人大會通知5.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資行為違反法律法規(guī)，應(yīng)當采取的措施是？A.直接調(diào)整投資組合B.向中國證監(jiān)會報告C.要求基金管理人暫停投資D.向基金份額持有人公告6.下列哪項不屬于基金銷售費用的類型？A.申購費B.贖回費C.交易傭金D.管理費7.基金募集期限為？A.3個月B.6個月C.12個月D.18個月8.基金投資顧問的業(yè)務(wù)范圍不包括？A.提供投資建議B.代為執(zhí)行投資決策C.評估基金業(yè)績D.撰寫基金研究報告9.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當向哪個機構(gòu)備案？A.中國證監(jiān)會B.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會C.基金托管人D.基金銷售機構(gòu)10.基金份額持有人大會的表決機制通常是？A.頭票制B.少數(shù)服從多數(shù)C.全體一致同意D.比例代表制三、多選題（每題2分，共20分）1.基金管理人的內(nèi)部控制制度應(yīng)當包括哪些內(nèi)容？A.投資風(fēng)險控制B.信息披露制度C.資產(chǎn)保護措施D.人員管理規(guī)范2.基金募集失敗的情形包括？A.募集期限屆滿，基金份額持有人人數(shù)不足200人B.募集期限屆滿，募集的資金不低于基金募集規(guī)模的80%C.基金合同無效D.基金管理人未按規(guī)定披露信息3.基金投資顧問提供的服務(wù)對象可以是？A.基金管理人B.基金托管人C.基金銷售機構(gòu)D.基金份額持有人4.基金信息披露的禁止行為包括？A.虛假記載B.誤導(dǎo)性陳述C.遺漏重要信息D.不當關(guān)聯(lián)交易5.基金合同中，關(guān)于基金運作費用的描述，以下哪些是正確的？A.管理費B.托管費C.申購費D.持有人大會費6.基金托管人的職責(zé)包括？A.保管基金財產(chǎn)B.執(zhí)行基金管理人投資指令C.監(jiān)督基金管理人的投資運作D.定期編制基金資產(chǎn)凈值報告7.基金銷售機構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當遵循的原則包括？A.客戶適當性原則B.公開透明原則C.誠實守信原則D.利益回避原則8.基金投資中，以下哪些屬于系統(tǒng)性風(fēng)險？A.宏觀經(jīng)濟風(fēng)險B.政策風(fēng)險C.市場風(fēng)險D.信用風(fēng)險9.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當履行的義務(wù)包括？A.按照基金合同約定投資運作B.定期披露基金信息C.保存基金財產(chǎn)D.按時支付基金份額持有人收益10.基金份額持有人大會的決議類型包括？A.日常事項決議B.重大事項決議C.臨時事項決議D.專項事項決議四、案例分析（每題6分，共18分）案例一某基金管理公司擬募集一只股票型基金，基金合同中約定，基金的投資范圍為股票、債券、貨幣市場工具等，但不得投資于境外證券?；鹉技陂g，基金管理人通過多家證券公司銷售基金份額，并向投資者宣傳基金的高收益特性。但實際投資過程中，基金管理人違規(guī)將部分資金投資于境外股票，且未按規(guī)定披露?；鸱蓊~持有人發(fā)現(xiàn)后，要求基金管理人承擔(dān)責(zé)任。問題：1.該基金管理公司在基金募集過程中存在哪些違規(guī)行為？2.基金份額持有人可以采取哪些法律手段維護自身權(quán)益？案例二某基金托管銀行發(fā)現(xiàn)某基金管理人在投資過程中，存在未按照基金合同約定的投資策略進行投資的行為，且部分投資決策違反了相關(guān)法律法規(guī)。托管銀行在向基金管理人提出糾正意見后，基金管理人未予理會。托管銀行遂向中國證監(jiān)會報告。問題：1.基金托管人在發(fā)現(xiàn)基金管理人違規(guī)行為時，應(yīng)當如何處理？2.中國證監(jiān)會可以采取哪些措施對基金管理人進行處罰？案例三某基金銷售機構(gòu)在銷售某只混合型基金時，向投資者承諾保本保息，并夸大基金的投資業(yè)績。基金發(fā)行后，市場行情下跌，基金凈值大幅縮水，投資者遭受損失。問題：1.該基金銷售機構(gòu)存在哪些違規(guī)行為？2.投資者如何追究基金銷售機構(gòu)的法律責(zé)任？五、論述題（每題11分，共22分）1.試述基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容及其重要性。2.結(jié)合實際案例，分析基金信息披露的違規(guī)行為及其危害，并提出防范措施。---標準答案及解析一、判斷題1.×（基金管理人需定期披露基金運作情況）2.×（凈資產(chǎn)不低于5億元人民幣）3.√4.√5.×（QDII基金可以投資于非上市證券，如私募股權(quán)）6.√7.×（定期報告的披露頻率為每季度一次）8.×（基金管理人董事會對基金財產(chǎn)的損失承擔(dān)無限責(zé)任）9.√10.√解析1.基金管理人需定期披露基金運作情況，包括季度報告、半年度報告、年度報告等。4.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違規(guī)行為，應(yīng)當要求其糾正，并及時向中國證監(jiān)會報告。5.QDII基金的投資范圍較廣，可以投資于境外非上市證券，如私募股權(quán)基金。二、單選題1.C2.D3.C4.A5.B6.D7.B8.B9.A10.B解析1.基金管理費屬于基金運作費用，不屬于估值因素。4."重要提示"通常出現(xiàn)在基金招募說明書中，提醒投資者注意風(fēng)險。5.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違規(guī)行為，應(yīng)當向中國證監(jiān)會報告，而非直接調(diào)整投資組合。8.基金投資顧問不能代為執(zhí)行投資決策，只能提供投資建議。三、多選題1.A,B,C,D2.A,C3.A,D4.A,B,C,D5.A,B,D6.A,B,C,D7.A,B,C,D8.A,B,C9.A,B,C,D10.A,B解析1.基金管理人的內(nèi)部控制制度包括投資風(fēng)險控制、信息披露制度、資產(chǎn)保護措施、人員管理規(guī)范等。2.基金募集失敗的情形包括募集期限屆滿，基金份額持有人人數(shù)不足200人，或基金合同無效。7.基金銷售機構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當遵循客戶適當性原則、公開透明原則、誠實守信原則、利益回避原則。四、案例分析案例一1.違規(guī)行為：-基金募集期間宣傳高收益特性，但未如實披露風(fēng)險。-違規(guī)將部分資金投資于境外股票，違反基金合同約定。2.法律手段：-向中國證監(jiān)會投訴。-提起民事訴訟，要求賠償損失。解析1.基金管理人需如實披露基金風(fēng)險，不得夸大收益。2.投資者可通過行政投訴或民事訴訟維護權(quán)益。案例二1.處理措施：-首先向基金管理人提出書面糾正意見。-若基金管理人未予理會，向中國證監(jiān)會報告。2.處罰措施：-責(zé)令改正。-罰款。-暫?；虺蜂N基金管理業(yè)務(wù)資格。解析1.基金托管人需履行監(jiān)督職責(zé)，及時報告違規(guī)行為。2.中國證監(jiān)會可采取多種處罰措施。案例三1.違規(guī)行為：-承諾保本保息，違反相關(guān)法律法規(guī)。-夸大基金投資業(yè)績。2.法律責(zé)任：-賠償投資者損失。-中國證監(jiān)會處罰。解析1.基金銷售機構(gòu)不得承諾保本保息。2.投資者可要求賠償損失，并向中國證監(jiān)會投訴。五、論述題1.基金管理人內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容及其重要性基金管理人內(nèi)部控制制度是基金運作的重要保障，其主要內(nèi)容包括：-投資風(fēng)險控制：規(guī)范投資決策流程，防范投資風(fēng)險。-信息披露制度：確保信息披露的真實、準確、完整、及時。-資產(chǎn)保護措施：確保基金財產(chǎn)的安全完整。-人員管理規(guī)范：明確崗位職責(zé)，防范內(nèi)