2026年全國基金從業(yè)資格初試測試及答案考試時(shí)長：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年全國基金從業(yè)資格初試測試考核對象：基金從業(yè)資格考試初試考生題型分值分布-判斷題（總共10題，每題2分）總分20分-單選題（總共10題，每題2分）總分20分-多選題（總共10題，每題2分）總分20分-案例分析（總共3題，每題6分）總分18分-論述題（總共2題，每題11分）總分22分總分：100分---一、判斷題（每題2分，共20分）1.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的基金份額持有人權(quán)利保護(hù)制度，但無需定期披露基金運(yùn)作情況。2.證券公司申請基金代銷業(yè)務(wù)資格，凈資產(chǎn)不低于2億元人民幣。3.基金合同是基金運(yùn)作的基礎(chǔ)法律文件，其內(nèi)容必須符合《證券投資基金法》的規(guī)定。4.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，可以未經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，自行制定基金銷售業(yè)務(wù)規(guī)則。5.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違反基金合同約定時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即要求其糾正。6.基金信息披露中，定期報(bào)告的披露頻率為每月一次。7.基金管理人董事會(huì)對基金財(cái)產(chǎn)的損失承擔(dān)有限責(zé)任。8.基金銷售適用性是指基金銷售機(jī)構(gòu)根據(jù)基金投資人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，推薦合適的基金產(chǎn)品。9.基金募集期間，基金管理人可以未達(dá)到法定募集份額就宣布基金募集失敗。10.基金投資于非上市證券的，其估值方法由基金管理人自行確定，無需備案。二、單選題（每題2分，共20分）1.下列哪項(xiàng)不屬于基金合同的主要內(nèi)容？A.基金運(yùn)作方式B.基金份額持有人權(quán)利義務(wù)C.基金管理人報(bào)酬D.基金投資策略2.基金銷售機(jī)構(gòu)對基金銷售人員的培訓(xùn)，每年累計(jì)時(shí)間不少于多少小時(shí)？A.10小時(shí)B.20小時(shí)C.30小時(shí)D.40小時(shí)3.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)如何處理？A.直接執(zhí)行指令B.拒絕執(zhí)行并報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)C.與基金管理人協(xié)商后執(zhí)行D.視情況執(zhí)行4.基金信息披露中，"T+1"指的是什么？A.交易當(dāng)日結(jié)算B.交易次日結(jié)算C.交易第三日結(jié)算D.交易第四日結(jié)算5.基金募集期限為多久？A.3個(gè)月B.6個(gè)月C.9個(gè)月D.12個(gè)月6.基金投資于股票的，其投資比例不得低于基金資產(chǎn)凈值的多少？A.60%B.70%C.80%D.90%7.基金管理人未按規(guī)定履行信息披露義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)受到什么處罰？A.罰款B.暫停業(yè)務(wù)C.停業(yè)整頓D.以上都是8.基金銷售機(jī)構(gòu)對基金投資人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力評估結(jié)果，有效期為多久？A.3個(gè)月B.6個(gè)月C.12個(gè)月D.18個(gè)月9.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在多久內(nèi)召開首次基金份額持有人大會(huì)？A.10日B.20日C.30日D.60日10.基金投資于衍生品的，其估值方法應(yīng)當(dāng)如何確定？A.由基金管理人自行確定B.由基金托管人確定C.由中國證監(jiān)會(huì)指定D.由基金行業(yè)協(xié)會(huì)制定三、多選題（每題2分，共20分）1.基金管理人的職責(zé)包括哪些？A.組織基金財(cái)產(chǎn)的投資管理B.編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告C.辦理基金份額的申購和贖回D.保存基金財(cái)產(chǎn)2.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循哪些原則？A.客戶利益優(yōu)先B.公開透明C.合理收費(fèi)D.專業(yè)規(guī)范3.基金信息披露的禁止行為包括哪些？A.虛假記載B.誤導(dǎo)性陳述C.遺漏重要信息D.夸大宣傳4.基金托管人的職責(zé)包括哪些？A.保管基金財(cái)產(chǎn)B.執(zhí)行基金管理人的投資指令C.監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作D.編制基金資產(chǎn)凈值報(bào)告5.基金募集失敗的情形包括哪些？A.募集期限屆滿，基金份額持有人人數(shù)不足200人B.募集期限屆滿，基金份額總額低于法定最低募集份額C.基金管理人未按時(shí)提交基金募集申請D.基金合同無效6.基金投資人的權(quán)利包括哪些？A.參與分配基金財(cái)產(chǎn)B.參與基金份額持有人大會(huì)C.轉(zhuǎn)讓基金份額D.獲得基金信息披露7.基金銷售適用性評估的內(nèi)容包括哪些？A.基金投資人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力B.基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)等級C.基金投資人的投資目標(biāo)D.基金投資人的投資經(jīng)驗(yàn)8.基金合同的重大事項(xiàng)變更包括哪些？A.基金運(yùn)作方式的變更B.基金管理人的變更C.基金托管人的變更D.基金名稱的變更9.基金信息披露的禁止行為包括哪些？A.虛假記載B.誤導(dǎo)性陳述C.遺漏重要信息D.夸大宣傳10.基金投資于非上市證券的，其估值方法包括哪些？A.成本法B.市價(jià)法C.現(xiàn)金流量折現(xiàn)法D.同類資產(chǎn)比較法四、案例分析（每題6分，共18分）案例一某基金管理人A公司發(fā)行了一只股票型基金，基金合同約定，基金投資于股票的比例不低于60%。但在實(shí)際運(yùn)作中，由于市場波動(dòng)，基金管理人為了追求更高的收益，將基金資產(chǎn)中股票的投資比例降至50%?；鹜泄苋薆公司發(fā)現(xiàn)后，立即要求基金管理人糾正，但基金管理人以市場變化為由拒絕糾正。問題：1.基金管理人A公司是否違反了基金合同約定？為什么？2.基金托管人B公司應(yīng)當(dāng)如何處理？案例二某基金銷售機(jī)構(gòu)C公司銷售一只混合型基金，在宣傳材料中夸大基金業(yè)績，聲稱該基金過去三年年化收益率為30%，實(shí)際年化收益率為15%?；鹜顿Y人D發(fā)現(xiàn)后，向中國證監(jiān)會(huì)投訴。問題：1.基金銷售機(jī)構(gòu)C公司是否違反了相關(guān)法規(guī)？為什么？2.基金投資人D可以采取哪些措施維護(hù)自身權(quán)益？案例三某基金管理人E公司擬變更基金托管人，新的托管機(jī)構(gòu)F公司要求基金管理人提供基金財(cái)產(chǎn)的詳細(xì)清單?；鸸芾砣薊公司以商業(yè)秘密為由拒絕提供。問題：1.基金管理人E公司是否可以拒絕提供基金財(cái)產(chǎn)清單？為什么？2.基金托管人F公司應(yīng)當(dāng)如何處理？五、論述題（每題11分，共22分）1.論述基金管理人內(nèi)部控制制度的重要性及其主要內(nèi)容。2.結(jié)合實(shí)際案例，分析基金銷售適用性評估的意義及操作要點(diǎn)。---標(biāo)準(zhǔn)答案及解析一、判斷題1.×（基金管理人應(yīng)當(dāng)定期披露基金運(yùn)作情況）2.×（證券公司申請基金代銷業(yè)務(wù)資格，凈資產(chǎn)不低于5億元人民幣）3.√4.×（基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，必須經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)）5.√6.×（基金信息披露中，定期報(bào)告的披露頻率為每季度一次）7.×（基金管理人董事會(huì)對基金財(cái)產(chǎn)的損失承擔(dān)無限責(zé)任）8.√9.×（基金募集期間，基金管理人未達(dá)到法定募集份額，應(yīng)當(dāng)及時(shí)公告并退還已募集的資金）10.×（基金投資于非上市證券的，其估值方法應(yīng)當(dāng)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案）二、單選題1.D2.C3.B4.B5.B6.A7.D8.C9.C10.A三、多選題1.ABCD2.ABCD3.ABCD4.ABCD5.AB6.ABCD7.ABCD8.ABCD9.ABCD10.ABCD四、案例分析案例一1.基金管理人A公司違反了基金合同約定。根據(jù)《證券投資基金法》規(guī)定，基金管理人應(yīng)當(dāng)按照基金合同約定的投資范圍和投資比例進(jìn)行投資，不得擅自變更。2.基金托管人B公司應(yīng)當(dāng)立即要求基金管理人糾正，并向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告。如果基金管理人拒不糾正，基金托管人可以申請中國證監(jiān)會(huì)責(zé)令基金管理人糾正。案例二1.基金銷售機(jī)構(gòu)C公司違反了《證券投資基金法》和《基金銷售管理辦法》的規(guī)定?；痄N售機(jī)構(gòu)在宣傳材料中不得夸大基金業(yè)績，不得進(jìn)行虛假宣傳。2.基金投資人D可以向中國證監(jiān)會(huì)投訴，要求基金銷售機(jī)構(gòu)賠償損失，并可以要求基金銷售機(jī)構(gòu)退還購買基金的費(fèi)用。案例三1.基金管理人E公司不可以拒絕提供基金財(cái)產(chǎn)清單。根據(jù)《證券投資基金法》規(guī)定，基金托管人有權(quán)要求基金管理人提供基金財(cái)產(chǎn)的詳細(xì)清單，基金管理人應(yīng)當(dāng)予以配合。2.基金托管人F公司應(yīng)當(dāng)向基金管理人E公司說明情況，并要求其提供基金財(cái)產(chǎn)清單。如果基金管理人仍然拒絕提供，基金托管人可以申請中國證監(jiān)會(huì)責(zé)令基金管理人提供。五、論述題1.論述基金管理人內(nèi)部控制制度的重要性及其主要內(nèi)容基金管理人內(nèi)部控制制度是基金管理人規(guī)范運(yùn)作、防范風(fēng)險(xiǎn)的重要保障。其重要性主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：（1）保障基金財(cái)產(chǎn)安全。內(nèi)部控制制度可以確?；鹭?cái)產(chǎn)的獨(dú)立性和安全性，防止基金財(cái)產(chǎn)被挪用或侵占。（2）規(guī)范基金運(yùn)作。內(nèi)部控制制度可以規(guī)范基金管理人的投資運(yùn)作，確?；鸸芾砣税凑栈鸷贤s定的投資范圍和投資比例進(jìn)行投資。（3）提高運(yùn)營效率。內(nèi)部控制制度可以優(yōu)化基金管理人的運(yùn)營流程，提高運(yùn)營效率，降低運(yùn)營成本。（4）防范風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部控制制度可以識(shí)別和防范基金運(yùn)作中的各種風(fēng)險(xiǎn)，確?；疬\(yùn)作的穩(wěn)健性?；鸸芾砣藘?nèi)部控制制度的主要內(nèi)容包括：（1）內(nèi)部控制環(huán)境。包括基金管理人的治理結(jié)構(gòu)、組織架構(gòu)、企業(yè)文化等。（2）風(fēng)險(xiǎn)評估。包括識(shí)別、評估和應(yīng)對基金運(yùn)作中的各種風(fēng)險(xiǎn)。（3）控制活動(dòng)。包括制定和執(zhí)行各項(xiàng)內(nèi)部控制措施，確?；疬\(yùn)作的合規(guī)性。（4）信息與溝通。包括建立信息溝通機(jī)制，確保信息及時(shí)、準(zhǔn)確地傳遞。（5）內(nèi)部監(jiān)督。包括定期檢查和評估內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并采取措施。2.結(jié)合實(shí)際案例，分析基金銷售適用性評估的意義及操作要點(diǎn)基金銷售適用性評估是指基金銷售機(jī)構(gòu)根據(jù)基金投資人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，推薦合適的基金產(chǎn)品，確?；鹜顿Y人的利益。其意義主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：（1）保護(hù)基金投資人利益。通過適用性評估，可以確保基金投資人購買到符合其風(fēng)險(xiǎn)承受能力的基金產(chǎn)品，避免因投資不當(dāng)而遭受損失。（2）規(guī)范基金銷售行為。適用性評估可以規(guī)范基金銷售機(jī)構(gòu)的行為，防止基金銷售機(jī)構(gòu)進(jìn)行虛假宣傳或誤導(dǎo)性銷售。（3）提高基金銷售效率。通過適用性評估，可以更好地了解基金投資人的需求，提高基金銷售效率?；痄N售適用性評估的操作要點(diǎn)包括：（1）了解基金投資人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力?；痄N售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過問卷調(diào)查等方式，了解基金投資人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，并對其進(jìn)行分類。（2）了解基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)等級?；痄N售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)了解基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)等級，并根據(jù)基金投資人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，推薦合適的基金產(chǎn)品