2026年基金從業(yè)資格科目模擬題及答案考試時長：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年基金從業(yè)資格科目模擬題及答案考核對象：基金從業(yè)資格考試考生題型分值分布：-判斷題（總共10題，每題2分）總分20分-單選題（總共10題，每題2分）總分20分-多選題（總共10題，每題2分）總分20分-案例分析（總共3題，每題6分）總分18分-論述題（總共2題，每題11分）總分22分總分：100分---一、判斷題（每題2分，共20分）1.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的合規(guī)風(fēng)控制度，但合規(guī)風(fēng)控措施可以不適用于所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。2.基金募集期間，基金管理人不得向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失。3.基金合同是基金運(yùn)作的基礎(chǔ)法律文件，其內(nèi)容必須符合《證券投資基金法》的規(guī)定。4.基金托管人應(yīng)當(dāng)對基金財產(chǎn)進(jìn)行獨(dú)立保管，但可以與基金管理人存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。5.開放式基金的申購和贖回業(yè)務(wù)通常由基金管理人直接辦理，無需托管人參與。6.基金信息披露的主要目的是向投資者提供全面、準(zhǔn)確的投資信息，但無需保證信息的及時性。7.基金投資顧問可以為基金管理人提供投資建議，但不得代為執(zhí)行投資決策。8.基金業(yè)績比較基準(zhǔn)的設(shè)定應(yīng)當(dāng)合理，但可以高于市場平均水平。9.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對投資者進(jìn)行風(fēng)險承受能力評估，但評估結(jié)果可以不作為銷售依據(jù)。10.基金定期報告中的“管理層討論與分析”部分可以省略，因為其內(nèi)容對投資者無實際意義。二、單選題（每題2分，共20分）1.下列哪項不屬于基金合同的主要內(nèi)容？A.基金運(yùn)作方式B.基金份額持有人權(quán)利義務(wù)C.基金管理人報酬D.基金投資策略2.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資行為違反基金合同，應(yīng)當(dāng)如何處理？A.直接調(diào)整投資方案B.通知基金管理人并要求其糾正C.忽略該事項D.向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報告3.下列哪類基金產(chǎn)品通常不收取銷售費(fèi)用？A.C類基金份額B.A類基金份額C.B類基金份額D.D類基金份額4.基金信息披露的“及時性原則”要求信息披露應(yīng)當(dāng)在什么時間內(nèi)完成？A.每日B.每周C.每月D.每季度5.基金投資顧問的業(yè)務(wù)范圍不包括以下哪項？A.提供投資建議B.代為執(zhí)行投資決策C.評估基金業(yè)績D.分析市場趨勢6.基金業(yè)績比較基準(zhǔn)的設(shè)定應(yīng)當(dāng)基于什么因素？A.基金管理人的主觀判斷B.市場平均收益水平C.基金投資風(fēng)險水平D.基金規(guī)模大小7.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應(yīng)當(dāng)遵循什么原則？A.收入優(yōu)先B.投資者適當(dāng)性C.高收益優(yōu)先D.快速銷售8.基金定期報告中的“財務(wù)會計報告”部分應(yīng)當(dāng)由誰出具？A.基金托管人B.基金管理人C.會計師事務(wù)所D.監(jiān)管機(jī)構(gòu)9.基金合同變更時，應(yīng)當(dāng)經(jīng)多少比例的基金份額持有人同意？A.1/3B.1/2C.2/3D.3/410.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，以下哪項不屬于內(nèi)部治理的范疇？A.風(fēng)險管理B.信息披露C.投資決策D.股東大會三、多選題（每題2分，共20分）1.基金合同的主要內(nèi)容有哪些？A.基金運(yùn)作方式B.基金費(fèi)用C.基金份額持有人權(quán)利義務(wù)D.基金投資范圍E.基金管理人職責(zé)2.基金托管人的主要職責(zé)包括哪些？A.保管基金財產(chǎn)B.執(zhí)行基金管理人指令C.監(jiān)督基金管理人投資行為D.處理基金清算E.編制基金財務(wù)報告3.基金信息披露的“準(zhǔn)確性原則”要求信息披露應(yīng)當(dāng)滿足什么條件？A.真實可靠B.完整準(zhǔn)確C.清晰易懂D.及時發(fā)布E.無誤導(dǎo)性4.基金投資顧問的業(yè)務(wù)范圍包括哪些？A.提供投資建議B.評估基金業(yè)績C.分析市場趨勢D.代為執(zhí)行投資決策E.管理基金資產(chǎn)5.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應(yīng)當(dāng)遵循哪些原則？A.投資者適當(dāng)性B.信息披露充分C.風(fēng)險揭示充分D.收入優(yōu)先E.合規(guī)銷售6.基金定期報告的主要內(nèi)容包括哪些？A.管理層討論與分析B.財務(wù)會計報告C.基金投資組合報告D.關(guān)聯(lián)交易E.信息披露違規(guī)情況7.基金合同變更時，應(yīng)當(dāng)經(jīng)哪些程序？A.基金份額持有人大會決議B.基金管理人公告C.監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)D.基金托管人同意E.基金份額持有人書面同意8.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，以下哪些屬于內(nèi)部治理的范疇？A.風(fēng)險管理B.投資決策C.信息披露D.股東大會E.薪酬福利9.基金信息披露的“完整性原則”要求信息披露應(yīng)當(dāng)滿足什么條件？A.全面覆蓋B.無遺漏C.清晰易懂D.及時發(fā)布E.無誤導(dǎo)性10.基金投資顧問在提供投資建議時，應(yīng)當(dāng)遵循哪些原則？A.投資者適當(dāng)性B.信息披露充分C.風(fēng)險揭示充分D.收入優(yōu)先E.合規(guī)建議四、案例分析（每題6分，共18分）案例一：某基金管理人在2025年12月發(fā)行了一只新的股票型基金，基金合同中約定，基金投資范圍為股票、債券等金融工具，但實際投資過程中，基金管理人大量投資了非合同約定的房地產(chǎn)項目，且未及時披露變更?；痄N售機(jī)構(gòu)在銷售過程中，向投資者承諾該基金“保本保息”，但未進(jìn)行充分的風(fēng)險揭示。問題：1.該基金管理人存在哪些違規(guī)行為？2.該基金銷售機(jī)構(gòu)存在哪些違規(guī)行為？3.投資者應(yīng)當(dāng)如何維護(hù)自身權(quán)益？案例二：某基金托管人在2025年11月發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資行為違反了基金合同，但未及時通知基金管理人并要求其糾正，而是直接向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報告。基金份額持有人通過查閱基金定期報告發(fā)現(xiàn)基金業(yè)績大幅下滑，但無法理解原因。問題：1.該基金托管人存在哪些問題？2.基金份額持有人應(yīng)當(dāng)如何獲取更多信息？3.基金管理人應(yīng)當(dāng)如何改進(jìn)內(nèi)部治理？案例三：某基金投資顧問在2025年10月為某投資者提供了投資建議，建議該投資者購買一只新興市場股票基金，但未充分揭示該基金的高風(fēng)險特性。該基金在隨后幾個月內(nèi)業(yè)績大幅下跌，投資者遭受了較大損失。問題：1.該基金投資顧問存在哪些問題？2.投資者應(yīng)當(dāng)如何選擇基金投資顧問？3.基金投資顧問行業(yè)應(yīng)當(dāng)如何加強(qiáng)自律？五、論述題（每題11分，共22分）1.論述基金信息披露的重要性及其基本原則。2.結(jié)合實際案例，分析基金管理人內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)的作用及其完善方向。---標(biāo)準(zhǔn)答案及解析一、判斷題1.×（合規(guī)風(fēng)控措施應(yīng)當(dāng)適用于所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)）2.√3.√4.×（基金托管人應(yīng)當(dāng)與基金管理人保持獨(dú)立）5.×（開放式基金的申購和贖回業(yè)務(wù)通常由基金管理人委托托管人辦理）6.×（基金信息披露應(yīng)當(dāng)保證信息的及時性）7.√8.×（基金業(yè)績比較基準(zhǔn)的設(shè)定應(yīng)當(dāng)合理，且不高于市場平均水平）9.×（評估結(jié)果應(yīng)當(dāng)作為銷售依據(jù)）10.×（“管理層討論與分析”部分對投資者有實際意義）二、單選題1.D（基金投資策略屬于基金招募說明書的內(nèi)容）2.B3.A（C類基金份額通常不收取銷售費(fèi)用）4.A5.B（基金投資顧問不得代為執(zhí)行投資決策）6.B7.B8.C9.C10.E（薪酬福利不屬于內(nèi)部治理范疇）三、多選題1.A,B,C,D,E2.A,B,C,D,E3.A,B,C,D,E4.A,B,C5.A,B,C,E6.A,B,C,D,E7.A,B,C,D8.A,B,C,D9.A,B10.A,B,C,E四、案例分析案例一：1.基金管理人存在以下違規(guī)行為：-未按基金合同約定投資，違規(guī)投資了非合同約定的房地產(chǎn)項目。-未及時披露基金投資范圍的變更。-向投資者承諾“保本保息”，違規(guī)承諾收益或承擔(dān)損失。2.基金銷售機(jī)構(gòu)存在以下違規(guī)行為：-未進(jìn)行充分的風(fēng)險揭示。-違規(guī)承諾收益或承擔(dān)損失。3.投資者應(yīng)當(dāng)：-收集證據(jù)，向基金管理人或銷售機(jī)構(gòu)投訴。-向監(jiān)管機(jī)構(gòu)舉報。-通過法律途徑維護(hù)自身權(quán)益。案例二：1.基金托管人存在以下問題：-未及時通知基金管理人并要求其糾正。-直接向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報告，未履行內(nèi)部監(jiān)督職責(zé)。2.基金份額持有人應(yīng)當(dāng)：-通過基金定期報告、基金招募說明書等途徑獲取更多信息。-向基金管理人或托管人咨詢。-向監(jiān)管機(jī)構(gòu)投訴。3.基金管理人應(yīng)當(dāng)：-建立健全的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)風(fēng)險管理。-提高托管人的監(jiān)督能力，確保其履行職責(zé)。案例三：1.基金投資顧問存在以下問題：-未充分揭示高風(fēng)險特性。-未遵循投資者適當(dāng)性原則。2.投資者應(yīng)當(dāng)：-選擇具有合規(guī)資質(zhì)和良好業(yè)績的投資顧問。-了解自身風(fēng)險承受能力，選擇適合自己的基金產(chǎn)品。3.基金投資顧問行業(yè)應(yīng)當(dāng)：-加強(qiáng)自律，提高專業(yè)水平。-建立健全的監(jiān)管機(jī)制，規(guī)范行業(yè)行為。五、論述題1.論述基金信息披露的重要性及其基本原則?；鹦畔⑴妒腔鹗袌鐾该鞫鹊闹匾Ｕ希渲匾泽w現(xiàn)在以下幾個方面：-保障投資者知情權(quán)，使投資者能夠做出明智的投資決策。-促進(jìn)基金市場公平、公正、公開，維護(hù)市場秩序。-提高基金管理人的透明度，促進(jìn)其規(guī)范運(yùn)作。基金信息披露的基本原則包括：-真實性原則：信息披露應(yīng)當(dāng)真實可靠，無虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。-準(zhǔn)確性原則：信息披露應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確無誤，無誤導(dǎo)性。-完整性原則：信息披露應(yīng)當(dāng)全面覆蓋，無遺漏。-及時性原則：信息披露應(yīng)當(dāng)及時發(fā)布，確保投資者能夠及時獲取信息。-公平性原則：信息披露應(yīng)當(dāng)公平對待所有投資者，無歧視。2.結(jié)合實際案例，分析基金管理人內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)的作用及其完善方向。基金管理人內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)的作用主要體現(xiàn)在以下幾個方面：-風(fēng)險控制：通過建立健全的風(fēng)險管理體系，防范和化解基金運(yùn)作風(fēng)險。-投資決策：確保投資決策的科學(xué)性和合規(guī)性，提高基金業(yè)績。-信息披露：保