2026年基金從業(yè)資格考試法律法規(guī)測試及答案考試時(shí)長：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年基金從業(yè)資格考試法律法規(guī)測試考核對象：基金從業(yè)資格考試應(yīng)試人員題型分值分布：-判斷題（20題×2分）——20分-單選題（20題×2分）——20分-多選題（20題×2分）——20分-案例分析題（3題×6分）——18分-論述題（2題×11分）——22分總分：100分---一、判斷題（每題2分，共20分）1.基金管理人的董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)具備基金從業(yè)資格。2.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，不需要遵守《證券法》的相關(guān)規(guī)定。3.基金財(cái)產(chǎn)不得用于向他人貸款或者提供擔(dān)保。4.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行。5.基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)由基金份額持有人通過書面形式召開。6.基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露基金信息。7.基金管理人可以自行銷售基金產(chǎn)品，也可以委托其他機(jī)構(gòu)代銷。8.基金投資于非公開交易的股權(quán)，其市值應(yīng)當(dāng)由基金管理人參照最近公平交易價(jià)格確定。9.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度，但不需要對投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估。10.基金銷售費(fèi)用不得在基金資產(chǎn)中列支。二、單選題（每題2分，共20分）1.下列哪項(xiàng)不屬于基金財(cái)產(chǎn)？A.基金托管人經(jīng)營管理的基金財(cái)產(chǎn)B.基金募集的資金C.基金管理人管理的其他資產(chǎn)D.基金投資所獲得的收益2.基金管理人的董事、監(jiān)事和高級管理人員在任職期間出現(xiàn)何種情形，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告并離職？A.持有基金份額超過基金總份額的1%B.與基金管理人存在重大利害關(guān)系C.未通過基金從業(yè)資格考試D.受到證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的行政處罰3.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循的原則不包括？A.客戶利益優(yōu)先B.公開透明C.收入最大化D.合規(guī)經(jīng)營4.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)如何處理？A.立即執(zhí)行并報(bào)告B.拒絕執(zhí)行并報(bào)告C.等待基金份額持有人大會(huì)決定D.與基金管理人協(xié)商后執(zhí)行5.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制不包括？A.按基金份額計(jì)算權(quán)重B.簡單多數(shù)通過C.特別多數(shù)通過D.一人一票制6.基金信息披露義務(wù)人未按規(guī)定披露信息的，應(yīng)當(dāng)受到何種處罰？A.警告B.罰款C.停業(yè)整頓D.以上都是7.基金管理人可以委托哪些機(jī)構(gòu)代銷基金產(chǎn)品？A.商業(yè)銀行B.證券公司C.保險(xiǎn)公司D.以上都是8.基金投資于非公開交易的股權(quán)，其市值應(yīng)當(dāng)如何確定？A.由基金管理人自行評估B.參照最近公平交易價(jià)格C.由基金托管人評估D.由行業(yè)協(xié)會(huì)認(rèn)定9.基金管理人應(yīng)當(dāng)如何評估投資風(fēng)險(xiǎn)？A.僅評估市場風(fēng)險(xiǎn)B.僅評估信用風(fēng)險(xiǎn)C.評估各類風(fēng)險(xiǎn)D.由基金托管人評估10.基金銷售費(fèi)用的計(jì)提方式不包括？A.按基金份額計(jì)提B.按交易金額計(jì)提C.按管理費(fèi)比例計(jì)提D.按業(yè)績提成三、多選題（每題2分，共20分）1.基金管理人的職責(zé)包括？A.組織基金財(cái)產(chǎn)的投資B.編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告C.辦理基金份額的申購和贖回D.保存基金財(cái)產(chǎn)2.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵守哪些規(guī)定？A.建立健全基金銷售業(yè)務(wù)制度B.對基金銷售人員進(jìn)行培訓(xùn)C.向投資者提供基金招募說明書等文件D.不得進(jìn)行虛假宣傳3.基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性體現(xiàn)在哪些方面？A.基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)B.基金財(cái)產(chǎn)不得用于向他人貸款或者提供擔(dān)保C.基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)，不得與基金管理人、基金托管人固有財(cái)產(chǎn)的債務(wù)相抵消D.基金財(cái)產(chǎn)的債務(wù)，也不得與基金管理人、基金托管人固有財(cái)產(chǎn)的債權(quán)相抵消4.基金份額持有人大會(huì)的召集情形包括？A.基金管理人提議B.基金托管人提議C.代表基金份額10%以上的基金份額持有人提議D.基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)提議5.基金信息披露的內(nèi)容包括？A.基金招募說明書B.基金凈值公告C.基金定期報(bào)告D.基金臨時(shí)報(bào)告6.基金管理人可以投資哪些資產(chǎn)？A.股票B.債券C.資產(chǎn)支持證券D.非公開交易的股權(quán)7.基金托管人的職責(zé)包括？A.保管基金財(cái)產(chǎn)B.復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價(jià)格C.按照基金合同的約定，辦理基金份額的申購和贖回D.監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作8.基金銷售費(fèi)用的類型包括？A.申購費(fèi)B.贖回費(fèi)C.交易費(fèi)D.管理費(fèi)9.基金投資風(fēng)險(xiǎn)的主要類型包括？A.市場風(fēng)險(xiǎn)B.信用風(fēng)險(xiǎn)C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)10.基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)包括？A.制定基金業(yè)監(jiān)管政策B.監(jiān)督檢查基金市場的運(yùn)行C.處理基金投訴和糾紛D.審批基金管理人的設(shè)立四、案例分析題（每題6分，共18分）案例一：某基金管理公司擬發(fā)行一只股票型基金，基金合同約定，基金財(cái)產(chǎn)的投資范圍限于股票、債券、貨幣市場工具等。在基金募集期間，該基金管理公司通過其官方網(wǎng)站和社交媒體平臺(tái)宣傳該基金，聲稱“預(yù)期年化收益率高達(dá)15%，風(fēng)險(xiǎn)極低”，并承諾保本。然而，該基金在投資過程中，大量投資于非公開交易的股權(quán)，且未按規(guī)定進(jìn)行信息披露?；鸱蓊~持有人發(fā)現(xiàn)后，要求基金管理公司承擔(dān)責(zé)任。問題：1.該基金管理公司在宣傳過程中存在哪些違規(guī)行為？2.該基金管理公司在投資過程中存在哪些違規(guī)行為？3.基金份額持有人可以采取哪些措施維護(hù)自身權(quán)益？案例二：某商業(yè)銀行擬代銷某基金管理公司的基金產(chǎn)品，該銀行在銷售過程中，未對投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力評估，也未向投資者提供基金招募說明書等文件，而是直接引導(dǎo)投資者進(jìn)行基金申購。在基金運(yùn)作過程中，該銀行發(fā)現(xiàn)基金管理人存在違規(guī)投資行為，但未及時(shí)制止，也未向基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。問題：1.該銀行在基金銷售過程中存在哪些違規(guī)行為？2.該銀行在基金運(yùn)作過程中存在哪些違規(guī)行為？3.基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)對該銀行可能采取哪些處罰措施？案例三：某基金托管公司發(fā)現(xiàn)某基金管理人的投資指令違反了基金合同約定，但該基金管理人以“情況緊急”為由，要求該基金托管公司優(yōu)先執(zhí)行該投資指令。該基金托管公司猶豫不決，最終仍然執(zhí)行了該投資指令。問題：1.該基金托管公司在處理投資指令時(shí)存在哪些問題？2.該基金托管公司應(yīng)當(dāng)如何履行其職責(zé)？3.如果該基金托管公司因執(zhí)行違規(guī)投資指令而造成損失，應(yīng)當(dāng)如何承擔(dān)責(zé)任？五、論述題（每題11分，共22分）1.論述基金管理人應(yīng)當(dāng)如何履行基金財(cái)產(chǎn)保管職責(zé)？2.論述基金信息披露的意義和主要內(nèi)容。---標(biāo)準(zhǔn)答案及解析一、判斷題1.√2.×3.√4.√5.×6.√7.√8.√9.×10.√解析：1.基金管理人的董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)具備基金從業(yè)資格，這是《證券投資基金法》的規(guī)定。2.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，需要遵守《證券法》、《證券投資基金法》等相關(guān)規(guī)定。3.基金財(cái)產(chǎn)不得用于向他人貸款或者提供擔(dān)保，這是基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性的體現(xiàn)。4.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行并報(bào)告。5.基金份額持有人大會(huì)可以通過書面形式召開，也可以通過其他形式召開。6.基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露基金信息，這是基金信息披露的基本原則。7.基金管理人可以自行銷售基金產(chǎn)品，也可以委托其他機(jī)構(gòu)代銷。8.基金投資于非公開交易的股權(quán)，其市值應(yīng)當(dāng)參照最近公平交易價(jià)格確定。9.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度，并對投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估。10.基金銷售費(fèi)用不得在基金資產(chǎn)中列支，應(yīng)當(dāng)在基金募集過程中向投資者收取。二、單選題1.C2.D3.C4.B5.D6.D7.D8.B9.C10.D解析：1.基金財(cái)產(chǎn)包括基金募集的資金、基金投資所獲得的收益等，但不包括基金管理人管理的其他資產(chǎn)。2.基金管理人的董事、監(jiān)事和高級管理人員在任職期間受到證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的行政處罰，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告并離職。3.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循客戶利益優(yōu)先、公開透明、合規(guī)經(jīng)營等原則，但不包括收入最大化。4.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行并報(bào)告。5.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制包括按基金份額計(jì)算權(quán)重、簡單多數(shù)通過、特別多數(shù)通過等，但不包括一人一票制。6.基金信息披露義務(wù)人未按規(guī)定披露信息的，應(yīng)當(dāng)受到警告、罰款、停業(yè)整頓等處罰。7.基金管理人可以委托商業(yè)銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司等機(jī)構(gòu)代銷基金產(chǎn)品。8.基金投資于非公開交易的股權(quán)，其市值應(yīng)當(dāng)參照最近公平交易價(jià)格確定。9.基金管理人應(yīng)當(dāng)評估各類風(fēng)險(xiǎn)，包括市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。10.基金銷售費(fèi)用的計(jì)提方式包括按基金份額計(jì)提、按交易金額計(jì)提、按管理費(fèi)比例計(jì)提等，但不包括按業(yè)績提成。三、多選題1.A,B,C,D2.A,B,C,D3.A,B,C,D4.A,B,C,D5.A,B,C,D6.A,B,C,D7.A,B,C,D8.A,B,C9.A,B,C,D10.A,B,C,D解析：1.基金管理人的職責(zé)包括組織基金財(cái)產(chǎn)的投資、編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、辦理基金份額的申購和贖回、保存基金財(cái)產(chǎn)等。2.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)建立健全基金銷售業(yè)務(wù)制度、對基金銷售人員進(jìn)行培訓(xùn)、向投資者提供基金招募說明書等文件、不得進(jìn)行虛假宣傳等。3.基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性體現(xiàn)在基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)、基金財(cái)產(chǎn)不得用于向他人貸款或者提供擔(dān)保、基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)，不得與基金管理人、基金托管人固有財(cái)產(chǎn)的債務(wù)相抵消、基金財(cái)產(chǎn)的債務(wù)，也不得與基金管理人、基金托管人固有財(cái)產(chǎn)的債權(quán)相抵消等。4.基金份額持有人大會(huì)的召集情形包括基金管理人提議、基金托管人提議、代表基金份額10%以上的基金份額持有人提議、基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)提議等。5.基金信息披露的內(nèi)容包括基金招募說明書、基金凈值公告、基金定期報(bào)告、基金臨時(shí)報(bào)告等。6.基金管理人可以投資股票、債券、資產(chǎn)支持證券、非公開交易的股權(quán)等資產(chǎn)。7.基金托管人的職責(zé)包括保管基金財(cái)產(chǎn)、復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價(jià)格、按照基金合同的約定，辦理基金份額的申購和贖回、監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作等。8.基金銷售費(fèi)用的類型包括申購費(fèi)、贖回費(fèi)、交易費(fèi)等。9.基金投資風(fēng)險(xiǎn)的主要類型包括市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。10.基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)包括制定基金業(yè)監(jiān)管政策、監(jiān)督檢查基金市場的運(yùn)行、處理基金投訴和糾紛、審批基金管理人的設(shè)立等。四、案例分析題案例一：1.該基金管理公司在宣傳過程中存在以下違規(guī)行為：-聲稱“預(yù)期年化收益率高達(dá)15%，風(fēng)險(xiǎn)極低”，違反了《證券投資基金法》的規(guī)定，基金宣傳不得夸大收益或隱瞞風(fēng)險(xiǎn)。-承諾保本，違反了基金財(cái)產(chǎn)不得保證本金安全的法律規(guī)定。2.該基金管理公司在投資過程中存在以下違規(guī)行為：-大量投資于非公開交易的股權(quán)，違反了基金合同約定和《證券投資基金法》的規(guī)定。-未按規(guī)定進(jìn)行信息披露，違反了基金信息披露的義務(wù)。3.基金份額持有人可以采取以下措施維護(hù)自身權(quán)益：-向基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)投訴舉報(bào)。-要求基金管理人、基金托管人承擔(dān)賠償責(zé)任。-通過法律途徑維護(hù)自身權(quán)益。案例二：1.該銀行在基金銷售過程中存在以下違規(guī)行為：-未對投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力評估，違反了《證券投資基金法》的規(guī)定。-未向投資者提供基金招募說明書等文件，違反了基金信息披露的義務(wù)。2.該銀行在基金運(yùn)作過程中存在以下違規(guī)行為：-發(fā)現(xiàn)基金管理人存在違規(guī)投資行為，但未及時(shí)制止，也未向基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告，違反了基金監(jiān)管的義務(wù)。3.基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)對該銀行可能采取的處罰措施包括：-警告。-罰款。-停業(yè)整頓。-撤銷基金代銷業(yè)務(wù)資格。案例三：1.該基金托管公司在處理投資指令時(shí)存在以下問題：-以“情況緊急”為由，猶豫不決，最終仍然執(zhí)行了違規(guī)投資指令，違反了基金財(cái)產(chǎn)保管的義務(wù)。2.該基金托管公司應(yīng)當(dāng)如何履行其職責(zé)：-發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反了基金合同約定，