PAGE科技局內(nèi)部控制規(guī)范制度一、總則（一）制定目的為了加強(qiáng)科技局內(nèi)部管理，規(guī)范各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程，提高資金使用效益，防范風(fēng)險(xiǎn)，確保科技局各項(xiàng)工作合法、合規(guī)、高效運(yùn)行，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，制定本內(nèi)部控制規(guī)范制度。（二）適用范圍本制度適用于科技局機(jī)關(guān)各科室及下屬事業(yè)單位，涵蓋科技項(xiàng)目管理、資金管理、資產(chǎn)管理、人事管理等各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和政策規(guī)定，確保各項(xiàng)工作依法依規(guī)進(jìn)行。2.全面性原則：內(nèi)部控制覆蓋科技局所有業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理環(huán)節(jié)，不留死角。3.制衡性原則：各項(xiàng)業(yè)務(wù)的決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互分離、相互制約，形成有效的制衡機(jī)制。4.適應(yīng)性原則：內(nèi)部控制應(yīng)與科技局的業(yè)務(wù)特點(diǎn)、管理要求和發(fā)展階段相適應(yīng)，不斷完善和優(yōu)化。5.成本效益原則：在保證內(nèi)部控制有效性的前提下，合理權(quán)衡控制成本與控制效益，以適當(dāng)?shù)目刂瞥杀緦?shí)現(xiàn)最佳的控制效果。二、組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）組織架構(gòu)科技局設(shè)立黨組領(lǐng)導(dǎo)下的局長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，下設(shè)辦公室、政策法規(guī)科、發(fā)展規(guī)劃科、資源配置與管理科、監(jiān)督評(píng)估與科研誠(chéng)信科、高新技術(shù)發(fā)展及產(chǎn)業(yè)化科、農(nóng)村科技科、社會(huì)發(fā)展科技科等科室，以及相關(guān)下屬事業(yè)單位。（二）職責(zé)分工1.黨組：發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)核心作用，對(duì)科技局重大事項(xiàng)進(jìn)行決策，監(jiān)督內(nèi)部控制的有效執(zhí)行，確?？萍季止ぷ鞣宵h的路線(xiàn)方針政策和國(guó)家法律法規(guī)要求。2.局長(zhǎng)：全面負(fù)責(zé)科技局的行政管理工作，組織實(shí)施各項(xiàng)內(nèi)部控制制度，對(duì)科技局的整體運(yùn)行和發(fā)展負(fù)責(zé)。3.各科室：辦公室：負(fù)責(zé)綜合協(xié)調(diào)、文電處理、會(huì)議組織、機(jī)要保密、檔案管理、后勤保障等工作，為科技局各項(xiàng)業(yè)務(wù)提供支持和服務(wù)。政策法規(guī)科：負(fù)責(zé)科技政策法規(guī)的研究、制定、宣傳和解釋工作，監(jiān)督科技局各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的合法性，處理相關(guān)法律事務(wù)。發(fā)展規(guī)劃科：組織編制科技發(fā)展規(guī)劃和年度計(jì)劃，負(fù)責(zé)科技項(xiàng)目的統(tǒng)籌規(guī)劃和宏觀管理，協(xié)調(diào)科技資源配置，推動(dòng)科技與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的融合。資源配置與管理科：負(fù)責(zé)科技經(jīng)費(fèi)的預(yù)算編制、分配、管理和監(jiān)督，會(huì)同有關(guān)部門(mén)提出科技資源合理配置的政策建議，管理科技局的國(guó)有資產(chǎn)。監(jiān)督評(píng)估與科研誠(chéng)信科：建立健全科技項(xiàng)目監(jiān)督評(píng)估機(jī)制，對(duì)科技項(xiàng)目的實(shí)施過(guò)程和績(jī)效進(jìn)行監(jiān)督檢查，負(fù)責(zé)科研誠(chéng)信建設(shè)，查處科研不端行為。高新技術(shù)發(fā)展及產(chǎn)業(yè)化科：組織推動(dòng)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，培育高新技術(shù)企業(yè)和創(chuàng)新型企業(yè)，促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化應(yīng)用，指導(dǎo)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)建設(shè)。農(nóng)村科技科：負(fù)責(zé)農(nóng)村科技工作，組織實(shí)施農(nóng)業(yè)科技項(xiàng)目，推動(dòng)農(nóng)村科技創(chuàng)新體系建設(shè)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收。社會(huì)發(fā)展科技科：組織開(kāi)展社會(huì)發(fā)展領(lǐng)域的科技工作，推動(dòng)醫(yī)療衛(wèi)生、人口健康、資源環(huán)境、公共安全等領(lǐng)域的科技創(chuàng)新，促進(jìn)社會(huì)事業(yè)發(fā)展。4.下屬事業(yè)單位：按照科技局的統(tǒng)一部署和要求，開(kāi)展相關(guān)科技服務(wù)和業(yè)務(wù)工作，接受科技局的指導(dǎo)和監(jiān)督，在各自職責(zé)范圍內(nèi)履行內(nèi)部控制職責(zé)。三、科技項(xiàng)目管理控制（一）項(xiàng)目申報(bào)與立項(xiàng)1.發(fā)布項(xiàng)目申報(bào)指南，明確申報(bào)條件要求、支持重點(diǎn)、申報(bào)程序和時(shí)間節(jié)點(diǎn)等內(nèi)容。2.申請(qǐng)人按照申報(bào)指南要求提交項(xiàng)目申報(bào)材料，科技局相關(guān)科室對(duì)申報(bào)材料進(jìn)行形式審查，確保申報(bào)材料齊全、規(guī)范。3.組織專(zhuān)家對(duì)通過(guò)形式審查的項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)審，評(píng)審專(zhuān)家依據(jù)項(xiàng)目申報(bào)書(shū)和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)項(xiàng)目的科學(xué)性、創(chuàng)新性、可行性等進(jìn)行評(píng)價(jià)，提出評(píng)審意見(jiàn)。4.根據(jù)專(zhuān)家評(píng)審意見(jiàn)，科技局相關(guān)科室提出立項(xiàng)建議，報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)審批。局領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)項(xiàng)目情況和科技發(fā)展戰(zhàn)略，做出立項(xiàng)決策。5.對(duì)立項(xiàng)項(xiàng)目進(jìn)行公示，接受社會(huì)監(jiān)督，公示無(wú)異議后正式下達(dá)立項(xiàng)通知。（二）項(xiàng)目實(shí)施與監(jiān)督1.項(xiàng)目承擔(dān)單位與科技局簽訂項(xiàng)目合同，明確項(xiàng)目目標(biāo)、任務(wù)、經(jīng)費(fèi)預(yù)算、實(shí)施期限、驗(yàn)收要求等內(nèi)容，項(xiàng)目承擔(dān)單位按照合同約定組織實(shí)施項(xiàng)目。2.科技局相關(guān)科室定期對(duì)項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督，了解項(xiàng)目進(jìn)展情況，協(xié)調(diào)解決項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中遇到的問(wèn)題，確保項(xiàng)目按計(jì)劃推進(jìn)。3.項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)定期向科技局報(bào)送項(xiàng)目進(jìn)展情況報(bào)告，包括項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度、經(jīng)費(fèi)使用情況、取得的階段性成果等。4.科技局根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施情況和需要，可組織中期評(píng)估，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施效果、經(jīng)費(fèi)使用效益、存在問(wèn)題等進(jìn)行評(píng)估，提出改進(jìn)建議，督促項(xiàng)目承擔(dān)單位整改落實(shí)。（三）項(xiàng)目驗(yàn)收與績(jī)效評(píng)價(jià)1.項(xiàng)目完成后，項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)及時(shí)向科技局提交驗(yàn)收申請(qǐng)，并提供項(xiàng)目驗(yàn)收材料，包括項(xiàng)目總結(jié)報(bào)告、技術(shù)報(bào)告、經(jīng)費(fèi)決算報(bào)告、測(cè)試報(bào)告、用戶(hù)使用報(bào)告等。2.科技局組織專(zhuān)家或委托第三方機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收專(zhuān)家依據(jù)項(xiàng)目合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)項(xiàng)目完成情況、技術(shù)指標(biāo)、經(jīng)費(fèi)使用、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等進(jìn)行全面審查，形成驗(yàn)收意見(jiàn)。3.對(duì)驗(yàn)收合格的項(xiàng)目，科技局出具驗(yàn)收合格證書(shū)；對(duì)驗(yàn)收不合格的項(xiàng)目，下達(dá)整改通知，要求項(xiàng)目承擔(dān)單位限期整改，整改后仍不符合要求的，按合同約定進(jìn)行處理。4.建立項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)制度，對(duì)已驗(yàn)收項(xiàng)目的實(shí)施效果、經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益等進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果作為后續(xù)項(xiàng)目立項(xiàng)、資金分配等的重要依據(jù)。四、科技資金管理控制（一）預(yù)算管理1.按照國(guó)家預(yù)算管理規(guī)定和科技局工作重點(diǎn)，編制年度科技經(jīng)費(fèi)預(yù)算，預(yù)算編制應(yīng)科學(xué)合理、細(xì)化明確，涵蓋科技項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)、人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)等各項(xiàng)支出。2.預(yù)算編制過(guò)程中，各科室應(yīng)結(jié)合業(yè)務(wù)工作實(shí)際，提出經(jīng)費(fèi)需求，資源配置與管理科進(jìn)行匯總審核，經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)審核后報(bào)財(cái)政部門(mén)審批。3.嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)批準(zhǔn)的預(yù)算，不得隨意調(diào)整預(yù)算。如因特殊原因確需調(diào)整預(yù)算的，應(yīng)按照規(guī)定程序報(bào)財(cái)政部門(mén)審批。（二）經(jīng)費(fèi)使用1.科技項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用，嚴(yán)格按照項(xiàng)目合同約定的經(jīng)費(fèi)預(yù)算和開(kāi)支范圍使用。項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)建立健全經(jīng)費(fèi)管理制度，規(guī)范經(jīng)費(fèi)核算，確保經(jīng)費(fèi)使用合法合規(guī)。2.費(fèi)用支出應(yīng)取得合法有效的票據(jù)，嚴(yán)格審批程序，報(bào)銷(xiāo)憑證應(yīng)注明用途、金額、經(jīng)辦人等信息，經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字后報(bào)科技局相關(guān)科室負(fù)責(zé)人審批。3.加強(qiáng)對(duì)經(jīng)費(fèi)使用的監(jiān)督檢查，定期開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)和專(zhuān)項(xiàng)檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)整改，嚴(yán)肅處理違規(guī)行為。（三）資金績(jī)效1.建立科技資金績(jī)效評(píng)價(jià)體系，對(duì)科技資金的使用效益進(jìn)行全面評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)指標(biāo)包括項(xiàng)目實(shí)施效果、經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、人才培養(yǎng)等方面。2.根據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，優(yōu)化資金分配方式，提高資金使用效率，為科技局決策提供參考依據(jù)。五、資產(chǎn)管理控制（一）固定資產(chǎn)管理1.建立固定資產(chǎn)臺(tái)賬，對(duì)科技局擁有的固定資產(chǎn)進(jìn)行詳細(xì)登記，包括資產(chǎn)名稱(chēng)、型號(hào)、規(guī)格、購(gòu)置時(shí)間、購(gòu)置金額、使用部門(mén)等信息。2.固定資產(chǎn)購(gòu)置應(yīng)按照政府采購(gòu)規(guī)定進(jìn)行，嚴(yán)格履行審批手續(xù)。購(gòu)置后及時(shí)進(jìn)行驗(yàn)收、登記入賬，并明確資產(chǎn)使用責(zé)任人。3.定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)，每年至少進(jìn)行一次全面清查，確保賬實(shí)相符。對(duì)盤(pán)盈、盤(pán)虧的固定資產(chǎn)，應(yīng)及時(shí)查明原因，按規(guī)定進(jìn)行處理。4.固定資產(chǎn)處置應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行審批，處置收入應(yīng)及時(shí)足額上繳財(cái)政。（二）無(wú)形資產(chǎn)與知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理1.加強(qiáng)對(duì)科技局無(wú)形資產(chǎn)的管理，包括專(zhuān)利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)、非專(zhuān)利技術(shù)等，明確無(wú)形資產(chǎn)的權(quán)屬關(guān)系，做好登記和保護(hù)工作。2.鼓勵(lì)科技人員積極申請(qǐng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)，對(duì)取得的知識(shí)產(chǎn)權(quán)給予相應(yīng)獎(jiǎng)勵(lì)。加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的運(yùn)營(yíng)和轉(zhuǎn)化，提高知識(shí)產(chǎn)權(quán)的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。3.建立知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度，規(guī)范知識(shí)產(chǎn)權(quán)的申請(qǐng)、維護(hù)、轉(zhuǎn)讓、許可等行為，防范知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。六、人事管理控制（一）人員招聘與錄用1.根據(jù)科技局工作需要和崗位空缺情況，制定人員招聘計(jì)劃，明確招聘崗位、條件、程序等要求。2.招聘信息應(yīng)通過(guò)正規(guī)渠道發(fā)布，廣泛吸引符合條件的人員報(bào)名。對(duì)應(yīng)聘人員進(jìn)行資格審查、筆試、面試、考察等環(huán)節(jié)，確保招聘過(guò)程公平、公正、公開(kāi)。3.錄用人員應(yīng)進(jìn)行公示，公示無(wú)異議后辦理入職手續(xù)，簽訂勞動(dòng)合同，明確雙方權(quán)利義務(wù)。（二）崗位設(shè)置與職責(zé)調(diào)配1.科學(xué)合理設(shè)置崗位，明確各崗位的職責(zé)、權(quán)限和任職條件，建立崗位說(shuō)明書(shū)，為人員配備和管理提供依據(jù)。2.根據(jù)工作需要和人員能力素質(zhì)，進(jìn)行崗位調(diào)配，確保人員與崗位相匹配，提高工作效率。3.定期對(duì)崗位設(shè)置和職責(zé)履行情況進(jìn)行評(píng)估，根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整優(yōu)化。（三）培訓(xùn)與考核1.制定人員培訓(xùn)計(jì)劃，根據(jù)不同崗位需求和人員發(fā)展需要，組織開(kāi)展各類(lèi)培訓(xùn)活動(dòng)，提高人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作能力。2.建立人員考核制度，定期對(duì)工作人員的德、能、勤、績(jī)、廉等方面進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，考核結(jié)果作為人員晉升、獎(jiǎng)勵(lì)、薪酬調(diào)整等的重要依據(jù)。3.對(duì)考核不合格的人員，進(jìn)行誡勉談話(huà)、崗位調(diào)整或組織培訓(xùn)等措施，督促其改進(jìn)工作。七、風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部監(jiān)督（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，對(duì)科技局面臨的內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面梳理，包括政策風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、廉政風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等。2.定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供依據(jù)。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略1.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)承受等。2.針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)，采取具體措施加以應(yīng)對(duì)。如加強(qiáng)政策研究，及時(shí)調(diào)整工作策略，降低政策風(fēng)險(xiǎn)；完善內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)管，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；加強(qiáng)廉政教育，建立監(jiān)督機(jī)制，防控廉政風(fēng)險(xiǎn)等。（三）內(nèi)部監(jiān)督1.設(shè)立內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)，配備專(zhuān)職監(jiān)督人員，負(fù)責(zé)對(duì)科技局內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.定期開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作，對(duì)科技項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)、財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理等進(jìn)行審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，提出整改建議。3.加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進(jìn)行日常監(jiān)督，通過(guò)定期檢查、不定期抽查、專(zhuān)項(xiàng)督查等方式，確保各項(xiàng)制度有效執(zhí)行。4.鼓勵(lì)干部職工參與內(nèi)部監(jiān)督，對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)行為及時(shí)舉報(bào)，對(duì)舉報(bào)屬實(shí)的給予獎(jiǎng)勵(lì)。八、信息溝通與反饋（一）信息系統(tǒng)建設(shè)1.建立健全科技局信息系統(tǒng)，涵蓋辦公自動(dòng)化系統(tǒng)、項(xiàng)目管理系統(tǒng)、財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)、資產(chǎn)管理系統(tǒng)等，實(shí)現(xiàn)信息資源共享和業(yè)務(wù)流程信息化。2.加強(qiáng)信息系統(tǒng)安全管理，采取防火墻、加密技術(shù)、數(shù)據(jù)備份等措施，保障信息系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行，防止信息泄露和數(shù)據(jù)丟失。（二）信息溝通機(jī)制1.建立內(nèi)部信息溝通機(jī)制，明確各科室之間、上下級(jí)之間的信息傳遞渠道和方式，確保信息及時(shí)、準(zhǔn)確、暢通。2.定期召開(kāi)工作會(huì)議、業(yè)務(wù)研討會(huì)等，加強(qiáng)內(nèi)部溝通交流，及時(shí)傳達(dá)工作部署和要求，協(xié)調(diào)解決工作中存在的問(wèn)題。3