PAGE公司對外擔(dān)保規(guī)范制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司對外擔(dān)保行為，有效防范公司對外擔(dān)保風(fēng)險，確保公司資產(chǎn)安全，根據(jù)《中華人民共和國民法典》《中華人民共和國公司法》等相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司實際情況，制定本規(guī)范制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及公司所屬各子公司、分公司（以下統(tǒng)稱“公司”）。（三）基本原則1.合法性原則：公司對外擔(dān)保行為必須符合國家法律法規(guī)的規(guī)定，不得違反法律、法規(guī)的強制性規(guī)定。2.審慎性原則：公司在決定對外擔(dān)保前，應(yīng)充分評估被擔(dān)保方的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況等，審慎做出擔(dān)保決策。3.安全性原則：公司對外擔(dān)保應(yīng)確保公司資產(chǎn)安全，避免因擔(dān)保行為導(dǎo)致公司資產(chǎn)損失。4.平等互利原則：公司與被擔(dān)保方應(yīng)在平等、自愿、公平的基礎(chǔ)上簽訂擔(dān)保合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。二、擔(dān)保的審批程序（一）擔(dān)保申請1.公司所屬各部門、子公司、分公司（以下統(tǒng)稱“申請單位”）因業(yè)務(wù)需要申請對外擔(dān)保時，應(yīng)向公司提交書面申請報告。申請報告應(yīng)包括被擔(dān)保方的基本情況、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保用途、還款計劃等內(nèi)容，并提供被擔(dān)保方的營業(yè)執(zhí)照副本、公司章程、財務(wù)報表、信用評級報告等相關(guān)資料。2.申請單位應(yīng)對被擔(dān)保方的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況等進(jìn)行調(diào)查和評估，并在申請報告中詳細(xì)說明調(diào)查評估情況。（二）初審1.公司風(fēng)險管理部門收到申請單位提交的擔(dān)保申請報告后，應(yīng)對申請報告及相關(guān)資料進(jìn)行初審。初審內(nèi)容包括申請報告的內(nèi)容是否完整、資料是否齊全、被擔(dān)保方的基本情況是否屬實、擔(dān)保金額是否合理、擔(dān)保期限是否適當(dāng)、擔(dān)保用途是否合法合規(guī)等。2.風(fēng)險管理部門應(yīng)根據(jù)初審情況出具初審意見，并提交公司財務(wù)部門進(jìn)行復(fù)審。（三）復(fù)審1.公司財務(wù)部門收到風(fēng)險管理部門提交的初審意見后，應(yīng)對申請報告及相關(guān)資料進(jìn)行復(fù)審。復(fù)審內(nèi)容包括被擔(dān)保方的財務(wù)狀況是否良好、還款能力是否充足、擔(dān)保金額是否會對公司財務(wù)狀況產(chǎn)生重大影響、擔(dān)保期限是否符合公司資金安排等。2.財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)復(fù)審情況出具復(fù)審意見，并提交公司總經(jīng)理辦公會進(jìn)行審議。（四）審議1.公司總經(jīng)理辦公會收到財務(wù)部門提交的復(fù)審意見后，應(yīng)對擔(dān)保申請進(jìn)行審議。審議內(nèi)容包括擔(dān)保申請是否符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)、擔(dān)保風(fēng)險是否可控、擔(dān)保決策是否符合公司利益等。2.總經(jīng)理辦公會應(yīng)根據(jù)審議情況形成審議意見，并提交公司董事會進(jìn)行決策。（五）決策1.公司董事會收到總經(jīng)理辦公會提交的審議意見后，應(yīng)對擔(dān)保申請進(jìn)行決策。董事會應(yīng)根據(jù)《中華人民共和國公司法》等相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，對擔(dān)保事項進(jìn)行表決。2.董事會決議通過的擔(dān)保事項，由公司法定代表人或其授權(quán)代表簽署擔(dān)保合同。（六）備案1.公司董事會決議通過的擔(dān)保事項，應(yīng)及時報公司監(jiān)事會備案。監(jiān)事會應(yīng)對擔(dān)保事項的合法性、合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.公司應(yīng)將擔(dān)保事項的相關(guān)資料存檔保管，以備查閱。三、擔(dān)保合同的簽訂與管理（一）擔(dān)保合同的簽訂1.公司法定代表人或其授權(quán)代表應(yīng)根據(jù)公司董事會決議，與被擔(dān)保方簽訂擔(dān)保合同。擔(dān)保合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式、還款方式、違約責(zé)任等內(nèi)容。2.擔(dān)保合同應(yīng)符合《中華人民共和國民法典》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，確保合同的合法性、有效性和可執(zhí)行性。（二）擔(dān)保合同的審核1.公司風(fēng)險管理部門應(yīng)在擔(dān)保合同簽訂前，對擔(dān)保合同進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括合同條款是否符合公司董事會決議、合同條款是否完整、明確、合法合規(guī)、合同雙方的權(quán)利和義務(wù)是否對等、合同的擔(dān)保方式是否合理、合同的違約責(zé)任是否明確等。2.風(fēng)險管理部門應(yīng)根據(jù)審核情況出具審核意見，并提交公司法律顧問進(jìn)行審查。（三）擔(dān)保合同的審查1.公司法律顧問應(yīng)在擔(dān)保合同簽訂前，對擔(dān)保合同進(jìn)行審查。審查內(nèi)容包括合同條款是否符合法律法規(guī)的規(guī)定、合同的簽訂程序是否合法合規(guī)、合同的擔(dān)保方式是否符合公司利益、合同的違約責(zé)任是否明確等。2.法律顧問應(yīng)根據(jù)審查情況出具審查意見，并提交公司總經(jīng)理辦公會進(jìn)行審議。（四）擔(dān)保合同的簽訂與執(zhí)行1.公司總經(jīng)理辦公會審議通過擔(dān)保合同后，由公司法定代表人或其授權(quán)代表與被擔(dān)保方簽訂擔(dān)保合同。2.擔(dān)保合同簽訂后，公司應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定履行擔(dān)保義務(wù)，確保擔(dān)保合同的有效執(zhí)行。（五）擔(dān)保合同的變更與解除1.擔(dān)保合同簽訂后，如因被擔(dān)保方的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況等發(fā)生重大變化，或因其他原因需要變更或解除擔(dān)保合同的，應(yīng)經(jīng)公司董事會決議通過，并與被擔(dān)保方協(xié)商一致后簽訂變更或解除協(xié)議。2.變更或解除擔(dān)保合同的協(xié)議應(yīng)符合《中華人民共和國民法典》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，確保協(xié)議的合法性、有效性和可執(zhí)行性。（六）擔(dān)保合同的管理1.公司應(yīng)建立健全擔(dān)保合同管理制度，對擔(dān)保合同的簽訂、審核、審查、執(zhí)行、變更、解除等環(huán)節(jié)進(jìn)行全過程管理。2.公司應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)擔(dān)保合同的保管工作，確保擔(dān)保合同的安全、完整。四、擔(dān)保的跟蹤與監(jiān)控（一）跟蹤管理1.公司風(fēng)險管理部門應(yīng)定期對被擔(dān)保方的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況等進(jìn)行跟蹤檢查，及時掌握被擔(dān)保方的動態(tài)情況。2.跟蹤檢查的內(nèi)容包括被擔(dān)保方的生產(chǎn)經(jīng)營情況、財務(wù)狀況、資金流動情況、信用評級變化情況等。（二）監(jiān)控指標(biāo)1.公司應(yīng)設(shè)定擔(dān)保監(jiān)控指標(biāo)，對被擔(dān)保方的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況等進(jìn)行監(jiān)控。監(jiān)控指標(biāo)包括資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、速動比率、營業(yè)收入增長率、凈利潤增長率等。2.公司應(yīng)根據(jù)監(jiān)控指標(biāo)的變化情況，及時調(diào)整擔(dān)保策略，防范擔(dān)保風(fēng)險。（三）風(fēng)險預(yù)警1.公司風(fēng)險管理部門應(yīng)根據(jù)跟蹤檢查和監(jiān)控指標(biāo)的情況，及時發(fā)現(xiàn)擔(dān)保風(fēng)險，并發(fā)出風(fēng)險預(yù)警。2.風(fēng)險預(yù)警的內(nèi)容包括風(fēng)險事項、風(fēng)險程度、風(fēng)險影響范圍、風(fēng)險應(yīng)對措施等。（四）風(fēng)險應(yīng)對1.公司應(yīng)根據(jù)風(fēng)險預(yù)警的情況，及時制定風(fēng)險應(yīng)對措施，降低擔(dān)保風(fēng)險。風(fēng)險應(yīng)對措施包括要求被擔(dān)保方提供反擔(dān)保、增加擔(dān)保措施、提前收回?fù)?dān)?？铐棥⒔獬龘?dān)保合同等。2.公司應(yīng)根據(jù)風(fēng)險應(yīng)對措施的執(zhí)行情況，及時調(diào)整擔(dān)保策略，確保擔(dān)保風(fēng)險得到有效控制。五、擔(dān)保的信息披露（一）信息披露原則1.公司應(yīng)按照《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》等相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，及時、準(zhǔn)確、完整地披露公司對外擔(dān)保的相關(guān)信息。2.公司對外擔(dān)保信息披露應(yīng)遵循真實、準(zhǔn)確、完整、及時、公平的原則，不得隱瞞或虛假披露擔(dān)保信息。（二）信息披露內(nèi)容1.公司應(yīng)在定期報告中披露公司對外擔(dān)保的情況，包括擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式、被擔(dān)保方的基本情況、擔(dān)保的決策程序等。2.公司應(yīng)在臨時報告中披露公司對外擔(dān)保的重大事項，包括擔(dān)保合同的簽訂、變更、解除情況，被擔(dān)保方的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況等發(fā)生重大變化的情況，擔(dān)保風(fēng)險的預(yù)警和應(yīng)對情況等。（三）信息披露方式1.公司應(yīng)通過公司網(wǎng)站、證券交易所指定媒體等渠道及時披露公司對外擔(dān)保的相關(guān)信息。2.公司應(yīng)確保信息披露的渠道暢通，方便投資者和社會公眾查閱公司對外擔(dān)保的相關(guān)信息。六、責(zé)任追究（一）責(zé)任認(rèn)定1.公司對外擔(dān)保過程中，如因相關(guān)人員的故意或重大過失導(dǎo)致公司承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任或遭受損失的，應(yīng)依法依規(guī)追究相關(guān)人員的責(zé)任。2.責(zé)任認(rèn)定應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及公司內(nèi)部管理制度的規(guī)定，結(jié)合擔(dān)保事項的具體情況進(jìn)行認(rèn)定。（二）責(zé)任追究方式1.對因故意或重大過失導(dǎo)致公司承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任或遭受損失的相關(guān)人員，公司應(yīng)視情節(jié)輕重，給予警告、罰款、降職、撤職、解除勞動合同等處罰。2.對因故意或重大過失導(dǎo)致公司承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任或遭受損失的相關(guān)人員，公司應(yīng)依法