PAGE非生產(chǎn)性物料領(lǐng)用制度一、總則（一）目的為了規(guī)范公司非生產(chǎn)性物料的領(lǐng)用行為，加強(qiáng)非生產(chǎn)性物料的管理，確保物料的合理使用，提高公司資源利用效率，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有部門及員工領(lǐng)用非生產(chǎn)性物料的相關(guān)活動。（三）定義1.非生產(chǎn)性物料：指除直接用于產(chǎn)品生產(chǎn)的原材料、零部件等之外的，用于公司日常辦公、運(yùn)營、維護(hù)等方面的各類物品，如辦公用品、勞保用品、維修工具、清潔用品等。（四）基本原則1.按需領(lǐng)用原則：各部門及員工應(yīng)根據(jù)實(shí)際工作需要，合理申請領(lǐng)用非生產(chǎn)性物料，避免浪費(fèi)。2.定額管理原則：對部分常用非生產(chǎn)性物料實(shí)行定額管理，控制領(lǐng)用數(shù)量和頻率。3.審批規(guī)范原則：嚴(yán)格執(zhí)行領(lǐng)用審批流程，確保領(lǐng)用行為合規(guī)、合理。4.責(zé)任明晰原則：明確各部門及相關(guān)人員在非生產(chǎn)性物料領(lǐng)用、使用、保管等環(huán)節(jié)的責(zé)任。二、職責(zé)分工（一）行政部門1.負(fù)責(zé)制定和完善非生產(chǎn)性物料領(lǐng)用制度，并監(jiān)督執(zhí)行。2.匯總各部門的非生產(chǎn)性物料需求計劃，統(tǒng)一采購或調(diào)配。3.建立非生產(chǎn)性物料庫存臺賬，定期盤點(diǎn)，確保賬物相符。4.對非生產(chǎn)性物料的領(lǐng)用情況進(jìn)行統(tǒng)計分析，為成本控制和決策提供依據(jù)。（二）各部門1.負(fù)責(zé)本部門非生產(chǎn)性物料需求的預(yù)測和申報，確保需求合理、準(zhǔn)確。2.指定專人負(fù)責(zé)本部門非生產(chǎn)性物料的領(lǐng)用、保管和使用，監(jiān)督員工正確使用物料，避免浪費(fèi)和損壞。3.配合行政部門做好非生產(chǎn)性物料的盤點(diǎn)工作，及時反饋物料使用過程中的問題和建議。（三）財務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審核非生產(chǎn)性物料采購費(fèi)用的報銷，確保費(fèi)用支出合規(guī)。2.對非生產(chǎn)性物料的成本進(jìn)行核算和分析，為公司成本控制提供財務(wù)支持。三、非生產(chǎn)性物料分類及管理（一）辦公用品1.定義：包括辦公文具（如筆、紙、筆記本、文件夾等）、辦公設(shè)備耗材（如打印機(jī)墨盒、硒鼓、復(fù)印機(jī)碳粉等）、辦公家具（如桌椅、文件柜等）及其他辦公相關(guān)用品。2.管理規(guī)定行政部門根據(jù)各部門辦公用品的使用情況和需求預(yù)測，定期制定辦公用品采購計劃。辦公用品實(shí)行定額管理，各部門根據(jù)員工人數(shù)和工作性質(zhì)，確定每月辦公用品的領(lǐng)用定額。員工領(lǐng)用辦公用品時，應(yīng)填寫《辦公用品領(lǐng)用申請表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后，到行政部門領(lǐng)取。對于價值較高的辦公設(shè)備耗材，如打印機(jī)墨盒、硒鼓等，行政部門可根據(jù)實(shí)際使用情況，采取以舊換新的方式進(jìn)行管理。（二）勞保用品1.定義：為保障員工在工作過程中的安全和健康而發(fā)放的各類防護(hù)用品，如安全帽、安全鞋、工作服、手套、護(hù)目鏡等。2.管理規(guī)定行政部門根據(jù)國家相關(guān)勞動保護(hù)法規(guī)和公司實(shí)際工作環(huán)境，確定勞保用品的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)和種類。員工入職時，由行政部門根據(jù)其工作崗位發(fā)放相應(yīng)的勞保用品。勞保用品應(yīng)定期發(fā)放，員工因工作需要額外領(lǐng)取勞保用品時，需填寫《勞保用品領(lǐng)用申請表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核，報行政部門批準(zhǔn)后領(lǐng)取。員工應(yīng)正確使用勞保用品，如有損壞或丟失，應(yīng)及時向部門負(fù)責(zé)人報告，并按規(guī)定進(jìn)行賠償。（三）維修工具及設(shè)備1.定義：用于公司設(shè)備維修、保養(yǎng)及日常工作的各類工具和設(shè)備，如電動工具、手動工具、檢測儀器等。2.管理規(guī)定行政部門負(fù)責(zé)建立維修工具及設(shè)備臺賬，詳細(xì)記錄工具和設(shè)備的名稱、型號、數(shù)量、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用時間等信息。維修工具及設(shè)備實(shí)行專人專管制度，領(lǐng)用人員應(yīng)妥善保管，不得轉(zhuǎn)借他人。因工作需要借用維修工具及設(shè)備時，需填寫《維修工具及設(shè)備借用申請表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，到行政部門辦理借用手續(xù)。借用期限不得超過規(guī)定時間，借用期間應(yīng)妥善使用，如有損壞或丟失，借用人員應(yīng)照價賠償。行政部門定期對維修工具及設(shè)備進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保其正常使用。對于損壞無法修復(fù)的工具和設(shè)備，應(yīng)及時辦理報廢手續(xù)，并更新臺賬。（四）清潔用品1.定義：用于公司辦公區(qū)域、生產(chǎn)車間等場所清潔的各類用品，如清潔劑、消毒劑、掃帚、拖把、抹布等。2.管理規(guī)定：行政部門根據(jù)公司清潔工作的實(shí)際需求，定期采購清潔用品。清潔用品由專人負(fù)責(zé)保管，存放于指定地點(diǎn)，確保安全、衛(wèi)生。各部門如需領(lǐng)用清潔用品，應(yīng)填寫《清潔用品領(lǐng)用申請表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后，到行政部門領(lǐng)取。行政部門定期統(tǒng)計清潔用品的領(lǐng)用情況，根據(jù)使用量和庫存情況，合理調(diào)整采購計劃。四、領(lǐng)用流程（一）需求申報1.各部門應(yīng)根據(jù)工作需要，提前預(yù)測非生產(chǎn)性物料的需求，并填寫《非生產(chǎn)性物料需求計劃表》，詳細(xì)列出物料名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、需求時間等信息。2.《非生產(chǎn)性物料需求計劃表》經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，于每月[具體日期]前報送至行政部門。（二）計劃匯總與審批1.行政部門收到各部門的《非生產(chǎn)性物料需求計劃表》后，進(jìn)行匯總整理，并結(jié)合庫存情況進(jìn)行審核。2.對于需求合理、庫存充足的物料，行政部門直接批準(zhǔn)領(lǐng)用；對于需求超出庫存或不合理的需求，行政部門與相關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)，調(diào)整需求計劃。3.經(jīng)審批后的《非生產(chǎn)性物料需求計劃表》作為采購或調(diào)配物料的依據(jù)。（三）采購與調(diào)配1.行政部門根據(jù)審批后的需求計劃，及時進(jìn)行非生產(chǎn)性物料的采購或調(diào)配。對于常用物料，行政部門根據(jù)庫存情況和采購周期，定期進(jìn)行采購，確保庫存充足。對于特殊規(guī)格或緊急需求的物料，行政部門及時聯(lián)系供應(yīng)商進(jìn)行采購，或在公司內(nèi)部進(jìn)行調(diào)配。2.采購的非生產(chǎn)性物料到貨后，行政部門負(fù)責(zé)組織驗(yàn)收，確保物料的質(zhì)量、規(guī)格、數(shù)量等符合要求。驗(yàn)收合格后，辦理入庫手續(xù)，并更新庫存臺賬。（四）領(lǐng)用申請與審批1.員工需要領(lǐng)用非生產(chǎn)性物料時，應(yīng)填寫《非生產(chǎn)性物料領(lǐng)用申請表》，注明物料名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、領(lǐng)用原因等信息。2.《非生產(chǎn)性物料領(lǐng)用申請表》經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批簽字后，交行政部門審核。3.行政部門根據(jù)庫存情況和審批權(quán)限進(jìn)行審核，對于符合領(lǐng)用規(guī)定的申請，予以批準(zhǔn)；對于不符合規(guī)定的申請，向申請人說明原因，不予批準(zhǔn)。（五）領(lǐng)用發(fā)放1.申請人持經(jīng)批準(zhǔn)的《非生產(chǎn)性物料領(lǐng)用申請表》到行政部門倉庫領(lǐng)取物料。2.倉庫管理人員根據(jù)申請表發(fā)放物料，并在申請表上簽字確認(rèn)，同時更新庫存臺賬。3.對于價值較高或限量領(lǐng)用的物料，倉庫管理人員應(yīng)在發(fā)放時做好記錄，注明領(lǐng)用人員、領(lǐng)用時間、領(lǐng)用數(shù)量等信息。五、庫存管理（一）庫存盤點(diǎn)1.行政部門定期對非生產(chǎn)性物料進(jìn)行庫存盤點(diǎn)，盤點(diǎn)周期為[具體時間間隔]。2.盤點(diǎn)前，倉庫管理人員應(yīng)整理好庫存物資，確保賬物相符。盤點(diǎn)過程中，應(yīng)如實(shí)記錄盤點(diǎn)結(jié)果，填寫《非生產(chǎn)性物料盤點(diǎn)表》。3.盤點(diǎn)結(jié)束后，倉庫管理人員將盤點(diǎn)表與庫存臺賬進(jìn)行核對，如有差異，應(yīng)及時查明原因，并填寫《非生產(chǎn)性物料盤盈盤虧報告表》，報行政部門負(fù)責(zé)人審批。4.根據(jù)審批結(jié)果，行政部門對庫存進(jìn)行調(diào)整，確保賬物一致。（二）庫存預(yù)警1.行政部門根據(jù)非生產(chǎn)性物料的庫存周轉(zhuǎn)率、采購周期等因素，設(shè)定庫存預(yù)警指標(biāo)。2.當(dāng)庫存數(shù)量低于預(yù)警下限或高于預(yù)警上限時，倉庫管理人員應(yīng)及時向行政部門發(fā)出預(yù)警信息。3.行政部門收到預(yù)警信息后，應(yīng)及時分析原因，并采取相應(yīng)措施，如采購、調(diào)配、調(diào)整需求計劃等，確保庫存合理。（三）庫存報廢與處理1.對于損壞、過期、閑置等無法使用的非生產(chǎn)性物料，倉庫管理人員應(yīng)填寫《非生產(chǎn)性物料報廢申請表》，詳細(xì)說明報廢原因、物料名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息。2.《非生產(chǎn)性物料報廢申請表》經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核，報行政部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，進(jìn)行報廢處理。3.報廢的非生產(chǎn)性物料應(yīng)集中存放，定期進(jìn)行清理。對于有回收價值的物料，可進(jìn)行回收處理；對于無回收價值的物料，可按照環(huán)保要求進(jìn)行妥善處置。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計1.公司財務(wù)部門定期對非生產(chǎn)性物料的采購、領(lǐng)用、庫存等情況進(jìn)行審計，檢查費(fèi)用支出的合理性、合規(guī)性，以及物料管理的規(guī)范性。2.審計人員應(yīng)查閱相關(guān)憑證、記錄和報表，實(shí)地盤點(diǎn)庫存物資，與相關(guān)人員進(jìn)行溝通訪談，確保審計工作的全面、深入。3.對于審計中發(fā)現(xiàn)的問題，財務(wù)部門應(yīng)及時提出整改意見，并跟蹤整改情況，確保問題得到妥善解決。（二）行政檢查1.行政部門不定期對各部門非生產(chǎn)性物料的領(lǐng)用、使用和保管情況進(jìn)行檢查。2.檢查內(nèi)容包括：領(lǐng)用手續(xù)是否齊全、物料使用是否合理、是否存在浪費(fèi)或損壞現(xiàn)象、保管是否妥善等。3.對于檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，行政部門應(yīng)及時向相關(guān)部門發(fā)出整改通知，要求限期整改。整改完成后，行政部門進(jìn)行復(fù)查，確保問題得到徹底解決。（三）違規(guī)處理1.對于違反非生產(chǎn)性物料領(lǐng)用制度的部門和個人，公司將視情節(jié)輕重給予相