中國(guó)的證券結(jié)算制度中國(guó)的證券結(jié)算制度的管理制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》、《中華人民共和國(guó)公司法》、《證券登記結(jié)算管理辦法》及相關(guān)行業(yè)準(zhǔn)則，結(jié)合集團(tuán)母公司關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)經(jīng)營(yíng)的整體要求，以及公司為防控證券結(jié)算領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范業(yè)務(wù)流程、提升運(yùn)營(yíng)效率的內(nèi)部需求，制定本制度。旨在明確證券結(jié)算管理職責(zé)，規(guī)范操作行為，防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，確保結(jié)算業(yè)務(wù)合規(guī)、安全、高效運(yùn)行。第二條本制度適用于公司總部各部門、下屬各單位及全體員工。凡涉及證券登記、托管、結(jié)算、資金清算等證券結(jié)算業(yè)務(wù)活動(dòng)及其管理，均須遵守本制度規(guī)定。適用范圍涵蓋但不限于公司自有資金、客戶委托資金及其他各類資產(chǎn)的證券結(jié)算操作環(huán)節(jié)。第三條本制度中下列術(shù)語定義如下：（一）“證券結(jié)算專項(xiàng)管理”：指公司為確保證券登記、托管、結(jié)算、資金清算等業(yè)務(wù)活動(dòng)符合法律法規(guī)及內(nèi)部制度要求，所進(jìn)行的組織架構(gòu)設(shè)定、職責(zé)權(quán)限劃分、業(yè)務(wù)流程規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別防控、合規(guī)審查監(jiān)督、信息安全管理等一系列系統(tǒng)性管理活動(dòng)。（二）“證券結(jié)算專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)”：指在證券結(jié)算業(yè)務(wù)過程中可能引發(fā)資金損失、資產(chǎn)凍結(jié)、業(yè)務(wù)中斷、法律責(zé)任或聲譽(yù)損害等不利后果的各類潛在風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)等。（三）“合規(guī)管理”：指公司及其員工在證券結(jié)算業(yè)務(wù)活動(dòng)中，遵循國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則、監(jiān)管要求及公司內(nèi)部規(guī)章制度，履行相應(yīng)職責(zé)，確保業(yè)務(wù)行為合法合規(guī)的管理過程。第四條證券結(jié)算專項(xiàng)管理應(yīng)遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋原則：確保證券結(jié)算管理的各項(xiàng)要求覆蓋所有相關(guān)業(yè)務(wù)領(lǐng)域、操作環(huán)節(jié)及人員崗位，不留管理盲區(qū)。（二）責(zé)任到人原則：明確各層級(jí)、各部門、各崗位在證券結(jié)算管理中的具體職責(zé)，確保責(zé)任主體清晰、可追溯。（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則：以防范和化解證券結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)為核心目標(biāo)，識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)控、處置風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡。（四）持續(xù)改進(jìn)原則：定期評(píng)估證券結(jié)算管理體系的有效性，根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化及時(shí)調(diào)整和優(yōu)化管理措施，不斷提升管理水平。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對(duì)公司證券結(jié)算專項(xiàng)管理工作負(fù)總責(zé)，承擔(dān)全面領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。其主要職責(zé)包括審定證券結(jié)算管理戰(zhàn)略、方針及重大決策，督促體系建設(shè)，保障必要資源投入，對(duì)公司證券結(jié)算整體風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)最終責(zé)任。第六條公司分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)公司證券結(jié)算專項(xiàng)管理工作負(fù)直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。其主要職責(zé)包括組織落實(shí)主要負(fù)責(zé)人決策，主持專項(xiàng)管理工作部署，協(xié)調(diào)解決重大問題，監(jiān)督指導(dǎo)各部門、各單位履行管理職責(zé)，對(duì)公司證券結(jié)算專項(xiàng)管理工作的成效承擔(dān)主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。第七條公司設(shè)立證券結(jié)算專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”），作為公司證券結(jié)算專項(xiàng)管理工作的最高決策和協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)。領(lǐng)導(dǎo)小組由公司主要負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門負(fù)責(zé)人組成。領(lǐng)導(dǎo)小組主要履行以下職能：（一）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)公司證券結(jié)算專項(xiàng)管理工作，審議重大管理政策和制度；（二）研究決策證券結(jié)算專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理的重大事項(xiàng)，審批重大風(fēng)險(xiǎn)處置方案；（三）監(jiān)督評(píng)價(jià)證券結(jié)算專項(xiàng)管理體系的運(yùn)行效果，指導(dǎo)持續(xù)改進(jìn)工作；（四）對(duì)涉及公司聲譽(yù)或可能引發(fā)重大法律責(zé)任的證券結(jié)算事件進(jìn)行決策。第八條牽頭部門通常為公司財(cái)務(wù)部或?qū)ｉT設(shè)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部/合規(guī)部（以下簡(jiǎn)稱“牽頭部門”）。其主要職責(zé)包括：（一）組織起草、修訂和完善證券結(jié)算專項(xiàng)管理制度及相關(guān)實(shí)施細(xì)則；（二）牽頭開展證券結(jié)算領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和預(yù)警工作；（三）負(fù)責(zé)證券結(jié)算業(yè)務(wù)流程的梳理、優(yōu)化與監(jiān)督，推動(dòng)合規(guī)操作；（四）組織實(shí)施證券結(jié)算專項(xiàng)管理的監(jiān)督、檢查和考核工作；（五）組織開展證券結(jié)算專項(xiàng)管理的培訓(xùn)、宣傳和溝通工作。第九條專責(zé)部門通常為公司業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)部、信息技術(shù)部等與證券結(jié)算業(yè)務(wù)緊密相關(guān)的部門（以下簡(jiǎn)稱“專責(zé)部門”）。其主要職責(zé)包括：（一）負(fù)責(zé)證券結(jié)算業(yè)務(wù)合規(guī)性審核，對(duì)業(yè)務(wù)操作進(jìn)行事前、事中監(jiān)督；（二）參與證券結(jié)算業(yè)務(wù)流程優(yōu)化設(shè)計(jì)，推動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)化、自動(dòng)化建設(shè)；（三）牽頭處置證券結(jié)算業(yè)務(wù)中的操作異常、風(fēng)險(xiǎn)事件，提出改進(jìn)建議；（四）負(fù)責(zé)相關(guān)系統(tǒng)、設(shè)備的運(yùn)維管理，保障業(yè)務(wù)穩(wěn)定運(yùn)行；（五）配合牽頭部門開展風(fēng)險(xiǎn)排查、檢查評(píng)估等工作。第十條業(yè)務(wù)部門及下屬單位（以下簡(jiǎn)稱“業(yè)務(wù)部門”）對(duì)其職責(zé)范圍內(nèi)的證券結(jié)算業(yè)務(wù)承擔(dān)直接管理責(zé)任。其主要職責(zé)包括：（一）貫徹落實(shí)公司證券結(jié)算專項(xiàng)管理制度及操作規(guī)范，組織實(shí)施業(yè)務(wù)活動(dòng)；（二）開展本部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的日常風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、防控和報(bào)告工作；（三）加強(qiáng)員工業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升操作技能和合規(guī)意識(shí)，防止違規(guī)行為發(fā)生；（四）配合牽頭部門、專責(zé)部門開展相關(guān)工作，及時(shí)反饋問題，落實(shí)整改要求；（五）建立健全本部門業(yè)務(wù)操作記錄，確?？勺匪?、可核查。第十一條基層執(zhí)行崗位員工（以下簡(jiǎn)稱“執(zhí)行崗”）是證券結(jié)算業(yè)務(wù)操作的直接責(zé)任人，對(duì)其崗位職責(zé)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)操作合規(guī)性、準(zhǔn)確性承擔(dān)直接責(zé)任。其主要職責(zé)包括：（一）嚴(yán)格遵守證券結(jié)算相關(guān)操作規(guī)程和制度要求，認(rèn)真履行崗位職責(zé)；（二）按要求完成各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作，確保操作記錄真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)；（三）在操作中發(fā)現(xiàn)異常情況或潛在風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)立即報(bào)告并采取措施控制風(fēng)險(xiǎn)；（四）按要求參與相關(guān)培訓(xùn)，提升自身合規(guī)操作能力和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)；（五）簽署崗位合規(guī)承諾書，明確個(gè)人在合規(guī)管理中的責(zé)任與義務(wù)。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第十二條證券賬戶管理。應(yīng)嚴(yán)格遵循實(shí)名制原則，確保開戶資料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。規(guī)范賬戶開立、變更、注銷等業(yè)務(wù)操作流程，加強(qiáng)賬戶信息保密管理。嚴(yán)禁虛構(gòu)賬戶、違規(guī)代開或出租、出借證券賬戶。定期開展賬戶清理工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理異常賬戶。第十三條資金結(jié)算管理。應(yīng)嚴(yán)格區(qū)分自有資金、客戶資金，實(shí)行獨(dú)立結(jié)算和賬務(wù)管理。規(guī)范資金劃撥、清算流程，明確資金審批權(quán)限和額度。加強(qiáng)資金賬戶監(jiān)控，防范資金挪用、侵占風(fēng)險(xiǎn)。確保資金結(jié)算及時(shí)、準(zhǔn)確、安全，嚴(yán)禁違規(guī)占用、拆借客戶資金。第十四條證券存管管理。應(yīng)確保證券托管與結(jié)算的準(zhǔn)確對(duì)應(yīng)。規(guī)范證券轉(zhuǎn)托管、凍結(jié)、解除凍結(jié)等業(yè)務(wù)操作，嚴(yán)格履行審批程序。加強(qiáng)證券存管數(shù)量核對(duì)，確保賬實(shí)相符。嚴(yán)禁擅自劃轉(zhuǎn)、處置他人托管證券。第十五條結(jié)算指令管理。應(yīng)規(guī)范結(jié)算指令的生成、審核、下達(dá)、執(zhí)行和復(fù)核流程。確保指令信息準(zhǔn)確無誤，符合交易規(guī)則和結(jié)算要求。加強(qiáng)指令操作權(quán)限管理，嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)或超權(quán)限操作。建立指令錯(cuò)誤處理機(jī)制，及時(shí)糾正并追溯責(zé)任。第十六條交易確認(rèn)與交收管理。應(yīng)嚴(yán)格遵循交易確認(rèn)規(guī)則，及時(shí)核對(duì)交易指令與結(jié)算數(shù)據(jù)。規(guī)范證券與資金的交收流程，確保在約定時(shí)間內(nèi)完成交收。建立交收風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，對(duì)潛在的交收違約風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警和處置。嚴(yán)禁虛假交易、延遲交收或惡意違約。第十七條結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)防控。應(yīng)建立針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等各類結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和防控機(jī)制。加強(qiáng)對(duì)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的監(jiān)控，設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警閾值。制定重大結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，明確處置流程和責(zé)任分工。定期開展結(jié)算壓力測(cè)試，提升風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。第十八條信息安全與保密管理。應(yīng)建立完善的信息安全管理體系，保障證券結(jié)算系統(tǒng)、數(shù)據(jù)的安全。加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)邊界防護(hù)、訪問控制、數(shù)據(jù)加密等安全措施。規(guī)范信息訪問權(quán)限，確保數(shù)據(jù)訪問的合規(guī)性和安全性。加強(qiáng)員工信息安全意識(shí)培訓(xùn)，防止信息泄露。嚴(yán)禁泄露結(jié)算業(yè)務(wù)敏感信息。第十九條內(nèi)部控制與稽核。應(yīng)建立健全證券結(jié)算業(yè)務(wù)內(nèi)部控制體系，覆蓋業(yè)務(wù)流程各環(huán)節(jié)。明確各崗位職責(zé)分離、不相容崗位分離原則。定期開展內(nèi)部審計(jì)和稽核，檢查制度執(zhí)行情況和業(yè)務(wù)合規(guī)性。對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)督促整改，形成管理閉環(huán)。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十二條建立證券結(jié)算管理制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制。牽頭部門應(yīng)密切關(guān)注國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則及監(jiān)管政策的最新動(dòng)態(tài)，結(jié)合公司業(yè)務(wù)發(fā)展和內(nèi)外部環(huán)境變化，定期評(píng)估現(xiàn)有制度的適用性和有效性。每年至少開展一次全面評(píng)估，根據(jù)評(píng)估結(jié)果及實(shí)際需要，及時(shí)修訂和完善相關(guān)制度，確保制度的時(shí)效性和適用性。制度修訂應(yīng)履行必要的審批程序，并及時(shí)發(fā)布通知，確保相關(guān)人員知悉并執(zhí)行。第十三條建立證券結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制。牽頭部門應(yīng)牽頭組織相關(guān)部門，定期（至少每季度）開展證券結(jié)算領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查工作。排查內(nèi)容應(yīng)涵蓋組織管理、業(yè)務(wù)流程、系統(tǒng)運(yùn)行、人員行為等方面。對(duì)排查發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)識(shí)別出的重要風(fēng)險(xiǎn)和潛在風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)發(fā)布預(yù)警通知，明確風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容、等級(jí)、影響及應(yīng)對(duì)建議，督促相關(guān)部門和人員采取有效措施進(jìn)行防控。預(yù)警信息應(yīng)納入風(fēng)險(xiǎn)臺(tái)賬管理。第十四條建立證券結(jié)算合規(guī)審查機(jī)制。將證券結(jié)算合規(guī)審查嵌入業(yè)務(wù)決策、合同簽訂、系統(tǒng)上線、人員變更等關(guān)鍵環(huán)節(jié)。重大業(yè)務(wù)決策、重要合同簽訂、新系統(tǒng)上線等事項(xiàng)，必須經(jīng)合規(guī)審查后方可實(shí)施。合規(guī)審查應(yīng)依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則和公司制度進(jìn)行，由專責(zé)部門或合規(guī)部門負(fù)責(zé)具體實(shí)施。審查結(jié)果應(yīng)明確是否合規(guī)、存在哪些問題以及整改要求。任何業(yè)務(wù)活動(dòng)未經(jīng)合規(guī)審查或?qū)彶槲赐ㄟ^的，不得擅自實(shí)施。建立合規(guī)審查臺(tái)賬，記錄審查過程和結(jié)果。第十五條建立證券結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和影響程度，建立分級(jí)處置的證券結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)急流程。一般風(fēng)險(xiǎn)事件由業(yè)務(wù)部門及專責(zé)部門負(fù)責(zé)處置，必要時(shí)報(bào)告牽頭部門。重大風(fēng)險(xiǎn)事件由領(lǐng)導(dǎo)小組直接負(fù)責(zé)組織處置，公司主要負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)立即采取行動(dòng)。明確風(fēng)險(xiǎn)處置過程中的責(zé)任協(xié)同要求，確保各部門協(xié)調(diào)配合。風(fēng)險(xiǎn)事件處置過程中及處置完成后，應(yīng)按照規(guī)定及時(shí)上報(bào)相關(guān)信息。建立風(fēng)險(xiǎn)事件處置后評(píng)估機(jī)制，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，完善防控措施。第十六條建立證券結(jié)算責(zé)任追究機(jī)制。明確違反證券結(jié)算管理制度的具體情形和對(duì)應(yīng)的處罰標(biāo)準(zhǔn)，包括但不限于警告、通報(bào)批評(píng)、罰款、降職、調(diào)崗、解除勞動(dòng)合同等。對(duì)違規(guī)行為的處理應(yīng)依據(jù)事實(shí)依據(jù)，履行調(diào)查取證、告知當(dāng)事人、聽取申辯等程序。將違規(guī)處理結(jié)果與績(jī)效考核、評(píng)優(yōu)評(píng)先掛鉤。情節(jié)嚴(yán)重涉嫌違法犯罪的，應(yīng)依法移送司法機(jī)關(guān)處理。建立違規(guī)行為案例庫，用于警示教育。第十七條建立證券結(jié)算管理評(píng)估改進(jìn)機(jī)制。牽頭部門應(yīng)牽頭組織相關(guān)部門，每年至少開展一次對(duì)證券結(jié)算專項(xiàng)管理體系有效性的評(píng)估。評(píng)估內(nèi)容應(yīng)包括制度健全性、執(zhí)行有效性、風(fēng)險(xiǎn)防控能力、信息系統(tǒng)支撐等方面。通過查閱資料、訪談座談、抽樣測(cè)試等方式收集信息。評(píng)估結(jié)果應(yīng)形成書面報(bào)告，分析存在的問題和不足，提出優(yōu)化改進(jìn)建議。相關(guān)建議應(yīng)納入制度修訂和持續(xù)改進(jìn)計(jì)劃，確保管理體系的不斷完善。第五章專項(xiàng)管理保障措施第十八條建立組織保障機(jī)制。公司各層級(jí)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)切實(shí)履行證券結(jié)算專項(xiàng)管理推進(jìn)責(zé)任。主要負(fù)責(zé)人應(yīng)定期聽取工作匯報(bào)，研究解決重大問題。分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)親自部署、協(xié)調(diào)和督辦相關(guān)工作。各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)帶頭遵守制度，加強(qiáng)本部門專項(xiàng)管理，確保各項(xiàng)要求落到實(shí)處。形成一級(jí)抓一級(jí)、層層抓落實(shí)的管理格局。第十九條建立考核激勵(lì)機(jī)制。將證券結(jié)算專項(xiàng)合規(guī)情況納入各部門年度績(jī)效考核范圍，考核結(jié)果與部門績(jī)效獎(jiǎng)金、評(píng)優(yōu)評(píng)先直接掛鉤。將員工個(gè)人合規(guī)操作情況納入個(gè)人年度考核和評(píng)優(yōu)評(píng)先體系，對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀的予以表彰獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)違規(guī)違紀(jì)的嚴(yán)肅處理。通過正向激勵(lì)和反向約束，提升全員參與專項(xiàng)管理的積極性和主動(dòng)性。第二十條建立培訓(xùn)宣傳機(jī)制。分層級(jí)、分類別開展證券結(jié)算專項(xiàng)管理培訓(xùn)和合規(guī)宣導(dǎo)。對(duì)管理層，重點(diǎn)進(jìn)行合規(guī)履職、風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)培訓(xùn)。對(duì)專責(zé)部門人員，重點(diǎn)進(jìn)行制度解讀、操作技能、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與處置培訓(xùn)。對(duì)基層執(zhí)行崗人員，重點(diǎn)進(jìn)行操作規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)防范、系統(tǒng)使用等培訓(xùn)。培訓(xùn)應(yīng)注重實(shí)效，通過案例分析、模擬演練等方式提升培訓(xùn)效果。定期開展合規(guī)知識(shí)測(cè)試，檢驗(yàn)培訓(xùn)成果。第二十一條建立信息化支撐機(jī)制。利用信息技術(shù)手段，推動(dòng)證券結(jié)算管理流程的標(biāo)準(zhǔn)化、自動(dòng)化和智能化。開發(fā)或完善相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)結(jié)算指令自動(dòng)處理、風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)控、異常自動(dòng)報(bào)警、操作記錄自動(dòng)生成等功能。加強(qiáng)系統(tǒng)安全管理，保障系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行和數(shù)據(jù)安全。通過信息化手段提升管理效率和風(fēng)險(xiǎn)防控能力。第二十二條建立文化建設(shè)機(jī)制。通過多種形式，持續(xù)宣傳證券結(jié)算合規(guī)管理的重要性。編印《證券結(jié)算合規(guī)管理手冊(cè)》，系統(tǒng)介紹相關(guān)制度、流程和要求。組織簽署合規(guī)承諾書，強(qiáng)化員工合規(guī)意識(shí)。在內(nèi)部宣傳平臺(tái)發(fā)布合規(guī)警示案例，營(yíng)造“人人講合規(guī)、事事守底線”的濃厚氛圍。將合規(guī)文化建設(shè)納入企業(yè)文化建設(shè)的重要組成部分。第二十三條建立報(bào)告制度。明確證券結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)事件、專項(xiàng)管理情況的上報(bào)流程、時(shí)限和內(nèi)容要求。業(yè)務(wù)部門及專責(zé)部門應(yīng)及時(shí)向上級(jí)部門報(bào)告發(fā)現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)事件、重要問題或異常情況。牽頭部門應(yīng)定期（如每季度、每年）向領(lǐng)導(dǎo)小組和公司主要負(fù)責(zé)人報(bào)告證券結(jié)算專