保證金存款制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國民法典》《中華人民共和國公司法》等國家相關(guān)法律法規(guī)，參照行業(yè)最佳實踐及集團母公司關(guān)于資金管理的統(tǒng)一要求，結(jié)合公司實際業(yè)務(wù)需求，特別是為有效防控保證金存款領(lǐng)域的主要風(fēng)險，規(guī)范相關(guān)操作流程，特制定本制度。制度旨在通過明確管理原則、職責(zé)分工、操作標(biāo)準(zhǔn)及風(fēng)險防控措施，確保保證金存款業(yè)務(wù)的合規(guī)性、安全性及高效性，防范流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險及合規(guī)風(fēng)險，促進公司資金管理水平的持續(xù)優(yōu)化。第二條本制度適用于公司總部各部門、下屬單位及全體員工，涵蓋保證金存款業(yè)務(wù)的全流程管理，包括但不限于保證金存款的開戶、使用、調(diào)撥、注銷、利率管理、風(fēng)險監(jiān)控等環(huán)節(jié)，以及涉及保證金存款的所有合同簽訂、資金審批、賬戶管理及信息系統(tǒng)操作行為。第三條本制度中下列術(shù)語含義如下：（一）“保證金專項管理”指公司為確保保證金存款業(yè)務(wù)合規(guī)、安全、高效，依據(jù)法律法規(guī)及內(nèi)部制度，對保證金存款賬戶的開立、使用、監(jiān)控、報告等進行系統(tǒng)性、規(guī)范化的管理活動。其核心在于實現(xiàn)資金閉環(huán)管理、風(fēng)險實時監(jiān)控及流程節(jié)點控制，保障保證金資產(chǎn)的安全與完整。（二）“專項風(fēng)險”指在保證金存款管理過程中可能出現(xiàn)的各類風(fēng)險，包括但不限于賬戶被凍結(jié)或司法凍結(jié)風(fēng)險、資金挪用風(fēng)險、利率變動風(fēng)險、操作失誤風(fēng)險、賬戶信息泄露風(fēng)險、交易對手信用風(fēng)險等。（三）“XX合規(guī)”指保證金存款業(yè)務(wù)所有活動符合國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求及公司內(nèi)部規(guī)章制度，不存在違法違規(guī)行為及重大操作缺陷，確保業(yè)務(wù)活動的合法性與合理性。第四條保證金存款專項管理應(yīng)遵循以下核心原則：（一）“全面覆蓋”原則：確保所有保證金存款業(yè)務(wù)納入制度化管理范疇，覆蓋業(yè)務(wù)操作的各個環(huán)節(jié)，不留管理盲區(qū)。（二）“責(zé)任到人”原則：明確各級管理主體及執(zhí)行崗位的職責(zé)權(quán)限，建立責(zé)任追溯機制，確保風(fēng)險管控責(zé)任落實到具體人員。（三）“風(fēng)險導(dǎo)向”原則：以風(fēng)險防控為核心目標(biāo)，結(jié)合業(yè)務(wù)場景及風(fēng)險等級，實施差異化管控措施，優(yōu)先防范重大風(fēng)險。（四）“持續(xù)改進”原則：定期評估保證金存款管理的效果，根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化及時優(yōu)化制度流程，提升管理效能。第二章管理組織機構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負責(zé)人對保證金存款專項管理工作負總責(zé)，承擔(dān)全面領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；分管領(lǐng)導(dǎo)作為直接責(zé)任人，負責(zé)具體工作的組織協(xié)調(diào)、決策審批及監(jiān)督考核，確保制度有效落地。第六條公司設(shè)立保證金存款專項管理領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”），作為保證金存款管理工作的最高決策及協(xié)調(diào)機構(gòu)。領(lǐng)導(dǎo)小組由公司主要負責(zé)人擔(dān)任組長，分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長，成員包括財務(wù)部、法務(wù)部、內(nèi)審部、業(yè)務(wù)部等相關(guān)部門負責(zé)人。領(lǐng)導(dǎo)小組主要履行以下職責(zé)：（一）統(tǒng)籌制定保證金存款管理制度及年度管理計劃；（二）審議重大保證金存款業(yè)務(wù)的風(fēng)險評估報告及處置方案；（三）協(xié)調(diào)跨部門保證金存款風(fēng)險處置工作，解決管理中的重大問題；（四）監(jiān)督評價保證金存款管理工作的有效性，提出改進要求。第七條領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室（設(shè)在財務(wù)部），負責(zé)保證金存款管理工作的日常協(xié)調(diào)與執(zhí)行監(jiān)督，具體職責(zé)包括：（一）匯總各部門保證金存款業(yè)務(wù)需求，起草制度修訂建議；（二）組織開展保證金存款風(fēng)險排查及評估，發(fā)布風(fēng)險預(yù)警；（三）監(jiān)督審查保證金存款業(yè)務(wù)的合規(guī)性，提出改進意見；（四）定期向領(lǐng)導(dǎo)小組報告保證金存款管理情況。第八條牽頭部門（財務(wù)部）作為保證金存款專項管理的牽頭單位，主要職責(zé)包括：（一）負責(zé)保證金存款管理制度的建設(shè)、修訂及解釋；（二）統(tǒng)籌開展保證金存款業(yè)務(wù)的風(fēng)險識別與評估，制定風(fēng)險防控措施；（三）監(jiān)督各部門保證金存款業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況，組織專項檢查；（四）組織全員保證金存款合規(guī)培訓(xùn)，提升業(yè)務(wù)人員風(fēng)險意識。第九條專責(zé)部門（法務(wù)部、內(nèi)審部）作為保證金存款專項管理的支撐單位，主要職責(zé)包括：（一）法務(wù)部負責(zé)審核保證金存款相關(guān)合同的合法性，提供法律支持，防范法律風(fēng)險；（二）內(nèi)審部負責(zé)獨立檢查保證金存款管理流程的合規(guī)性，評估內(nèi)控有效性，提出優(yōu)化建議。第十條業(yè)務(wù)部門及下屬單位作為保證金存款專項管理的執(zhí)行單位，主要職責(zé)包括：（一）落實本領(lǐng)域保證金存款的管理要求，開展日常風(fēng)險防控；（二）按照制度規(guī)定執(zhí)行保證金存款業(yè)務(wù)操作，確保資金安全；（三）及時上報保證金存款業(yè)務(wù)的風(fēng)險事件及異常情況；（四）配合領(lǐng)導(dǎo)小組及牽頭部門開展檢查及評估工作。第十一條基層執(zhí)行崗位（如出納、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員）作為保證金存款專項管理的落腳點，應(yīng)履行以下合規(guī)操作責(zé)任：（一）嚴格遵守保證金存款業(yè)務(wù)操作規(guī)程，不得擅自變更操作流程；（二）落實崗位合規(guī)承諾，確保業(yè)務(wù)行為符合制度要求；（三）及時上報發(fā)現(xiàn)的保證金存款風(fēng)險事件及管理漏洞；（四）定期參與合規(guī)培訓(xùn)，提升風(fēng)險識別及應(yīng)對能力。第三章專項管理重點內(nèi)容與要求第十二條保證金存款賬戶開立管理：業(yè)務(wù)部門在開展保證金存款業(yè)務(wù)前，應(yīng)向財務(wù)部提交開戶申請，說明開戶目的、存款金額、期限及合作方信息。財務(wù)部審核通過后，由法務(wù)部出具法律意見書，確保開戶行為的合規(guī)性。禁止在未取得合規(guī)意見的情況下擅自開立保證金賬戶。第十三條保證金存款資金劃撥管理：業(yè)務(wù)部門需在合同簽訂后X日內(nèi)完成保證金劃付，并通知財務(wù)部辦理賬戶操作。財務(wù)部審核劃撥指令的合規(guī)性后，方可執(zhí)行資金劃轉(zhuǎn)。嚴禁未經(jīng)授權(quán)的資金劃撥行為，嚴禁將保證金賬戶與其他資金賬戶混用。第十四條保證金存款利率及收益管理：財務(wù)部應(yīng)定期監(jiān)測保證金存款利率變動，選擇最優(yōu)存款產(chǎn)品，確保存款收益最大化。同時建立利率調(diào)整預(yù)警機制，在利率變動前及時調(diào)整存款方案，防范利率風(fēng)險。第十五條保證金存款賬戶監(jiān)控管理：財務(wù)部應(yīng)每日核對保證金存款賬戶余額及交易流水，發(fā)現(xiàn)異常情況立即上報領(lǐng)導(dǎo)小組。禁止私自處理賬戶異常情況，確保風(fēng)險可控。第十六條保證金存款風(fēng)險隔離管理：財務(wù)部應(yīng)建立保證金存款風(fēng)險隔離機制，確保保證金資金與其他資金分離管理，防止資金挪用。禁止將保證金賬戶用于非存款用途，嚴禁違規(guī)擔(dān)保或抵押。第十七條保證金存款合同管理：業(yè)務(wù)部門需在簽訂合同前由法務(wù)部審核保證金條款的合法性，確保合同條款符合監(jiān)管要求。合同履行過程中，如遇保證金調(diào)整、解除等情形，應(yīng)及時更新合同并報財務(wù)部備案。第十八條保證金存款注銷管理：保證金存款業(yè)務(wù)結(jié)束后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)向財務(wù)部提交注銷申請，附相關(guān)證明材料。財務(wù)部審核通過后，方可辦理賬戶注銷。注銷過程中產(chǎn)生的資金應(yīng)及時劃回指定賬戶，嚴禁滯留或挪用。第十九條保證金存款應(yīng)急處理管理：如遇賬戶被凍結(jié)或司法凍結(jié)等突發(fā)事件，財務(wù)部應(yīng)立即啟動應(yīng)急預(yù)案，協(xié)調(diào)法務(wù)部制定處置方案，并向領(lǐng)導(dǎo)小組報告。應(yīng)急處理過程中，應(yīng)確保存款資金安全，防止損失擴大。第四章專項管理運行機制第二十條制度動態(tài)更新機制：財務(wù)部應(yīng)每年對保證金存款管理制度進行評估，結(jié)合國家法律法規(guī)、監(jiān)管政策及業(yè)務(wù)變化，提出修訂建議。領(lǐng)導(dǎo)小組審核通過后，及時發(fā)布新版制度，并組織全員培訓(xùn)。第二十一條風(fēng)險識別預(yù)警機制：財務(wù)部應(yīng)每季度開展保證金存款風(fēng)險排查，重點檢查賬戶開立、資金劃撥、利率管理、賬戶監(jiān)控等環(huán)節(jié)的風(fēng)險隱患。風(fēng)險排查結(jié)果經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組評估后，發(fā)布風(fēng)險預(yù)警通知，并要求相關(guān)部門落實防控措施。第二十二條合規(guī)審查機制：法務(wù)部、內(nèi)審部應(yīng)將保證金存款業(yè)務(wù)納入年度合規(guī)審查計劃，重點審查業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、風(fēng)險防控措施的有效性。審查過程中發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)及時反饋，并要求限期整改。未經(jīng)合規(guī)審查通過的保證金存款業(yè)務(wù)不得實施。第二十三條風(fēng)險應(yīng)對機制：一般風(fēng)險由業(yè)務(wù)部門及下屬單位負責(zé)處置，重大風(fēng)險由領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。風(fēng)險處置過程中，應(yīng)明確責(zé)任分工、處置時限及應(yīng)急預(yù)案，確保風(fēng)險得到有效控制。風(fēng)險事件處置完畢后，應(yīng)及時上報處置結(jié)果及改進措施。第二十四條責(zé)任追究機制：對違反保證金存款管理制度的行為，視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降級等處理；構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)處理。責(zé)任追究結(jié)果應(yīng)納入績效考核體系，并與評優(yōu)評先掛鉤。第二十五條評估改進機制：領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)每年對保證金存款管理制度的有效性進行評估，重點考核制度執(zhí)行情況、風(fēng)險防控效果及業(yè)務(wù)效率。評估結(jié)果作為制度優(yōu)化的重要依據(jù)，推動管理體系的持續(xù)完善。第五章專項管理保障措施第二十六條組織保障：公司主要負責(zé)人應(yīng)定期聽取保證金存款管理工作匯報，協(xié)調(diào)解決重大問題。分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)每月組織專題會議，研究管理中的重點難點問題，確保制度執(zhí)行力度。第二十七條考核激勵機制：將保證金存款管理情況納入各部門年度績效考核，考核指標(biāo)包括合規(guī)率、風(fēng)險發(fā)生率、資金使用效率等。對表現(xiàn)突出的部門及個人給予獎勵，對存在問題的部門進行約談及通報。第二十八條培訓(xùn)宣傳機制：財務(wù)部應(yīng)每年組織保證金存款合規(guī)培訓(xùn)，內(nèi)容包括制度規(guī)定、操作流程、風(fēng)險防控等。培訓(xùn)結(jié)束后進行考核，確保全員掌握相關(guān)要求。同時通過內(nèi)部刊物、宣傳欄等方式，營造合規(guī)文化氛圍。第二十九條信息化支撐：財務(wù)部應(yīng)依托現(xiàn)有財務(wù)系統(tǒng)，建立保證金存款管理模塊，實現(xiàn)賬戶信息實時監(jiān)控、資金流向自動跟蹤、風(fēng)險預(yù)警智能推送等功能，提升管理效率及風(fēng)險防控能力。第三十條文化建設(shè)：公司應(yīng)定期發(fā)布保證金存款合規(guī)手冊，明確管理要求及操作規(guī)范。組織全員簽訂合規(guī)承諾書，強化全員合規(guī)意識。通過案例分享、合規(guī)知識競賽等活動，推動合規(guī)文化建設(shè)。第三十一條報告制度：財務(wù)部應(yīng)每月向