2026年跨境電商公司廢舊物資（含淘汰運(yùn)營(yíng)設(shè)備）處理管理制度第一章總則1.1制定目的：為規(guī)范公司廢舊物資（含淘汰運(yùn)營(yíng)設(shè)備，下同）的處理管理工作，建立科學(xué)、高效、合規(guī)的全流程處置體系，明確廢舊物資分類、鑒定、評(píng)估、處置、回收及賬務(wù)處理等各環(huán)節(jié)要求，保障公司資產(chǎn)安全，提高資源利用效率，降低處置風(fēng)險(xiǎn)，杜絕資產(chǎn)流失，同時(shí)符合環(huán)保、安全等相關(guān)法律法規(guī)要求，結(jié)合公司跨境電商業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)實(shí)際（如運(yùn)營(yíng)設(shè)備更新迭代快、跨境倉(cāng)儲(chǔ)廢舊物資處置特殊等），特制定本制度。1.2適用范圍：本制度適用于公司所有廢舊物資的全流程處理管理工作，涵蓋各類廢舊物資及淘汰運(yùn)營(yíng)設(shè)備，具體包括：廢棄的跨境運(yùn)營(yíng)設(shè)備（如電腦、打印機(jī)、服務(wù)器、跨境物流分揀設(shè)備、倉(cāng)儲(chǔ)貨架等）、廢舊包裝材料（如紙箱、泡沫、塑料膜、托盤等）、廢舊辦公用品（如桌椅、文件柜、筆墨等）、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中產(chǎn)生的廢舊物料及其他失去使用價(jià)值的資產(chǎn)。本制度覆蓋公司各部門、各業(yè)務(wù)單元及全體從業(yè)人員，涉及廢舊物資產(chǎn)生、鑒定、歸集、處置、回收、財(cái)務(wù)核算等全環(huán)節(jié)。1.3核心原則：堅(jiān)持“合法合規(guī)、分類處置、公開透明、效益最大化、安全環(huán)?！钡暮诵脑瓌t。嚴(yán)格遵守國(guó)家環(huán)保、安全、資產(chǎn)管理等相關(guān)法律法規(guī)，確保處置流程合規(guī)；根據(jù)廢舊物資類型、價(jià)值、狀態(tài)實(shí)行差異化分類處置，提升處置效率；處置過程公開透明，杜絕暗箱操作；優(yōu)先選擇資源化利用或價(jià)值回收方式，實(shí)現(xiàn)處置效益最大化；注重安全環(huán)保，避免處置過程對(duì)環(huán)境造成污染、對(duì)人員造成安全傷害。1.4體系目標(biāo)：建立健全標(biāo)準(zhǔn)化的廢舊物資處理管理體系，實(shí)現(xiàn)廢舊物資鑒定準(zhǔn)確率100%、處置流程合規(guī)率100%、處置信息可追溯率100%、資產(chǎn)流失風(fēng)險(xiǎn)為零，有效提升廢舊物資資源利用率與價(jià)值回收率，保障公司資產(chǎn)安全與經(jīng)營(yíng)合規(guī)，支撐跨境電商業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展。第二章組織架構(gòu)與職責(zé)分工2.1組織架構(gòu)：公司設(shè)立廢舊物資處理管理工作小組，由分管行政副總經(jīng)理?yè)?dān)任組長(zhǎng)，行政部門負(fù)責(zé)人擔(dān)任副組長(zhǎng)，成員包括財(cái)務(wù)部門、倉(cāng)儲(chǔ)部門、運(yùn)營(yíng)部門、物流部門、法務(wù)部門負(fù)責(zé)人及相關(guān)業(yè)務(wù)骨干。工作小組下設(shè)執(zhí)行辦公室（掛靠行政部門），配備專職管理人員，負(fù)責(zé)廢舊物資處理的日常統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、組織實(shí)施、監(jiān)督檢查及成果匯總等工作。2.2核心職責(zé)2.2.1工作小組：負(fù)責(zé)審定廢舊物資處理管理制度及相關(guān)實(shí)施細(xì)則，審批重大廢舊物資（如高價(jià)值淘汰運(yùn)營(yíng)設(shè)備、批量廢舊物資）處置方案、處置價(jià)格及處置成效評(píng)估報(bào)告，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)處置工作所需資金、人員及資源，定期召開專題會(huì)議審議廢舊物資處理工作進(jìn)展，解決處置過程中的重大問題（如跨境廢舊物資處置合規(guī)、高價(jià)值資產(chǎn)處置爭(zhēng)議等）。2.2.2執(zhí)行辦公室：負(fù)責(zé)制定廢舊物資處理實(shí)施細(xì)則及年度處置計(jì)劃，建立廢舊物資管理臺(tái)賬，組織開展廢舊物資分類、鑒定、歸集工作，統(tǒng)籌處置流程的組織實(shí)施，跟蹤處置進(jìn)度，收集處置相關(guān)憑證資料，定期向工作小組提交工作進(jìn)展報(bào)告；負(fù)責(zé)對(duì)接外部合規(guī)處置機(jī)構(gòu)、回收商，建立合格合作方名錄。2.2.3各部門職責(zé)行政部門：作為牽頭執(zhí)行部門，負(fù)責(zé)廢舊物資處理工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、組織實(shí)施與監(jiān)督管理；制定廢舊物資分類標(biāo)準(zhǔn)、鑒定流程及處置操作規(guī)范；建立廢舊物資管理臺(tái)賬與合作方名錄，組織開展廢舊物資的歸集、存儲(chǔ)與移交；負(fù)責(zé)處置過程的全程跟蹤與記錄，確保處置流程合規(guī)透明；負(fù)責(zé)廢舊物資處理相關(guān)檔案的收集、整理與歸檔。財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)廢舊物資的價(jià)值評(píng)估與賬務(wù)處理，對(duì)廢舊物資處置價(jià)值進(jìn)行審核，參與重大廢舊物資處置方案的評(píng)審；負(fù)責(zé)處置款項(xiàng)的收取與核算，及時(shí)辦理廢舊物資報(bào)廢、核銷的賬務(wù)手續(xù)；建立廢舊物資財(cái)務(wù)核算臺(tái)賬，確保賬實(shí)相符、賬賬核對(duì)；對(duì)處置過程中的資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督，保障資金安全。倉(cāng)儲(chǔ)部門：負(fù)責(zé)倉(cāng)儲(chǔ)區(qū)域內(nèi)廢舊物資（如廢舊包裝材料、倉(cāng)儲(chǔ)廢舊設(shè)備、廢舊物料等）的初步歸集、分類與臨時(shí)存儲(chǔ)，建立倉(cāng)儲(chǔ)廢舊物資登記臺(tái)賬；及時(shí)向行政部門上報(bào)倉(cāng)儲(chǔ)廢舊物資產(chǎn)生情況，配合行政部門開展鑒定與移交工作；負(fù)責(zé)倉(cāng)儲(chǔ)廢舊物資存儲(chǔ)過程中的安全管理，避免安全隱患與環(huán)境影響。運(yùn)營(yíng)部門：負(fù)責(zé)運(yùn)營(yíng)環(huán)節(jié)產(chǎn)生的淘汰運(yùn)營(yíng)設(shè)備（如電腦、服務(wù)器、運(yùn)營(yíng)專用設(shè)備等）及廢舊物資的初步歸集與登記，及時(shí)向行政部門提交處置申請(qǐng)；配合行政部門、財(cái)務(wù)部門開展淘汰運(yùn)營(yíng)設(shè)備的鑒定與價(jià)值評(píng)估，提供設(shè)備購(gòu)置、使用、維修等相關(guān)信息；負(fù)責(zé)處置前淘汰運(yùn)營(yíng)設(shè)備內(nèi)數(shù)據(jù)的清理與保密工作，確保公司商業(yè)信息安全。物流部門：負(fù)責(zé)跨境物流環(huán)節(jié)產(chǎn)生的廢舊物資（如跨境運(yùn)輸廢舊包裝、物流廢舊設(shè)備等）的初步歸集與登記，配合行政部門開展處置工作；協(xié)助對(duì)接跨境廢舊物資的處置機(jī)構(gòu)，確保跨境處置流程符合海關(guān)、環(huán)保等相關(guān)規(guī)定；負(fù)責(zé)跨境廢舊物資運(yùn)輸過程的安全與合規(guī)管理。法務(wù)部門：負(fù)責(zé)審核廢舊物資處置相關(guān)合同、協(xié)議（如回收合同、處置協(xié)議等），確保符合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)要求；排查處置過程中的法律風(fēng)險(xiǎn)（如環(huán)保合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、合同糾紛風(fēng)險(xiǎn)、跨境處置合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等），為處置工作提供法律支持；協(xié)助處理處置過程中出現(xiàn)的法律糾紛。各業(yè)務(wù)及職能部門：負(fù)責(zé)本部門產(chǎn)生的廢舊物資（如廢舊辦公用品、部門淘汰設(shè)備等）的初步歸集與登記，建立部門廢舊物資臺(tái)賬；及時(shí)向行政部門提交處置申請(qǐng)，配合行政部門開展鑒定與移交工作；負(fù)責(zé)本部門廢舊物資處置前的信息清理工作，保障公司信息安全。2.2.4全體員工：樹立廢舊物資規(guī)范處置意識(shí)，嚴(yán)格遵守本制度相關(guān)規(guī)定；及時(shí)將本崗位產(chǎn)生的廢舊物資歸集至指定地點(diǎn)，配合相關(guān)部門開展登記與移交工作；嚴(yán)禁擅自處置、挪用或私藏公司廢舊物資；主動(dòng)反饋廢舊物資處置過程中發(fā)現(xiàn)的問題，配合相關(guān)部門做好處置工作。第三章廢舊物資分類與鑒定管理3.1分類標(biāo)準(zhǔn)：行政部門牽頭，聯(lián)合倉(cāng)儲(chǔ)部門、運(yùn)營(yíng)部門、物流部門，根據(jù)廢舊物資的類型、價(jià)值、狀態(tài)及處置方式，建立標(biāo)準(zhǔn)化分類體系，具體分為以下四類：第一類，淘汰運(yùn)營(yíng)設(shè)備類，包括無法正常使用或達(dá)到更新周期的電腦、服務(wù)器、跨境物流分揀設(shè)備、倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)備、運(yùn)營(yíng)專用設(shè)備等；第二類，廢舊包裝材料類，包括跨境運(yùn)輸及倉(cāng)儲(chǔ)過程中產(chǎn)生的廢舊紙箱、泡沫、塑料膜、托盤、木箱等；第三類，廢舊辦公用品類，包括無法使用的桌椅、文件柜、筆墨、打印機(jī)耗材等；第四類，其他廢舊物資類，包括生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中產(chǎn)生的廢舊物料、廢棄工具及其他失去使用價(jià)值的資產(chǎn)。3.2鑒定流程：廢舊物資鑒定實(shí)行“部門申報(bào)→聯(lián)合鑒定→結(jié)果確認(rèn)”的流程。首先，各部門將產(chǎn)生的廢舊物資登記后，向行政部門提交《廢舊物資處置申請(qǐng)表》，說明廢舊物資名稱、數(shù)量、類型、產(chǎn)生原因、使用狀態(tài)等信息；其次，行政部門收到申請(qǐng)后，組織財(cái)務(wù)部門、相關(guān)業(yè)務(wù)部門開展聯(lián)合鑒定，對(duì)廢舊物資的使用狀態(tài)、是否具有修復(fù)價(jià)值、處置方式建議等進(jìn)行評(píng)估；最后，鑒定完成后，形成《廢舊物資鑒定報(bào)告》，明確鑒定結(jié)果、處置方式建議，經(jīng)相關(guān)部門簽字確認(rèn)后，作為后續(xù)處置工作的依據(jù)。3.3鑒定標(biāo)準(zhǔn)：鑒定過程中需嚴(yán)格遵循以下標(biāo)準(zhǔn)：對(duì)于淘汰運(yùn)營(yíng)設(shè)備，重點(diǎn)鑒定設(shè)備是否存在故障、維修成本與修復(fù)價(jià)值對(duì)比、是否符合公司更新迭代要求，明確是否可修復(fù)使用、資源化利用或報(bào)廢處置；對(duì)于廢舊包裝材料，重點(diǎn)鑒定是否可回收再利用、是否符合環(huán)保處置要求；對(duì)于廢舊辦公用品，重點(diǎn)鑒定是否失去使用功能、是否存在安全隱患；對(duì)于其他廢舊物資，結(jié)合其類型與狀態(tài)，確定合理的處置方向。高價(jià)值廢舊物資（如價(jià)值超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的淘汰運(yùn)營(yíng)設(shè)備）的鑒定，需邀請(qǐng)專業(yè)評(píng)估人員參與，確保鑒定結(jié)果客觀準(zhǔn)確。第四章廢舊物資處置流程管理4.1處置方式：根據(jù)廢舊物資的類型、價(jià)值及鑒定結(jié)果，采用差異化處置方式，主要包括：回收再利用，對(duì)具有修復(fù)價(jià)值或可二次使用的廢舊物資（如部分淘汰運(yùn)營(yíng)設(shè)備、可回收包裝材料等），通過維修、翻新后重新投入使用，或轉(zhuǎn)作其他用途；對(duì)外回收處置，選擇合規(guī)的外部回收商，簽訂回收合同，將廢舊物資出售給回收商，實(shí)現(xiàn)價(jià)值回收；環(huán)保銷毀處置，對(duì)無回收價(jià)值、存在安全隱患或不符合環(huán)保要求的廢舊物資（如過期物料、污染包裝材料等），委托具備資質(zhì)的環(huán)保處置機(jī)構(gòu)進(jìn)行銷毀處置；捐贈(zèng)處置，對(duì)符合捐贈(zèng)條件的廢舊物資（如仍可使用的辦公用品、設(shè)備等），經(jīng)審批后捐贈(zèng)給公益組織，履行社會(huì)責(zé)任。跨境廢舊物資處置需優(yōu)先選擇符合跨境合規(guī)要求的處置方式，確保符合海關(guān)、環(huán)保等相關(guān)規(guī)定。4.2處置審批：廢舊物資處置實(shí)行“分級(jí)申報(bào)、分級(jí)審批”制度。普通廢舊物資（如小額廢舊辦公用品、少量廢舊包裝材料等），由各部門提交處置申請(qǐng)，經(jīng)行政部門審核、財(cái)務(wù)部門復(fù)核后，報(bào)執(zhí)行辦公室審批；批量廢舊物資或中等價(jià)值廢舊物資（如批量廢舊包裝材料、普通淘汰辦公設(shè)備等），經(jīng)執(zhí)行辦公室審核后，報(bào)工作小組副組長(zhǎng)審批；高價(jià)值廢舊物資（如高價(jià)值淘汰運(yùn)營(yíng)設(shè)備、批量跨境廢舊設(shè)備等），需提交工作小組審議，由組長(zhǎng)審批；重大廢舊物資處置方案（如大規(guī)?？缇硰U舊物資處置、涉及重大資產(chǎn)價(jià)值的處置等），需報(bào)公司總經(jīng)理辦公會(huì)審議批準(zhǔn)。4.3處置實(shí)施：處置審批通過后，由行政部門牽頭組織實(shí)施處置工作。對(duì)于回收再利用的廢舊物資，行政部門協(xié)調(diào)相關(guān)部門進(jìn)行維修、翻新，驗(yàn)收合格后重新登記入賬，安排使用；對(duì)于對(duì)外回收處置的廢舊物資，行政部門從合格合作方名錄中選擇2家及以上回收商進(jìn)行比價(jià)，確定最優(yōu)回收商后簽訂回收合同，明確回收價(jià)格、交接方式、款項(xiàng)支付時(shí)間等條款，組織雙方完成廢舊物資移交與驗(yàn)收，確保移交數(shù)量與登記一致；對(duì)于環(huán)保銷毀處置的廢舊物資，行政部門委托具備環(huán)保處置資質(zhì)的機(jī)構(gòu)，簽訂銷毀協(xié)議，明確銷毀要求與環(huán)保責(zé)任，全程跟蹤銷毀過程，留存銷毀記錄與憑證；對(duì)于捐贈(zèng)處置的廢舊物資，行政部門對(duì)接合規(guī)公益組織，簽訂捐贈(zèng)協(xié)議，辦理捐贈(zèng)手續(xù)，留存捐贈(zèng)憑證?？缇硰U舊物資處置過程中，物流部門需配合辦理相關(guān)跨境運(yùn)輸、報(bào)關(guān)等手續(xù)，確保處置合規(guī)。4.4處置跟蹤與記錄：行政部門需對(duì)廢舊物資處置全過程進(jìn)行跟蹤，詳細(xì)記錄處置環(huán)節(jié)、參與人員、時(shí)間、處置方式、處置金額、合作方信息等內(nèi)容；收集處置過程中的相關(guān)憑證（如回收合同、銷毀證明、捐贈(zèng)憑證、驗(yàn)收單、付款憑證等），整理后提交財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理；及時(shí)更新廢舊物資管理臺(tái)賬，注明處置結(jié)果，確保處置信息可追溯。第五章存儲(chǔ)、移交與安全環(huán)保管理5.1存儲(chǔ)管理：各部門產(chǎn)生的廢舊物資需在指定區(qū)域進(jìn)行臨時(shí)歸集存儲(chǔ)，設(shè)置明顯標(biāo)識(shí)，注明廢舊物資類型、數(shù)量、產(chǎn)生部門等信息；行政部門設(shè)立專門的廢舊物資存儲(chǔ)區(qū)域，對(duì)各部門移交的廢舊物資進(jìn)行集中存儲(chǔ)，實(shí)行分類擺放，避免不同類型廢舊物資混放導(dǎo)致的安全隱患或價(jià)值損失；存儲(chǔ)區(qū)域需配備必要的安全防護(hù)設(shè)施（如消防器材、防泄漏設(shè)施等），保持通風(fēng)、干燥、整潔，定期開展安全檢查，及時(shí)消除安全隱患?？缇硰U舊物資需單獨(dú)存儲(chǔ)，做好跨境處置相關(guān)標(biāo)識(shí)，避免與國(guó)內(nèi)廢舊物資混淆。5.2移交管理：各部門向行政部門移交廢舊物資時(shí)，需填寫《廢舊物資移交清單》，明確廢舊物資名稱、數(shù)量、類型、狀態(tài)等信息，雙方簽字確認(rèn)后完成移交；行政部門接收后，及時(shí)更新廢舊物資管理臺(tái)賬，確保賬實(shí)相符；高價(jià)值廢舊物資移交時(shí)，需有財(cái)務(wù)部門人員在場(chǎng)監(jiān)督，確保移交過程合規(guī)透明?？缇硰U舊物資移交時(shí)，需額外注明跨境處置相關(guān)信息，配合物流部門辦理移交手續(xù)。5.3安全環(huán)保管理：廢舊物資處理全過程需嚴(yán)格遵守安全環(huán)保相關(guān)法律法規(guī)，確保人員安全與環(huán)境安全。處置過程中，需采取必要的安全防護(hù)措施，避免發(fā)生火災(zāi)、爆炸、泄漏等安全事故；對(duì)于易燃易爆、有毒有害等危險(xiǎn)廢舊物資，需單獨(dú)存儲(chǔ)、標(biāo)識(shí)，委托具備專業(yè)資質(zhì)的機(jī)構(gòu)進(jìn)行處置，嚴(yán)禁擅自處置；環(huán)保銷毀處置需選擇具備環(huán)保資質(zhì)的機(jī)構(gòu)，確保處置過程符合環(huán)保要求，避免對(duì)環(huán)境造成污染；處置過程中產(chǎn)生的廢棄物，需按環(huán)保要求進(jìn)行分類處理，確保合規(guī)排放。5.4信息安全管理：對(duì)于含有公司商業(yè)信息、客戶數(shù)據(jù)、運(yùn)營(yíng)數(shù)據(jù)的淘汰運(yùn)營(yíng)設(shè)備及廢舊物資（如電腦、服務(wù)器、存儲(chǔ)設(shè)備等），處置前相關(guān)部門需完成數(shù)據(jù)清理工作，采用專業(yè)數(shù)據(jù)銷毀工具徹底刪除數(shù)據(jù)，確保信息無法恢復(fù)；必要時(shí)可委托專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行數(shù)據(jù)銷毀，留存數(shù)據(jù)銷毀證明；嚴(yán)禁將未完成數(shù)據(jù)清理的廢舊設(shè)備或物資對(duì)外處置，杜絕信息泄露風(fēng)險(xiǎn)。第六章監(jiān)督檢查與考核評(píng)價(jià)6.1監(jiān)督檢查機(jī)制：建立“日常監(jiān)督、季度檢查、年度評(píng)審”相結(jié)合的監(jiān)督體系。執(zhí)行辦公室每月對(duì)廢舊物資處理流程合規(guī)性、臺(tái)賬完整性、存儲(chǔ)安全性等開展日常監(jiān)督；每季度聯(lián)合財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門開展專項(xiàng)檢查，重點(diǎn)核查處置審批流程、處置價(jià)格合理性、賬務(wù)處理合規(guī)性、安全環(huán)保落實(shí)情況等；每年組織開展廢舊物資處理管理體系運(yùn)行評(píng)審，評(píng)估體系適用性與有效性，提出改進(jìn)措施。對(duì)跨境廢舊物資處置環(huán)節(jié)，需增加專項(xiàng)監(jiān)督頻次，確?？缇程幹煤弦?guī)。6.2問題整改機(jī)制：對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的廢舊物資處理問題，執(zhí)行辦公室需下達(dá)整改通知，明確責(zé)任部門、整改措施及整改時(shí)限（一般問題不超過3個(gè)工作日，重大問題不超過7個(gè)工作日）；責(zé)任部門需按期完成整改，提交整改報(bào)告及相關(guān)佐證材料；執(zhí)行辦公室跟蹤驗(yàn)證整改效果，確保問題閉環(huán)管理。對(duì)整改不力或拒不整改的部門，按公司相關(guān)規(guī)定處理。6.3考核評(píng)價(jià)體系：將廢舊物資處理管理工作納入各相關(guān)部門及部門負(fù)責(zé)人的績(jī)效考核，考核指標(biāo)包括廢舊物資申報(bào)及時(shí)率、鑒定準(zhǔn)確率、處置流程合規(guī)率、臺(tái)賬完整性、安全環(huán)保落實(shí)情況、價(jià)值回收率等；考核結(jié)果與部門績(jī)效評(píng)分、負(fù)責(zé)人薪酬發(fā)放、評(píng)優(yōu)評(píng)先直接掛鉤，充分發(fā)揮考核的激勵(lì)與約束作用。6.4獎(jiǎng)懲機(jī)制：對(duì)廢舊物資處理管理工作表現(xiàn)突出的部門及個(gè)人，如處置流程規(guī)范、價(jià)值回收率高、成功規(guī)避重大安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)、提出合理化處置建議并被采納