債權T+0交易制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國合同法》《中華人民共和國民法典》等國家相關法律法規(guī)，參照行業(yè)先進實踐標準及集團母公司關于企業(yè)風險防控的總體要求制定。同時，為有效防范債權T+0交易過程中的流動性風險、信用風險及操作風險，規(guī)范業(yè)務操作流程，提升交易效率與合規(guī)性，結(jié)合公司實際業(yè)務需求，特制定本制度。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工在開展債權T+0交易業(yè)務的全過程中。具體覆蓋場景包括但不限于：集團內(nèi)部成員單位間短期債權債務劃轉(zhuǎn)、應收賬款快速結(jié)算、資金拆借與回購協(xié)議等涉及即時性債權處置的業(yè)務活動。第三條本制度涉及的核心術語定義如下：（一）債權T+0專項管理：指公司圍繞債權T+0交易業(yè)務，從風險識別、流程管控、合規(guī)審查到應急處置的全流程管理體系，旨在確保交易安全、高效、合規(guī)。（二）專項風險：指在債權T+0交易過程中可能引發(fā)資金損失、法律糾紛或聲譽損害的不確定性因素，包括但不限于交易對手信用風險、系統(tǒng)操作風險、市場流動性風險等。（三）合規(guī)操作：指交易各方嚴格遵循國家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范及公司內(nèi)部制度要求，確保交易行為的合法性、合理性及完整性。第四條債權T+0專項管理應遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋：確保所有債權T+0交易活動均納入制度管控范圍，不留管理空白。（二）責任到人：明確各層級、各崗位的專項管理職責，實現(xiàn)風險責任閉環(huán)。（三）風險導向：以風險防控為核心，將合規(guī)要求嵌入交易各環(huán)節(jié)。（四）持續(xù)改進：定期評估專項管理效果，優(yōu)化制度流程，適應業(yè)務發(fā)展需求。第二章管理組織機構(gòu)與職責第五條公司主要負責人為本單位債權T+0專項管理的第一責任人，對專項管理工作負總責；分管領導為直接責任人，負責組織落實、監(jiān)督考核及應急處置。第六條設立債權T+0專項管理領導小組，由公司主要負責人牽頭，分管領導任副組長，財務部、風控部、法務部及業(yè)務相關單位負責人為成員。領導小組主要履行以下職能：（一）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)債權T+0專項管理工作，審議重大風險事件處置方案；（二）審批專項管理制度修訂及重要風險控制措施；（三）定期聽取專項管理情況匯報，監(jiān)督考核各層級落實情況。第七條明確三類主體的專項管理職責：（一）牽頭部門（財務部）：1.統(tǒng)籌制定和完善債權T+0專項管理制度，組織業(yè)務培訓及宣貫；2.定期開展交易對手風險評估，建立合格交易對手名單；3.監(jiān)督交易流程執(zhí)行情況，組織專項檢查及考核；4.負責風險數(shù)據(jù)匯總分析，向領導小組提交管理報告。（二）專責部門（風控部、法務部）：1.負責債權T+0交易的合規(guī)性審核，出具法律意見書；2.優(yōu)化交易風控模型，建立風險預警指標體系；3.參與重大風險事件處置，提出追責建議；4.組織合規(guī)培訓，提升業(yè)務人員風險意識。（三）業(yè)務部門/下屬單位：1.落實專項管理制度要求，開展日常交易風險排查；2.建立交易對手盡職調(diào)查機制，確保對手方資質(zhì)合規(guī)；3.及時上報異常交易行為，配合調(diào)查處置；4.負責交易檔案管理，確保憑證完整可追溯。第八條基層執(zhí)行崗（如交易員、審核員）應履行以下合規(guī)操作責任：（一）嚴格遵守交易操作規(guī)范，不執(zhí)行未經(jīng)授權的指令；（二）對交易對手資質(zhì)、交易條件進行雙重確認；（三）發(fā)現(xiàn)異常情況立即上報，不隱瞞不拖延；（四）簽署崗位合規(guī)承諾書，明確違規(guī)后果。第三章專項管理重點內(nèi)容與要求第九條交易對手盡職調(diào)查：業(yè)務部門應在開展債權T+0交易前，對交易對手進行充分盡職調(diào)查，包括但不限于：（一）核實對手方主體資格（營業(yè)執(zhí)照、信用報告等）；（二）評估對手方償債能力（資產(chǎn)負債表、現(xiàn)金流等）；（三）排查關聯(lián)交易背景，防范利益輸送風險；（四）建立盡職調(diào)查臺賬，留存完整資料。禁止性行為：嚴禁與未通過盡職調(diào)查的對手方開展交易，嚴禁明知對手方信用狀況不佳仍盲目交易。重點防控點：防范因?qū)κ址教摷儋Y質(zhì)或惡意逃廢債導致的資金損失。第十條交易條件審核：專責部門應審核交易金額、期限、利率等核心條款的合理性，確保：（一）交易金額符合雙方資金需求，不超授信額度；（二）交易期限不超過公司規(guī)定上限；（三）利率設置符合市場基準，無顯失公平條款。禁止性行為：嚴禁以低于成本價進行交易，嚴禁設置隱蔽的擔保或反擔保條款。重點防控點：防范因條款設計不當引發(fā)的訴訟或仲裁風險。第十一條系統(tǒng)操作規(guī)范：財務部應確保交易系統(tǒng)具備權限控制、日志記錄、自動校驗等功能，要求：（一）交易員需通過指紋/人臉識別授權，避免越權操作；（二）系統(tǒng)自動生成交易憑證，人工干預需雙重審批；（三）每日核對交易數(shù)據(jù)，確保賬實一致。禁止性行為：嚴禁篡改系統(tǒng)參數(shù)，嚴禁利用系統(tǒng)漏洞進行違規(guī)操作。重點防控點：防范因系統(tǒng)漏洞或人為破壞導致的交易數(shù)據(jù)失真。第十二條合同簽訂管理：法務部應規(guī)范債權T+0交易合同簽訂流程，要求：（一）合同模板標準化，關鍵條款經(jīng)法律審核；（二）簽訂過程留痕，確保雙方簽字蓋章真實有效；（三）合同原件存檔于檔案室，電子版?zhèn)浞萦诎踩到y(tǒng)。禁止性行為：嚴禁簽訂空白合同，嚴禁未經(jīng)授權修改合同內(nèi)容。重點防控點：防范因合同瑕疵引發(fā)的履約爭議。第十三條交易對手信用監(jiān)控：牽頭部門應建立動態(tài)信用監(jiān)控機制，要求：（一）每月更新交易對手信用評級，及時剔除高風險對手；（二）對連續(xù)逾期或訴訟的對手方，啟動預警程序；（三）定期組織信用評估會議，調(diào)整名單管理策略。禁止性行為：對高風險對手方仍開展交易，不采取風控措施。重點防控點：防范因?qū)κ址叫庞脨夯瘜е碌膲馁~風險。第十四條資金清算管理：財務部應確保交易資金清算及時、準確，要求：（一）T+0交易須在交易當日完成資金收付，不得跨日；（二）清算前核對交易雙方賬戶信息，避免錯誤劃轉(zhuǎn)；（三）異常清算情況需3小時內(nèi)上報領導小組處置。禁止性行為：拖延清算時間，故意隱瞞資金缺口。重點防控點：防范因清算失誤導致的資金鏈斷裂。第十五條信息披露管理：業(yè)務部門應規(guī)范債權T+0交易信息披露行為，要求：（一）對外披露信息需經(jīng)牽頭部門審核，確保真實準確；（二）重大交易應同步報送監(jiān)管機構(gòu)（如適用）；（三）建立信息保密制度，非授權人員不得泄露。禁止性行為：編造虛假交易信息，夸大交易規(guī)模。重點防控點：防范因信息披露不當引發(fā)的合規(guī)風險。第四章專項管理運行機制第十六條制度動態(tài)更新機制：牽頭部門應每年評估制度適用性，要求：（一）跟蹤國家政策變化，及時修訂制度條款；（二）根據(jù)業(yè)務增量調(diào)整風控參數(shù)，優(yōu)化管理措施；（三）重大修訂需經(jīng)領導小組審議，并組織全員培訓。第十七條風險識別預警機制：牽頭部門應建立季度風險排查制度，要求：（一）結(jié)合交易數(shù)據(jù)、市場輿情，識別潛在風險點；（二）對高風險交易對手實施重點監(jiān)控，每月發(fā)布預警通知；（三）風險等級劃分為低、中、高三級，分級采取不同管控措施。第十八條合規(guī)審查機制：專責部門應在以下節(jié)點嵌入合規(guī)審查：（一）交易發(fā)起前：審核對手方資質(zhì)及交易條件；（二）合同簽訂時：核查條款合法性；（三）資金清算后：抽查憑證完整性。明確“未經(jīng)合規(guī)審查的交易一律不得實施”的剛性要求。第十九條風險應對機制：根據(jù)風險等級啟動分級處置流程：（一）一般風險：由業(yè)務部門限期整改，牽頭部門跟蹤驗證；（二）重大風險：立即啟動應急預案，領導小組協(xié)調(diào)處置；（三）緊急情況需上報公司主要負責人，同時通報監(jiān)管機構(gòu)（如適用）。第二十條責任追究機制：明確違規(guī)情形及處罰標準：（一）違規(guī)操作導致資金損失的，按損失金額的10%-30%處罰；（二）連續(xù)兩次以上違反制度的，取消年度評優(yōu)資格；（三）涉嫌違法的移交司法機關，公司保留追償權利。第二十一條評估改進機制：每年12月由領導小組組織專項評估，要求：（一）統(tǒng)計全年風險事件數(shù)量及處置效果；（二）收集業(yè)務部門改進建議，修訂制度漏洞；（三）評估結(jié)果納入部門績效考核，優(yōu)秀方案予以獎勵。第五章專項管理保障措施第二十二條組織保障：各級領導干部應履行以下推進責任：（一）主要負責人每月聽取一次專項管理匯報；（二）分管領導每季度抽查一次制度執(zhí)行情況；（三）基層負責人每日核對一次交易記錄。第二十三條考核激勵機制：將專項合規(guī)情況納入年度考核：（一）將風險事件數(shù)量作為部門考核指標，實行負面扣分；（二）對合規(guī)表現(xiàn)突出的個人授予“專項管理標兵”稱號；（三）連續(xù)三年無重大風險的部門，可申請業(yè)務增量授權。第二十四條培訓宣傳機制：分層級開展專項培訓：（一）管理層培訓：側(cè)重合規(guī)履職要求，每季度一次；（二）業(yè)務骨干培訓：側(cè)重操作規(guī)范，每半年一次；（三）新員工培訓：納入崗前必修課程，考核合格后方可上崗。第二十五條信息化支撐：依托交易系統(tǒng)實現(xiàn)：（一）自動校驗交易邏輯，減少人工干預；（二）實時監(jiān)控交易對手信用變化，及時推送預警；（三）區(qū)塊鏈存證交易憑證，確保數(shù)據(jù)不可篡改。第二十六條文化建設：通過以下措施營造合規(guī)氛圍：（一）發(fā)布《債權T+0專項合規(guī)手冊》，明確紅線底線；（二）組織全員簽訂合規(guī)承諾書，張貼宣傳海報；（三）設立匿名舉報通道，鼓勵員工監(jiān)督違規(guī)行為。第二十七條報告制度：明確報告要求：（一）風險事件上報：2小時內(nèi)提交初步報告，24小時內(nèi)完成補充說明；（