(2025年)支付結(jié)算辦法試題附答案一、單項選擇題（共20題，每題1.5分，共30分）1.根據(jù)2025年修訂的《支付結(jié)算辦法》，下列關(guān)于銀行匯票提示付款期限的表述中，正確的是（）。A.自出票日起10日B.自出票日起1個月C.自出票日起2個月D.自出票日起6個月2.甲公司向乙公司簽發(fā)一張金額為50萬元的支票，出票日期為2025年3月10日。乙公司于3月22日提示付款時，發(fā)現(xiàn)甲公司銀行賬戶余額僅為30萬元。根據(jù)規(guī)定，甲公司應(yīng)承擔的賠償金為（）。A.1萬元（50萬×2%）B.0.6萬元（30萬×2%）C.0.5萬元（50萬×1%）D.0.3萬元（30萬×1%）3.下列支付工具中，屬于銀行本票特有的絕對記載事項的是（）。A.出票金額B.出票日期C.付款人名稱D.收款人名稱4.某企業(yè)申請開立基本存款賬戶，銀行審核時發(fā)現(xiàn)其提供的營業(yè)執(zhí)照已過有效期但未辦理更新。根據(jù)規(guī)定，銀行應(yīng)（）。A.直接拒絕開戶B.先開戶并提示企業(yè)3個工作日內(nèi)更新資料C.開戶后立即上報人民銀行D.要求企業(yè)提供臨時經(jīng)營證明后開戶5.電子商業(yè)匯票的最長付款期限不得超過（）。A.3個月B.6個月C.1年D.2年6.丙公司通過委托收款方式向丁公司收取貨款，付款人丁公司開戶銀行在收到委托收款憑證及債務(wù)證明后，應(yīng)于（）通知丁公司付款。A.當日B.次日C.3個工作日內(nèi)D.5個工作日內(nèi)7.下列關(guān)于票據(jù)背書的表述中，符合規(guī)定的是（）。A.背書時附有“貨到付款后生效”條件的，背書無效B.出票人記載“不得轉(zhuǎn)讓”的匯票，后手背書轉(zhuǎn)讓的，出票人對后手的被背書人不承擔保證責任C.背書人未記載被背書人名稱即將票據(jù)交付他人的，持票人可自行補記D.商業(yè)匯票的背書人在票據(jù)上記載“質(zhì)押”字樣并簽章后，質(zhì)權(quán)人可再背書轉(zhuǎn)讓8.2025年5月，某銀行發(fā)現(xiàn)客戶王某的個人銀行賬戶存在頻繁大額轉(zhuǎn)賬且交易對手分散的情況，經(jīng)核實王某無合理職業(yè)背景。根據(jù)反洗錢要求，銀行應(yīng)（）。A.立即凍結(jié)賬戶B.向反洗錢監(jiān)測分析中心提交可疑交易報告C.要求王某提供交易背景證明，3個工作日內(nèi)未提供則限制交易D.直接上報公安機關(guān)9.關(guān)于匯兌結(jié)算方式，下列說法錯誤的是（）。A.匯兌分為信匯和電匯兩種B.匯款人對匯出銀行尚未匯出的款項可以申請撤銷C.匯入銀行對于向收款人發(fā)出取款通知，經(jīng)過2個月無法交付的匯款，應(yīng)主動辦理退匯D.單位和個人的各種款項結(jié)算均可使用匯兌10.甲銀行作為電子商業(yè)匯票系統(tǒng)接入機構(gòu)，發(fā)現(xiàn)客戶提交的電子匯票承兌申請存在偽造電子簽名的情況，應(yīng)（）。A.直接拒絕承兌并留存證據(jù)B.先承兌再向人民銀行報告C.要求客戶重新提交并收取手續(xù)費D.自行修改電子簽名后處理11.根據(jù)《支付結(jié)算辦法》，下列票據(jù)中，允許個人使用的是（）。A.商業(yè)承兌匯票B.銀行承兌匯票C.銀行本票D.托收承付12.某公司簽發(fā)一張出票日期為2025年4月31日的支票，根據(jù)規(guī)定，該支票（）。A.有效，日期填寫不影響票據(jù)效力B.無效，因為4月沒有31日C.可由出票人更正并簽章后有效D.銀行可自行修改日期后受理13.下列關(guān)于銀行結(jié)算賬戶撤銷的表述中，正確的是（）。A.存款人因遷址需要變更開戶銀行的，應(yīng)先撤銷原基本存款賬戶，再開立新賬戶B.存款人尚未清償其開戶銀行債務(wù)的，不得申請撤銷該賬戶C.撤銷銀行結(jié)算賬戶時，應(yīng)先撤銷一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶，最后撤銷基本存款賬戶D.銀行對一年未發(fā)生收付活動且未欠開戶銀行債務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)通知單位自發(fā)出通知之日起30日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶14.電子支付中，客戶通過銀行APP完成一筆5萬元的跨行轉(zhuǎn)賬，該交易的資金清算應(yīng)通過（）處理。A.大額實時支付系統(tǒng)（HVPS）B.小額批量支付系統(tǒng)（BEPS）C.網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)（IBPS）D.全國支票影像交換系統(tǒng)（CIS）15.甲企業(yè)向乙企業(yè)簽發(fā)一張商業(yè)承兌匯票，乙企業(yè)背書轉(zhuǎn)讓給丙企業(yè)，丙企業(yè)提示付款時被拒絕。丙企業(yè)行使追索權(quán)的對象不包括（）。A.甲企業(yè)B.乙企業(yè)C.承兌人D.出票人的開戶銀行16.根據(jù)規(guī)定，單位銀行結(jié)算賬戶的存款人只能在銀行開立（）個基本存款賬戶。A.1B.2C.3D.無限制17.下列關(guān)于票據(jù)保證的表述中，錯誤的是（）。A.保證不得附有條件，附有條件的，不影響對票據(jù)的保證責任B.保證人清償票據(jù)債務(wù)后，可以行使持票人對被保證人及其前手的追索權(quán)C.保證人為兩人以上的，保證人之間承擔連帶責任D.票據(jù)保證必須在票據(jù)的正面記載“保證”字樣18.某個體工商戶申請開立個人銀行結(jié)算賬戶，銀行應(yīng)要求其提供的證明文件是（）。A.營業(yè)執(zhí)照B.稅務(wù)登記證C.個人有效身份證件D.經(jīng)營場所產(chǎn)權(quán)證明19.2025年7月，某銀行因違反支付結(jié)算紀律被人民銀行處以警告并罰款50萬元，其違規(guī)行為最可能是（）。A.未按規(guī)定為客戶開立賬戶B.故意壓票、拖延支付C.超過期限或未向人民銀行報送賬戶開立、變更、撤銷等資料D.泄露客戶賬戶信息20.關(guān)于數(shù)字人民幣錢包的使用，下列說法正確的是（）。A.數(shù)字人民幣錢包必須綁定銀行賬戶B.單張數(shù)字人民幣硬錢包的余額上限為5000元C.數(shù)字人民幣轉(zhuǎn)賬不收取手續(xù)費D.數(shù)字人民幣錢包不可用于跨境支付二、多項選擇題（共10題，每題2分，共20分）1.根據(jù)2025年《支付結(jié)算辦法》，下列屬于票據(jù)絕對記載事項的有（）。A.出票日期B.出票人簽章C.付款人名稱（本票除外）D.收款人名稱（支票除外）2.下列關(guān)于支票的表述中，正確的有（）。A.支票的金額、收款人名稱可以由出票人授權(quán)補記B.支票的出票人所簽發(fā)的支票金額不得超過其付款時在付款人處實有的存款金額C.支票的提示付款期限自出票日起10日D.用于支取現(xiàn)金的支票可以背書轉(zhuǎn)讓3.銀行在辦理支付結(jié)算時，應(yīng)遵守的基本原則有（）。A.恪守信用，履約付款B.誰的錢進誰的賬，由誰支配C.銀行不墊款D.優(yōu)先保障大客戶資金結(jié)算4.下列情形中，屬于空頭支票的有（）。A.出票人簽發(fā)的支票金額超過其付款時在付款人處實有的存款金額B.出票人簽發(fā)的支票金額超過其出票時在付款人處實有的存款金額C.出票人簽發(fā)的支票印鑒與預留銀行印鑒不符D.出票人簽發(fā)的支票密碼錯誤（約定使用支付密碼）5.關(guān)于銀行匯票的退款，下列說法正確的有（）。A.申請人因銀行匯票超過提示付款期限或其他原因要求退款時，應(yīng)將銀行匯票和解訖通知同時提交到出票銀行B.申請人為單位的，應(yīng)出具該單位的證明；申請人為個人的，應(yīng)出具本人的身份證件C.出票銀行對于轉(zhuǎn)賬銀行匯票的退款，只能轉(zhuǎn)入原申請人賬戶D.對于符合規(guī)定填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票的退款，才能退付現(xiàn)金6.下列關(guān)于電子商業(yè)匯票的表述中，正確的有（）。A.電子商業(yè)匯票的出票、承兌、背書、保證、提示付款和追索等業(yè)務(wù)必須通過電子商業(yè)匯票系統(tǒng)辦理B.電子商業(yè)匯票的必須記載事項包括票據(jù)到期日、出票人名稱、承兌人名稱等C.電子商業(yè)匯票的出票人必須為銀行業(yè)金融機構(gòu)以外的法人或其他組織D.電子商業(yè)承兌匯票的承兌人應(yīng)為接入電子商業(yè)匯票系統(tǒng)的法人或其他組織7.存款人有下列（）情形之一的，應(yīng)向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請。A.被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的B.注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的C.因遷址需要變更開戶銀行的D.其他原因需要撤銷銀行結(jié)算賬戶的8.下列支付結(jié)算方式中，同城和異地均可使用的有（）。A.銀行匯票B.商業(yè)匯票C.委托收款D.托收承付9.關(guān)于票據(jù)權(quán)利的消滅時效，下列說法正確的有（）。A.持票人對票據(jù)的出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起2年；見票即付的匯票、本票，自出票日起2年B.持票人對支票出票人的權(quán)利，自出票日起6個月C.持票人對前手的追索權(quán)，自被拒絕承兌或被拒絕付款之日起6個月D.持票人對前手的再追索權(quán)，自清償日或被提起訴訟之日起3個月10.2025年新增的支付結(jié)算監(jiān)管要求包括（）。A.強化數(shù)字人民幣錢包分類分級管理B.要求銀行對單位銀行賬戶開展每年一次的全面核實C.明確電子票據(jù)的區(qū)塊鏈存證效力D.禁止銀行對單一客戶的電子支付限額超過500萬元/日三、判斷題（共10題，每題1分，共10分）1.銀行本票的出票人是銀行，因此銀行本票的付款人也是出票銀行。（）2.委托收款結(jié)算方式中，付款人審查有關(guān)債務(wù)證明后，對收款人委托收取的款項需要拒絕付款的，可以辦理拒絕付款，但必須在3日內(nèi)出具拒絕證明。（）3.票據(jù)上的簽章，為簽名、蓋章或者簽名加蓋章；法人和其他使用票據(jù)的單位在票據(jù)上的簽章，為該法人或者該單位的蓋章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽章。（）4.存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起3個工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)，但注冊驗資的臨時存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外。（）5.商業(yè)匯票的持票人超過提示付款期限提示付款的，持票人開戶銀行不予受理，但在作出說明后，承兌人或付款人仍應(yīng)當繼續(xù)對持票人承擔付款責任。（）6.支票的出票人預留銀行簽章是銀行審核支票付款的依據(jù)，出票人不得簽發(fā)與其預留銀行簽章不符的支票。（）7.電子支付中，客戶未在合理期限內(nèi)對交易記錄提出異議的，視為對交易的確認，銀行不再承擔責任。（）8.銀行匯票的實際結(jié)算金額不得更改，更改實際結(jié)算金額的銀行匯票無效。（）9.單位和個人在同一票據(jù)交換區(qū)域需要支付各種款項，均可以使用銀行本票；銀行本票可以用于轉(zhuǎn)賬，注明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票可以用于支取現(xiàn)金。（）10.支付機構(gòu)為客戶開立支付賬戶，應(yīng)按照“了解你的客戶”原則，對客戶身份進行實名制審核，不得為匿名或假名客戶開立支付賬戶。（）四、簡答題（共5題，每題6分，共30分）1.簡述支票與銀行匯票的主要區(qū)別。2.說明銀行在支付結(jié)算業(yè)務(wù)中“銀行不墊款”原則的具體含義及意義。3.列舉商業(yè)匯票承兌的主要規(guī)則（至少4項）。4.簡述單位銀行結(jié)算賬戶的分類及各類賬戶的使用范圍。5.2025年修訂的《支付結(jié)算辦法》對電子支付風險防控提出了哪些新要求？（至少4項）五、案例分析題（共2題，每題10分，共20分）案例1：2025年8月1日，甲公司向乙公司采購貨物，簽發(fā)一張金額為80萬元、出票日期為8月1日、付款人為丙銀行的銀行承兌匯票，匯票到期日為11月1日。乙公司于8月10日將該匯票背書轉(zhuǎn)讓給丁公司，背書欄注明“不得轉(zhuǎn)讓”。丁公司于9月5日因業(yè)務(wù)需要，將匯票背書轉(zhuǎn)讓給戊公司。11月3日，戊公司持匯票向丙銀行提示付款，丙銀行以“匯票已過提示付款期限”為由拒絕付款。問題：（1）乙公司背書時注明“不得轉(zhuǎn)讓”，丁公司背書轉(zhuǎn)讓給戊公司的行為是否有效？說明理由。（2）丙銀行拒絕付款的理由是否成立？戊公司應(yīng)如何維護自身權(quán)益？案例2：2025年10月，某銀行在對客戶A公司（一般企業(yè)）的銀行賬戶進行監(jiān)測時發(fā)現(xiàn)：A公司10月5日收到B公司轉(zhuǎn)賬120萬元，10月6日向C公司轉(zhuǎn)賬118萬元，10月7日向D公司轉(zhuǎn)賬2萬元；10月8日收到E公司轉(zhuǎn)賬200萬元，10月9日向F公司轉(zhuǎn)賬199萬元，向G公司轉(zhuǎn)賬1萬元。上述交易均為跨行轉(zhuǎn)賬，且A公司經(jīng)營范圍為建材銷售，與B、C、D、E、F、G公司無明顯業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)。問題：（1）該銀行應(yīng)如何處理上述交易？依據(jù)是什么？（2）若A公司無法提供合理交易背景說明，銀行可采取哪些措施？答案一、單項選擇題1.B2.A3.C4.A5.C6.A7.C8.B9.A10.A11.C12.B13.C14.C15.D16.A17.D18.C19.B20.C二、多項選擇題1.ABCD2.ABC3.ABC4.ACD5.ABCD6.ABD7.ABCD8.ABC9.ABD10.ABC三、判斷題1.√2.√3.√4.√5.√6.√7.×8.√9.√10.√四、簡答題1.主要區(qū)別：①出票人不同（支票出票人為單位/個人，銀行匯票出票人為銀行）；②付款人不同（支票付款人為出票人開戶銀行，銀行匯票付款人為代理付款行）；③提示付款期限不同（支票10天，銀行匯票1個月）；④用途不同（支票主要用于同城，銀行匯票可用于異地）；⑤金額確定性不同（支票可授權(quán)補記金額，銀行匯票需填寫實際結(jié)算金額）。2.“銀行不墊款”指銀行在支付結(jié)算中僅作為中介，不承擔墊付資金責任。意義：①防范銀行信用風險；②促使收付雙方嚴格履行合同；③維護支付結(jié)算秩序，避免銀行資金被挪用。3.主要規(guī)則：①商業(yè)匯票必須經(jīng)承兌才具付款效力；②銀行承兌匯票由銀行審查后承兌，商業(yè)承兌匯票由付款人承兌；③承兌不得附有條件（附條件視為拒絕承兌）；④承兌人應(yīng)在匯票正面記載“承兌”字樣、承兌日期并簽章；⑤承兌人需在匯票到期日無條件付款。4.分類及使用范圍：①基本存款賬戶（主辦賬戶，辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付）；②一般存款賬戶（因借款或其他結(jié)算需要開立，辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金繳存，不得支取現(xiàn)金）；③專用存款賬戶（特定用途資金專項管理，如基本建設(shè)資金、社?；鸬龋虎芘R時存款賬戶（臨時機構(gòu)或臨時經(jīng)營活動開立，有效期最長2年）。5.新要求：①建立電子支付交易實時監(jiān)測系統(tǒng)，對可