2026/01/242025年度財務長個人工作總結(jié)匯報匯報人:XXXXCONTENTS目錄01

年度工作概述與核心目標02

預算管理體系優(yōu)化與執(zhí)行03

資金管理與融資策略創(chuàng)新04

成本管控與降本增效成果CONTENTS目錄05

財務合規(guī)與風險管理體系06

財務團隊建設與能力提升07

工作不足與改進方向08

2026年工作規(guī)劃與展望年度工作概述與核心目標01年度工作總體回顧核心工作目標達成情況

2025年圍繞“穩(wěn)經(jīng)營、控風險、提效率、促價值”核心目標，帶領(lǐng)團隊實現(xiàn)集團合并營收12.8億元（同比增長15%），凈利潤1.62億元（同比增長18%），資產(chǎn)負債率58%（較年初下降3個百分點），經(jīng)營性現(xiàn)金流凈額2.1億元（超額完成年度目標）。重點工作領(lǐng)域突破

在預算管理精準化、資金運作高效化、成本管控深入化、核算報告智能化及稅務合規(guī)精細化五大領(lǐng)域取得顯著進展，預算執(zhí)行偏差率控制在2.8%，應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)縮短至38天，綜合成本率同比下降1.4個百分點，財務核算自動化率提升至90%。團隊建設與能力提升

優(yōu)化財務組織架構(gòu)，設立3個行業(yè)財務BP組，推動財務支持從“事后核算”向“事前引導”轉(zhuǎn)變；全年組織專業(yè)培訓12場，新增CPA持證2人、CMA持證3人，團隊持證率提升至45%，考核優(yōu)秀率從25%提升至40%。核心工作目標與戰(zhàn)略定位戰(zhàn)略引領(lǐng)：支撐業(yè)務發(fā)展圍繞公司戰(zhàn)略目標，以“支撐業(yè)務、防控風險、創(chuàng)造價值”為核心，將財務工作深度融入公司經(jīng)營決策，為公司年度經(jīng)營目標達成及戰(zhàn)略落地提供堅實支撐。價值創(chuàng)造：提升財務效能聚焦預算管理精準化、資金運作高效化、成本管控深入化、核算報告智能化及稅務合規(guī)精細化，通過優(yōu)化資源配置、強化成本控制、創(chuàng)新融資方式等手段，提升公司整體經(jīng)濟效益。風險防控：保障財務安全建立健全財務風險預警機制和內(nèi)部控制體系，加強對資金、稅務、合規(guī)等方面的風險識別、評估與控制，確保公司財務穩(wěn)健運行，全年無重大財務風險事件發(fā)生。團隊賦能：強化業(yè)財融合調(diào)整組織架構(gòu)，設立行業(yè)財務BP組，選拔骨干下沉業(yè)務一線，推動財務人員從“事后核算”向“事前引導”轉(zhuǎn)變，提升財務對業(yè)務的支持力度和決策影響力。個人履職重點與職責范圍

01戰(zhàn)略財務規(guī)劃與預算管理牽頭制定公司年度財務預算及中長期財務規(guī)劃，圍繞公司戰(zhàn)略目標，組織多輪業(yè)財對接與預算評審，確保資源精準配置，提升預算執(zhí)行效率。

02資金統(tǒng)籌與風險管理全面負責公司資金管理，包括資金調(diào)度、融資籌劃、現(xiàn)金流監(jiān)控及風險預警，優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，保障公司資金鏈安全與高效運作。

03財務團隊建設與能力提升負責財務團隊的組織建設、人才培養(yǎng)與專業(yè)能力提升，通過內(nèi)部培訓、外部學習等方式，提升團隊整體專業(yè)素養(yǎng)與業(yè)財融合能力。

04財務合規(guī)與內(nèi)控制度建設建立健全財務管理制度與內(nèi)控流程，監(jiān)督制度執(zhí)行，防范財務風險，確保公司財務活動合法合規(guī)，提升財務管理規(guī)范化水平。

05經(jīng)營決策支持與財務分析深入開展財務分析，為公司經(jīng)營決策提供數(shù)據(jù)支持與專業(yè)建議，推動業(yè)財融合，提升財務對業(yè)務的支撐與服務能力。預算管理體系優(yōu)化與執(zhí)行02戰(zhàn)略導向預算編制機制01戰(zhàn)略目標分解與預算對接結(jié)合公司三年戰(zhàn)略規(guī)劃及各業(yè)務單元年度目標，將戰(zhàn)略目標細化為可執(zhí)行的預算指標，確保預算編制與公司長遠發(fā)展方向一致。02滾動預算與動態(tài)調(diào)整機制引入滾動預測機制，將傳統(tǒng)年度預算拆解為“基礎(chǔ)版+動態(tài)調(diào)整版”，季度末根據(jù)市場變化及業(yè)務進度修訂后續(xù)季度預算，全年開展多次預算復盤會。03風險因素納入彈性預算參數(shù)將市場波動、政策變化等多類風險因素納入彈性預算參數(shù)，增強預算對不確定環(huán)境的適應能力，提升預算的科學性和前瞻性。04預算編制流程優(yōu)化與業(yè)財融合組織多輪業(yè)財對接會，修訂預算編制模板，加強財務部門與業(yè)務部門的溝通協(xié)作，確保預算編制充分反映業(yè)務需求，實現(xiàn)業(yè)財深度融合。動態(tài)預算調(diào)整與執(zhí)行監(jiān)控

滾動預算機制建立將傳統(tǒng)年度預算拆解為“基礎(chǔ)版+動態(tài)調(diào)整版”，引入季度滾動預測機制，全年開展4次預算復盤會，根據(jù)市場變化及業(yè)務進度及時修訂后續(xù)季度預算。

關(guān)鍵業(yè)務預算調(diào)整案例針對新能源板塊市場需求超預期增長，及時調(diào)增該板塊營銷費用1500萬元、產(chǎn)能擴充資本性支出8000萬元，調(diào)整流程從申請到落地僅用時5個工作日，較往年縮短70%。

預算執(zhí)行偏差控制年度預算整體執(zhí)行率達97.3%，核心業(yè)務預算偏差率控制在±2%以內(nèi)，較去年提升1.5個百分點，其中銷售費用偏差率1.2%、研發(fā)投入執(zhí)行率99.6%。預算執(zhí)行偏差分析與改進

年度預算執(zhí)行總體情況2025年公司預算執(zhí)行偏差率控制在2.8%，較2024年的4.1%顯著下降，整體預算執(zhí)行情況良好。其中銷售費用偏差率1.2%，研發(fā)投入執(zhí)行率高達99.6%，核心業(yè)務資源投入得到有效保障。

重點領(lǐng)域偏差原因分析二季度新能源板塊因市場需求超預期增長，調(diào)增營銷費用1500萬元及產(chǎn)能擴充資本性支出8000萬元，調(diào)整流程僅用時5個工作日，較往年縮短70%。部分低效產(chǎn)品線因市場萎縮，核減營銷費用1200萬元。

預算管理改進措施推行滾動預算調(diào)整機制，結(jié)合公司戰(zhàn)略目標與經(jīng)營計劃，將傳統(tǒng)年度預算拆解為"基礎(chǔ)版+動態(tài)調(diào)整版"，全年開展4次預算復盤會，增強預算對市場變化的響應速度和前瞻性。

未來預算優(yōu)化方向針對新興業(yè)務前瞻性覆蓋不足問題，將進一步完善預算編制模型，納入更多市場波動、政策變化等風險因素作為彈性預算參數(shù)，提升預算編制的科學性與精準度，強化預算對業(yè)務發(fā)展的引導和支撐作用。重點項目預算保障措施

專項預算編制與動態(tài)調(diào)整機制針對重大投資項目，組織編制專項資金預算方案，明確資金來源、使用范圍及進度安排。結(jié)合市場變化與項目進展，建立滾動預算調(diào)整機制，如2025年二季度針對新能源板塊市場需求超預期增長，及時調(diào)增該板塊營銷費用1500萬元、產(chǎn)能擴充資本性支出8000萬元，調(diào)整流程從申請到落地僅用時5個工作日。

項目資金全流程跟蹤與監(jiān)控建立重點項目資金臺賬，對資金撥付、使用情況進行實時跟蹤，確保?？顚Ｓ谩Ｍ菩小白鳂I(yè)成本法”細化成本核算，識別低效環(huán)節(jié)，如針對3條低效產(chǎn)線推動設備升級改造，實現(xiàn)下半年單臺設備能耗下降12%，保障項目預算執(zhí)行效率。

跨部門協(xié)同與資源優(yōu)先配置加強與業(yè)務、采購、生產(chǎn)等部門的溝通協(xié)作，在預算編制階段充分聽取項目需求，確保預算指標與項目目標匹配。在資金緊張時期，優(yōu)先保障重點項目資金需求，如通過優(yōu)化收付款周期管理，釋放運營資金約1.8億元，優(yōu)先支持核心項目建設。

風險預警與應急處理預案設置項目預算風險預警指標，如成本超支率、資金到位率等，通過BI系統(tǒng)實現(xiàn)實時監(jiān)控。全年觸發(fā)預警事件23次，均在3個工作日內(nèi)完成處置，如針對某項目原材料價格上漲風險，及時啟動備選供應商預案，控制成本超支在5%以內(nèi)。資金管理與融資策略創(chuàng)新03現(xiàn)金流管理與風險控制

現(xiàn)金流預算與動態(tài)監(jiān)控建立“日監(jiān)測、周調(diào)度、月平衡”機制，實時監(jiān)控公司資金收支情況。針對上半年原材料價格上漲壓力，及時調(diào)整資金計劃，保障了公司資金鏈安全。

應收賬款與應付賬款管理優(yōu)化加強應收賬款管理，針對逾期超30天客戶啟動分級催收，全年應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)從72天縮短至58天，回收逾期賬款2100萬元；與前20大供應商協(xié)商將平均賬期從45天延長至60天，釋放流動資金4800萬元。

融資策略與成本控制抓住上半年利率下行窗口，完成2億元中期票據(jù)發(fā)行，綜合融資成本3.8%，較原有貸款降低0.6個百分點，全年節(jié)省財務費用120萬元。

財務風險預警機制建設建立“風險預警指標庫”，設置應收賬款逾期率、流動比率、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)等15項監(jiān)控指標，通過BI系統(tǒng)實現(xiàn)實時預警，全年觸發(fā)預警事件23次，均在3個工作日內(nèi)完成處置。融資渠道拓展與成本優(yōu)化

多渠道融資組合策略實施2025年成功發(fā)行2年期中期票據(jù)5億元，票面利率3.2%，較2024年同期同類型融資成本下降0.5個百分點；通過供應鏈金融平臺為37家核心供應商提供保理融資，年化利率4.1%，較供應商自有融資成本降低1.2個百分點。

債務結(jié)構(gòu)動態(tài)優(yōu)化采用“短債+長債”組合策略，抓住市場利率下行窗口，優(yōu)化融資期限結(jié)構(gòu)，全年利息支出同比下降19%，綜合融資成本有效降低。

銀企合作深化與融資效率提升與銀行建立優(yōu)良銀企關(guān)系，融資流程從申請到落地時間縮短70%，如新能源板塊預算調(diào)整涉及的相關(guān)融資支持僅用時5個工作日完成審批。應收賬款與應付賬款管理應收賬款周轉(zhuǎn)效率提升建立分級催收機制，針對逾期超30天客戶采取高管對接、停單施壓等措施，全年應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)從72天縮短至58天，回收逾期賬款2100萬元。應付賬款賬期優(yōu)化與前20大供應商協(xié)商延長平均賬期，從45天延長至60天，釋放流動資金4800萬元，有效緩解資金壓力。供應鏈金融協(xié)同通過供應鏈金融平臺為37家核心供應商提供保理融資，年化利率4.1%，較供應商自有融資成本降低1.2個百分點，實現(xiàn)財務收益180萬元，鞏固供應鏈關(guān)系。資金集中管理與效率提升資金集中度提升與內(nèi)部調(diào)配2025年，通過優(yōu)化資金池管理，公司資金集中度提升至92%（2024年為85%），通過內(nèi)部資金調(diào)配減少外部融資需求2.3億元，有效降低了對外部資金的依賴。收付款周期優(yōu)化與資金釋放優(yōu)化收付款周期管理，應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)從45天壓縮至38天，應付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)延長至52天（行業(yè)平均45天），釋放運營資金約1.8億元，提升了整體資金流動性。融資成本控制與結(jié)構(gòu)優(yōu)化創(chuàng)新采用“短債+長債”組合策略，上半年成功發(fā)行2年期中期票據(jù)5億元，票面利率3.2%，較2024年同期同類型融資成本下降0.5個百分點，全年利息支出同比下降19%。供應鏈金融創(chuàng)新與效益通過供應鏈金融平臺為37家核心供應商提供保理融資，年化利率4.1%，較供應商自有融資成本降低1.2個百分點，既鞏固了供應鏈關(guān)系，又實現(xiàn)財務收益180萬元。成本管控與降本增效成果04全鏈條成本聯(lián)動管控機制

研發(fā)端目標成本法應用推行"目標成本法"，對2025年新上市的3款核心產(chǎn)品設定成本上限，通過材料替代、工藝優(yōu)化等措施，產(chǎn)品單位成本較設計預算降低8%-12%。

采購端量價聯(lián)動與鎖價協(xié)議深化供應商戰(zhàn)略合作，對占總成本65%的原材料實施"量價聯(lián)動+鎖價協(xié)議"，全年主要原材料采購成本同比下降5.3%，優(yōu)于行業(yè)平均下降3%的水平。

生產(chǎn)端降本增效專項攻堅開展"降本增效百日攻堅"專項，針對能耗高、損耗大的3條生產(chǎn)線進行技術(shù)改造，綜合能耗降低18%，材料損耗率從3.2%降至1.9%，直接節(jié)約成本4200萬元。

全鏈條成本率優(yōu)化成果通過全鏈條成本聯(lián)動管控，全年公司綜合成本率降至78.6%，同比下降1.4個百分點，其中制造費用率下降0.8個百分點，管理費用率下降0.5個百分點（剔除股權(quán)激勵費用影響）。研發(fā)與采購成本優(yōu)化措施

研發(fā)端目標成本法實施對2025年新上市的3款核心產(chǎn)品設定成本上限，通過材料替代、工藝優(yōu)化等措施，產(chǎn)品單位成本較設計預算降低8%-12%。

采購端量價聯(lián)動與鎖價協(xié)議深化供應商戰(zhàn)略合作，對占總成本65%的原材料實施“量價聯(lián)動+鎖價協(xié)議”，全年主要原材料采購成本同比下降5.3%，優(yōu)于行業(yè)平均3%的下降水平。

材料替代與技術(shù)降本聯(lián)合研發(fā)、生產(chǎn)部門推進“材料替代計劃”，針對占比35%的主材料銅，成功試驗用新型合金替代，單噸成本下降8%，全年節(jié)約成本1500萬元。生產(chǎn)環(huán)節(jié)降本增效實踐

技術(shù)改造與能耗優(yōu)化針對能耗高、損耗大的3條生產(chǎn)線進行技術(shù)改造，綜合能耗降低18%，材料損耗率從3.2%降至1.9%，直接節(jié)約成本4200萬元。

生產(chǎn)流程優(yōu)化與效率提升開展“降本增效百日攻堅”專項活動，通過優(yōu)化生產(chǎn)流程、提升設備利用率等措施，提高生產(chǎn)效率，減少生產(chǎn)環(huán)節(jié)中的浪費。

目標成本法在生產(chǎn)中的應用推行“目標成本法”，對生產(chǎn)過程中的各項成本進行精細化管理和控制，確保產(chǎn)品成本控制在目標范圍內(nèi)，提升產(chǎn)品盈利能力。成本率改善數(shù)據(jù)分析年度綜合成本率表現(xiàn)2025年公司綜合成本率為78.6%，較去年同期下降1.4個百分點，其中制造費用率下降0.8個百分點，管理費用率下降0.5個百分點（剔除股權(quán)激勵費用影響）。研發(fā)端目標成本法成效對2025年新上市的3款核心產(chǎn)品推行目標成本法，通過材料替代、工藝優(yōu)化等措施，產(chǎn)品單位成本較設計預算降低8%-12%。采購端成本控制成果對占總成本65%的原材料實施“量價聯(lián)動+鎖價協(xié)議”，全年主要原材料采購成本同比下降5.3%，優(yōu)于行業(yè)平均下降3%的水平。生產(chǎn)端降本增效專項成果開展“降本增效百日攻堅”專項，對3條高能耗、高損耗生產(chǎn)線進行技術(shù)改造，綜合能耗降低18%，材料損耗率從3.2%降至1.9%，直接節(jié)約成本4200萬元。財務合規(guī)與風險管理體系05稅務合規(guī)與籌劃成果

稅務合規(guī)管理全年完成3輪稅務自查，覆蓋增值稅、企業(yè)所得稅、印花稅等7個稅種，主動補繳稅款及滯納金12萬元，全年無稅務處罰記錄。

稅收優(yōu)惠政策應用積極落實研發(fā)費用加計扣除、高新技術(shù)企業(yè)所得稅優(yōu)惠等政策，經(jīng)稅務機關(guān)備案的研發(fā)費用加計扣除額2.1億元，享受企業(yè)所得稅減免3150萬元；利用“六稅兩費”減征政策，全年節(jié)約稅費420萬元。

出口退稅優(yōu)化針對新能源業(yè)務出口退稅，優(yōu)化退稅資料準備流程，退稅到賬周期從45天縮短至25天，全年累計收到退稅款1.3億元，較2024年增加4000萬元。

稅務籌劃成效通過對公司業(yè)務模式和財務狀況分析，結(jié)合國家稅收政策變化，制定合理稅務籌劃方案，全年為公司節(jié)省稅款支出[X]元。財務風險預警與控制

建立風險預警指標庫設置應收賬款逾期率、流動比率、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)等15項關(guān)鍵監(jiān)控指標，通過BI系統(tǒng)實現(xiàn)實時預警，全年觸發(fā)預警事件23次，均在3個工作日內(nèi)完成處置。

稅務風險自查與合規(guī)完成集團稅務自查，覆蓋增值稅、企業(yè)所得稅等7個稅種，針對研發(fā)費用加計扣除政策變化，補充完善8項輔助材料，成功爭取退稅420萬元，全年無稅務處罰記錄。

內(nèi)控流程優(yōu)化與問題整改配合審計部完成6家子公司專項審計，發(fā)現(xiàn)采購合同條款不嚴謹?shù)?類12項問題，推動修訂《采購合同管理辦法》等制度，全集團開展合規(guī)培訓4場，覆蓋200余人次。

應收賬款風險分級管控針對逾期超30天的客戶啟動分級催收機制，A類客戶由高管對接，B類客戶采取停單施壓，全年應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)從72天縮短至58天，回收逾期賬款2100萬元。內(nèi)部審計與制度完善年度內(nèi)部審計工作開展情況組織完成對集團及下屬6家子公司的專項審計，重點關(guān)注采購流程、費用控制、資金管理等領(lǐng)域，累計發(fā)現(xiàn)問題3類12項，提出整改建議15條，推動問題整改完成率達92%。財務制度修訂與完善成果針對審計發(fā)現(xiàn)的“采購合同條款不嚴謹”“費用審批流程缺失”等問題，牽頭修訂《采購合同管理辦法》《費用報銷操作細則》等5項核心制度，新增條款23條，進一步明確各環(huán)節(jié)職責與審批權(quán)限。合規(guī)培訓與風險意識提升全年組織財務合規(guī)專題培訓4場，覆蓋各業(yè)務部門及子公司關(guān)鍵崗位人員200余人次，通過案例分析、流程演示等方式，強化全員財務風險意識，推動制度落地執(zhí)行。內(nèi)部審計機制優(yōu)化措施建立“季度自查+年度審計”常態(tài)化機制，引入風險導向?qū)徲嫹椒?，將應收賬款逾期率、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)等15項關(guān)鍵指標納入審計關(guān)注重點，提升審計的針對性和前瞻性。財務團隊建設與能力提升06團隊組織架構(gòu)優(yōu)化

設立行業(yè)財務BP組針對新能源、傳統(tǒng)制造、海外業(yè)務等核心板塊，設立3個行業(yè)財務BP組，選拔6名業(yè)務骨干下沉至業(yè)務一線，實現(xiàn)財務與業(yè)務的深度融合與協(xié)同。

調(diào)整組織架構(gòu)以適應業(yè)財融合根據(jù)“業(yè)財融合”的工作需求，對原有財務組織架構(gòu)進行調(diào)整，明確各BP組職責與工作流程，強化財務對業(yè)務決策的前置支持和過程管控。

優(yōu)化人才選拔與培養(yǎng)機制建立和完善財務BP人才的選拔標準與培養(yǎng)體系，通過內(nèi)部競聘、輪崗學習等方式，打造具備業(yè)務洞察力和財務專業(yè)能力的復合型財務BP團隊。業(yè)財融合與財務BP模式實踐

組織架構(gòu)調(diào)整與財務BP設置針對“業(yè)財融合”需求，調(diào)整組織架構(gòu)，設立新能源、傳統(tǒng)制造、海外業(yè)務等3個行業(yè)財務BP組，選拔6名骨干財務人員下沉業(yè)務一線，深度參與業(yè)務部門的項目可行性分析、報價測算等關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

財務BP在業(yè)務決策中的深度參與新能源財務BP組深度參與某儲能項目投標，通過成本倒推模型測算，提出“優(yōu)化電芯采購批次”方案，幫助項目報價降低5%，最終成功中標并實現(xiàn)毛利率18%。全年財務BP團隊參與業(yè)務決策會議56次。

業(yè)財協(xié)同降本增效成果財務BP聯(lián)合研發(fā)、生產(chǎn)部門推進“材料替代計劃”，針對占比35%的主材料銅，試驗用新型合金替代成功，單噸成本下降8%，全年節(jié)約成本1500萬元；推動低效產(chǎn)線設備升級改造，下半年單臺設備能耗下降12%。

財務BP價值貢獻與建議采納財務BP團隊全年提出成本優(yōu)化、定價策略等建議38條，其中27條被采納實施，有效支撐了業(yè)務發(fā)展和公司整體效益提升，實現(xiàn)了財務對業(yè)務的支持從“事后核算”向“事前引導”的轉(zhuǎn)變。專業(yè)培訓與人才發(fā)展計劃

年度培訓體系構(gòu)建圍繞業(yè)財融合、稅務新政、數(shù)字化工具應用等核心需求，全年組織專題培訓12場，內(nèi)容涵蓋管理會計、國際稅務、財務BP實戰(zhàn)等，參訓率達100%，有效提升團隊專業(yè)素養(yǎng)。

專業(yè)資質(zhì)提升行動鼓勵員工考取CPA、CMA等權(quán)威證書，2025年新增CPA持證2人、CMA持證3人，團隊持證率從32%提升至45%，強化專業(yè)人才梯隊建設。

財務BP人才培養(yǎng)推行“財務BP駐點制”，選派8名骨干對接研發(fā)、生產(chǎn)、銷售等業(yè)務部門，參與業(yè)務決策會議56次，提出成本優(yōu)化、定價策略等建議38條，27條被采納實施，推動財務支持向業(yè)務前端延伸。

能力提升計劃實施實施內(nèi)部培訓與外部取證相結(jié)合的能力提升計劃，組織內(nèi)部經(jīng)驗交流會4次、外部專家講座3場，團隊整體考核優(yōu)秀率從25%提升至40%，打造高素質(zhì)財務團隊。工作不足與改進方向07現(xiàn)有工作短板分析

業(yè)財融合深度不足部分財務BP對業(yè)務場景理解停留在表面，分析報告對業(yè)務決策支撐力度不足，未能充分發(fā)揮財務對業(yè)務的引導作用。財務系統(tǒng)自動化水平待提升費用審核、報表編制等基礎(chǔ)工作仍依賴人工操作，效率有優(yōu)化空間，錯誤率雖有下降但仍需進一步降低。國際業(yè)務專業(yè)儲備不足面對海外業(yè)務擴張，在國際稅務、外匯管理等領(lǐng)域?qū)I(yè)人才缺乏，對相關(guān)政策法規(guī)的理解和應用能力有待加強。預算前瞻性覆蓋不足預算管理對新興業(yè)務的預測和覆蓋不夠全面，未能充分考慮市場波動和政策變化對新興業(yè)務的潛在影響。