2026年跨境營(yíng)銷策劃公司廢舊物資處理管理制度第一章總則第一條為規(guī)范公司廢舊物資處理管理工作，強(qiáng)化廢舊物資全流程管控，保障廢舊物資處置合規(guī)、安全、高效，最大化提升廢舊物資殘值收益，防范環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)及資產(chǎn)流失，結(jié)合公司跨境營(yíng)銷策劃業(yè)務(wù)特性（含境內(nèi)外廢舊營(yíng)銷物料、設(shè)備等處置場(chǎng)景），依據(jù)《中華人民共和國(guó)環(huán)境保護(hù)法》《中華人民共和國(guó)固體廢物污染環(huán)境防治法》及境內(nèi)外相關(guān)環(huán)保、財(cái)經(jīng)法律法規(guī)，特制定本制度。第二條本制度適用于公司境內(nèi)外所有廢舊物資的回收、分類、存儲(chǔ)、評(píng)估、處置、收益核算及檔案管理等全流程工作，涵蓋廢舊營(yíng)銷物料（如廢舊海報(bào)、展架、宣傳品等）、廢舊辦公設(shè)備（如電腦、打印機(jī)等）、廢舊營(yíng)銷設(shè)備（如拍攝器材、音響設(shè)備等）、廢舊辦公耗材（如廢舊紙張、墨盒等）及其他各類廢舊資產(chǎn)，涉及公司行政部、財(cái)務(wù)部、業(yè)務(wù)部、境外項(xiàng)目組等所有產(chǎn)生或參與廢舊物資處理的部門及人員。第三條廢舊物資處理遵循“合規(guī)優(yōu)先、分類管控、效益最大化、安全環(huán)保、全程追溯”的原則，嚴(yán)格遵守境內(nèi)外環(huán)保法規(guī)及相關(guān)管理要求，嚴(yán)禁違規(guī)處置廢舊物資，確保處置過(guò)程不損害環(huán)境、不造成資產(chǎn)流失。第四條公司行政部為廢舊物資處理的統(tǒng)籌管理部門，負(fù)責(zé)廢舊物資的回收、分類、存儲(chǔ)、組織處置及日常管控；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)廢舊物資殘值評(píng)估、處置收益核算、資金收繳及相關(guān)賬務(wù)處理；業(yè)務(wù)部、境外項(xiàng)目組負(fù)責(zé)本部門/項(xiàng)目組廢舊物資的初步整理與移交；法務(wù)部負(fù)責(zé)審核處置相關(guān)合同的合規(guī)性，提供法律支持；內(nèi)部稽核部門負(fù)責(zé)對(duì)廢舊物資處理流程開展監(jiān)督稽核；人力資源部負(fù)責(zé)相關(guān)責(zé)任人的考核問(wèn)責(zé)。第二章廢舊物資處理核心范圍與管理標(biāo)準(zhǔn)第五條核心管理范圍包括：（一）境內(nèi)廢舊物資：境內(nèi)辦公區(qū)域、營(yíng)銷活動(dòng)現(xiàn)場(chǎng)產(chǎn)生的各類廢舊營(yíng)銷物料、辦公設(shè)備、耗材等的處理；（二）境外廢舊物資：境外項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)、海外營(yíng)銷活動(dòng)產(chǎn)生的廢舊物資處理，含跨境廢舊物資轉(zhuǎn)運(yùn)或當(dāng)?shù)靥幹玫南嚓P(guān)管理；（三）按類型分類：可回收利用類（如可二次加工的宣傳品、可維修的設(shè)備）、不可回收利用類（如破損嚴(yán)重的物料、無(wú)法維修的設(shè)備）、危險(xiǎn)廢舊物資（如廢舊電池、廢棄化學(xué)品等，需專項(xiàng)處置）。第六條核心管理標(biāo)準(zhǔn)：（一）合規(guī)性標(biāo)準(zhǔn)：境內(nèi)外廢舊物資處置需符合當(dāng)?shù)丨h(huán)保法規(guī)要求，危險(xiǎn)廢舊物資需交由具備相應(yīng)資質(zhì)的機(jī)構(gòu)處置；境外廢舊物資轉(zhuǎn)運(yùn)或處置需符合當(dāng)?shù)睾ｊP(guān)及環(huán)保備案規(guī)定，必要時(shí)辦理合規(guī)審批手續(xù)；（二）分類管控標(biāo)準(zhǔn)：廢舊物資需按可回收利用、不可回收利用、危險(xiǎn)類進(jìn)行嚴(yán)格分類，單獨(dú)存放、單獨(dú)處置，嚴(yán)禁混放或違規(guī)混搭處置；（三）效益標(biāo)準(zhǔn)：處置前需對(duì)可回收利用廢舊物資進(jìn)行殘值評(píng)估，優(yōu)先選擇收益最大化的處置方式（如出售、回收置換等），避免低價(jià)處置造成資產(chǎn)流失；（四）安全環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)：處置過(guò)程需采取有效防護(hù)措施，避免產(chǎn)生環(huán)境污染、安全事故；危險(xiǎn)廢舊物資處置需嚴(yán)格遵循專項(xiàng)環(huán)保要求，防范環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)；（五）追溯標(biāo)準(zhǔn)：廢舊物資從回收、存儲(chǔ)到處置的全流程需建立臺(tái)賬記錄，確保每批廢舊物資的來(lái)源、數(shù)量、處置方式、收益金額等信息可追溯。第三章廢舊物資處理全流程規(guī)范第七條回收與分類流程。各部門及境外項(xiàng)目組需指定專人負(fù)責(zé)本單位廢舊物資的初步管理：（一）境內(nèi)回收：業(yè)務(wù)部、行政部等部門產(chǎn)生廢舊物資后，需在3個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行初步分類（區(qū)分可回收、不可回收、危險(xiǎn)類），填寫《廢舊物資移交單》，注明物資名稱、數(shù)量、類型、產(chǎn)生地點(diǎn)等信息，移交至行政部指定的廢舊物資存儲(chǔ)點(diǎn)；（二）境外回收：境外項(xiàng)目組產(chǎn)生廢舊物資后，需立即進(jìn)行分類整理，登記《境外廢舊物資臺(tái)賬》，注明產(chǎn)生時(shí)間、類型、數(shù)量、來(lái)源；可在當(dāng)?shù)靥幹玫?，按?dāng)?shù)匾笠平惶幹?；需轉(zhuǎn)運(yùn)回國(guó)的，需提前向行政部、財(cái)務(wù)部報(bào)備，經(jīng)審批后辦理轉(zhuǎn)運(yùn)手續(xù)；（三）行政部接收后，對(duì)廢舊物資進(jìn)行二次復(fù)核分類，完善《廢舊物資管理臺(tái)賬》，明確標(biāo)注物資分類、存儲(chǔ)位置、責(zé)任人等信息。第八條存儲(chǔ)管理流程。行政部需設(shè)立專門的廢舊物資存儲(chǔ)點(diǎn)，實(shí)行分區(qū)分類存儲(chǔ)：（一）可回收利用類物資需單獨(dú)存放，做好防護(hù)措施，避免二次損壞；不可回收利用類物資集中存放，等待統(tǒng)一處置；危險(xiǎn)廢舊物資需存放于專用密封存儲(chǔ)容器，張貼明顯警示標(biāo)識(shí)，安排專人看管，嚴(yán)禁與其他物資混放；（二）行政部指定專人負(fù)責(zé)存儲(chǔ)點(diǎn)管理，每日檢查存儲(chǔ)環(huán)境，每月末對(duì)存儲(chǔ)的廢舊物資進(jìn)行盤點(diǎn)，核對(duì)《廢舊物資管理臺(tái)賬》與實(shí)際庫(kù)存一致性，編制《月度廢舊物資盤點(diǎn)表》，簽字確認(rèn)后提交財(cái)務(wù)部備案；（三）境外廢舊物資存儲(chǔ)需符合當(dāng)?shù)匕踩h(huán)保要求，臨時(shí)存儲(chǔ)點(diǎn)需做好防護(hù)，避免環(huán)境污染，盤點(diǎn)記錄按月提交境內(nèi)行政部及財(cái)務(wù)部備案。第九條處置流程。廢舊物資處置需按以下規(guī)范開展，確保合規(guī)高效：（一）處置評(píng)估與方案制定：行政部每季度對(duì)存儲(chǔ)的廢舊物資進(jìn)行梳理，對(duì)可回收利用類物資組織財(cái)務(wù)部、相關(guān)業(yè)務(wù)部門開展殘值評(píng)估，確定評(píng)估價(jià)值；結(jié)合評(píng)估結(jié)果制定處置方案，明確處置方式（出售、回收置換、捐贈(zèng)、報(bào)廢等）、處置對(duì)象（合規(guī)回收商、捐贈(zèng)對(duì)象等）及處置時(shí)間。（二）處置審批：根據(jù)處置物資的評(píng)估價(jià)值實(shí)行分級(jí)審批：1.評(píng)估價(jià)值5000元及以下的，由行政部負(fù)責(zé)人審核、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審批；2.5000元-2萬(wàn)元（含）的，需額外經(jīng)分管管理層審批；3.2萬(wàn)元以上的，需經(jīng)分管管理層審核、公司主要負(fù)責(zé)人審批；4.境外廢舊物資處置及危險(xiǎn)廢舊物資處置，無(wú)論金額大小，均在對(duì)應(yīng)分級(jí)審批基礎(chǔ)上，額外增加法務(wù)部合規(guī)審核環(huán)節(jié)。（三）處置實(shí)施：1.出售處置：選擇2家及以上合規(guī)回收商進(jìn)行比價(jià)，優(yōu)先選擇報(bào)價(jià)高、資質(zhì)齊全的回收商，簽訂《廢舊物資處置合同》，明確處置物資數(shù)量、價(jià)格、付款方式、環(huán)保責(zé)任等條款；行政部監(jiān)督回收商按合同約定完成處置，確保物資安全移交；2.回收置換：與合規(guī)供應(yīng)商協(xié)商回收置換方案，置換新物資的，需在合同中明確置換比例、新舊物資價(jià)值抵扣等條款；3.捐贈(zèng)處置：需選擇合法合規(guī)的捐贈(zèng)對(duì)象，簽訂捐贈(zèng)協(xié)議，留存捐贈(zèng)憑證；4.報(bào)廢處置：不可回收利用及危險(xiǎn)廢舊物資，需交由具備相應(yīng)資質(zhì)的機(jī)構(gòu)進(jìn)行報(bào)廢處置，留存處置機(jī)構(gòu)資質(zhì)證明及處置憑證；境外報(bào)廢處置需確保機(jī)構(gòu)符合當(dāng)?shù)胤ㄒ?guī)要求。（四）跨境處置專項(xiàng)要求：境外廢舊物資需轉(zhuǎn)運(yùn)回國(guó)處置的，需由行政部牽頭辦理海關(guān)報(bào)關(guān)等合規(guī)手續(xù)，財(cái)務(wù)部審核相關(guān)費(fèi)用；選擇當(dāng)?shù)靥幹玫?，需核?shí)處置機(jī)構(gòu)資質(zhì)，留存完整的處置資料，按當(dāng)?shù)匾筠k理環(huán)保備案，相關(guān)資料掃描件提交境內(nèi)行政部、財(cái)務(wù)部歸檔。第十條收益與檔案管理流程：（一）收益核算：廢舊物資處置產(chǎn)生的收益（如出售款）需由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)收繳，確保資金及時(shí)足額存入公司指定銀行賬戶；財(cái)務(wù)部按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行賬務(wù)處理，將收益納入公司營(yíng)業(yè)外收入核算，編制《廢舊物資處置收益明細(xì)表》，定期上報(bào)管理層；（二）檔案歸檔：行政部需將《廢舊物資移交單》《廢舊物資管理臺(tái)賬》《盤點(diǎn)表》《處置方案》《審批文件》《處置合同》《收益明細(xì)表》及處置機(jī)構(gòu)資質(zhì)證明、環(huán)保備案資料等全部相關(guān)資料整理齊全，提交檔案管理部門歸檔保存，保存期限為10年；境外處置相關(guān)資料需同時(shí)留存中英文版本（如需），確保處置過(guò)程可追溯。第四章廢舊物資處理管控措施第十一條分類管控強(qiáng)化。行政部定期對(duì)各部門、境外項(xiàng)目組廢舊物資分類移交情況進(jìn)行檢查，對(duì)分類不準(zhǔn)確、移交不及時(shí)的，督促整改；建立危險(xiǎn)廢舊物資專項(xiàng)管理臺(tái)賬，全程跟蹤處置流程，確保專項(xiàng)合規(guī)。第十二條處置監(jiān)督管控。內(nèi)部稽核部門每半年對(duì)廢舊物資處理流程開展專項(xiàng)稽核，重點(diǎn)核查：回收分類的準(zhǔn)確性、存儲(chǔ)管理的規(guī)范性、處置審批的完整性、處置價(jià)格的合理性、收益核算的準(zhǔn)確性及境外處置的合規(guī)性，形成《廢舊物資處理稽核報(bào)告》，上報(bào)管理層并督促整改。第十三條資質(zhì)審核管控。行政部建立《合規(guī)處置機(jī)構(gòu)名錄》，對(duì)合作的回收商、報(bào)廢機(jī)構(gòu)等進(jìn)行資質(zhì)審核，核實(shí)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、環(huán)保資質(zhì)等證明文件，定期更新名錄；嚴(yán)禁與無(wú)資質(zhì)機(jī)構(gòu)合作處置廢舊物資，尤其是危險(xiǎn)廢舊物資。第十四條境外處置專項(xiàng)管控。境外項(xiàng)目組需提前了解目標(biāo)市場(chǎng)廢舊物資處置的環(huán)保法規(guī)及備案要求，及時(shí)向境內(nèi)行政部、法務(wù)部報(bào)備；行政部聯(lián)合法務(wù)部對(duì)境外處置方案進(jìn)行合規(guī)審核，必要時(shí)聘請(qǐng)當(dāng)?shù)貙I(yè)機(jī)構(gòu)提供支持，防范境外環(huán)保及法律風(fēng)險(xiǎn)。第十五條禁止性規(guī)定。嚴(yán)禁以下廢舊物資處理違規(guī)行為：1.隨意丟棄廢舊物資，尤其是危險(xiǎn)廢舊物資；2.未經(jīng)審批擅自處置廢舊物資；3.隱瞞、私藏廢舊物資或私自變賣獲取私利；4.與無(wú)資質(zhì)機(jī)構(gòu)合作處置危險(xiǎn)廢舊物資；5.處置過(guò)程中弄虛作假、虛報(bào)處置收益或瞞報(bào)處置信息；6.境外處置未按當(dāng)?shù)胤ㄒ?guī)辦理備案手續(xù)。第五章責(zé)任劃分與考核獎(jiǎng)懲第十六條責(zé)任劃分：（一）行政部：對(duì)廢舊物資處理的全流程合規(guī)性、管控有效性負(fù)主要責(zé)任；因回收不及時(shí)、分類不準(zhǔn)確、存儲(chǔ)不當(dāng)、違規(guī)處置導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)或損失的，承擔(dān)主要責(zé)任；（二）財(cái)務(wù)部：對(duì)廢舊物資殘值評(píng)估的合理性、收益核算的準(zhǔn)確性、資金收繳的安全性負(fù)主要責(zé)任；因評(píng)估失誤、核算錯(cuò)誤導(dǎo)致資產(chǎn)流失的，承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任；（三）業(yè)務(wù)部門、境外項(xiàng)目組：對(duì)本部門/項(xiàng)目組廢舊物資的及時(shí)移交、初步分類的準(zhǔn)確性負(fù)直接責(zé)任；因移交不及時(shí)、分類錯(cuò)誤導(dǎo)致處置延誤或風(fēng)險(xiǎn)的，承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任；（四）法務(wù)部：對(duì)處置合同的合規(guī)性審核負(fù)主要責(zé)任；因?qū)徍耸杪?dǎo)致法律風(fēng)險(xiǎn)的，承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任；（五）內(nèi)部稽核部門：對(duì)廢舊物資處理稽核的全面性、及時(shí)性負(fù)主要責(zé)任；因稽核疏漏未發(fā)現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)的，承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。第十七條考核獎(jiǎng)懲：（一）獎(jiǎng)勵(lì)：對(duì)于嚴(yán)格執(zhí)行本制度，廢舊物資處理規(guī)范、處置收益顯著高于評(píng)估價(jià)值的部門或個(gè)人；及時(shí)發(fā)現(xiàn)違規(guī)處置行為、避免公司損失或環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的人員；境外廢舊物資處置合規(guī)高效的項(xiàng)目組，公司將給予表彰及物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)。（二）問(wèn)責(zé)：對(duì)于違反本制度禁止性規(guī)定、未按要求移交或分類廢舊物資、違規(guī)審批或處置、虛報(bào)瞞報(bào)處置信息、造成資產(chǎn)流失或環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的，根據(jù)損失程度及違規(guī)情節(jié)，對(duì)相關(guān)責(zé)任人給