費(fèi)用申請(qǐng)及審批流程模板一、適用情境本流程適用于公司內(nèi)部各類因公產(chǎn)生的費(fèi)用支出場(chǎng)景，包括但不限于：日常辦公采購(gòu)（如文具、設(shè)備耗材）、項(xiàng)目專項(xiàng)支出（如調(diào)研、物料采購(gòu)）、差旅費(fèi)用（如交通、住宿）、業(yè)務(wù)推廣（如場(chǎng)地租賃、宣傳物料）、員工培訓(xùn)（如課程費(fèi)用、資料印刷）等。所有符合公司規(guī)定的費(fèi)用支出均需通過本流程申請(qǐng)審批，保證費(fèi)用支出的合理性、合規(guī)性及可追溯性。二、操作流程詳解步驟1：申請(qǐng)人發(fā)起申請(qǐng)前置準(zhǔn)備：明確費(fèi)用用途、預(yù)算范圍，收集相關(guān)支撐材料（如報(bào)價(jià)單、活動(dòng)方案、行程單等，根據(jù)費(fèi)用類型選擇性提供）。填寫申請(qǐng)表：登錄公司OA系統(tǒng)或填寫紙質(zhì)《費(fèi)用申請(qǐng)表》（模板見第三部分），完整填寫以下信息：個(gè)人基本信息（姓名、部門、工號(hào)）；費(fèi)用明細(xì)（分類、項(xiàng)目、金額、計(jì)算依據(jù)）；費(fèi)用事由（簡(jiǎn)述支出背景、目的及預(yù)期效果）；預(yù)算歸屬（如對(duì)應(yīng)項(xiàng)目編號(hào)、部門年度預(yù)算科目）。提交申請(qǐng)：在系統(tǒng)中提交申請(qǐng)或?qū)⒓堎|(zhì)表交至部門負(fù)責(zé)人，同步電子版附件（如有）。步驟2：部門負(fù)責(zé)人初審審核重點(diǎn)：費(fèi)用是否符合部門年度工作計(jì)劃及預(yù)算；事由是否真實(shí)、必要，是否存在更經(jīng)濟(jì)的替代方案；金額是否在部門審批權(quán)限內(nèi)（如權(quán)限內(nèi)直接審批，超權(quán)限則流轉(zhuǎn)至下一環(huán)節(jié)）。處理結(jié)果：符合要求：在系統(tǒng)中“同意”并簽字，流轉(zhuǎn)至財(cái)務(wù)部門；不符合要求：注明駁回理由（如“超預(yù)算”“事由不清晰”），退回申請(qǐng)人修改后重新提交。步驟3：財(cái)務(wù)部門審核審核重點(diǎn)：費(fèi)用是否符合公司財(cái)務(wù)制度及國(guó)家相關(guān)規(guī)定；附件是否完整（如大額支出需提供合同、三方比價(jià)記錄）；計(jì)算是否準(zhǔn)確（單價(jià)、數(shù)量、合計(jì)金額）；預(yù)算余額是否充足（對(duì)應(yīng)項(xiàng)目或部門預(yù)算）。處理結(jié)果：審核通過：在系統(tǒng)中“審核通過”并簽字，流轉(zhuǎn)至分管領(lǐng)導(dǎo)；審核不通過：注明駁回理由（如“附件缺失”“超預(yù)算范圍”），退回申請(qǐng)人補(bǔ)充材料或調(diào)整申請(qǐng)。步驟4：分管領(lǐng)導(dǎo)審批（根據(jù)金額分級(jí)）權(quán)限劃分示例（以公司實(shí)際制度為準(zhǔn)）：金額≤5000元：由部門負(fù)責(zé)人審批（步驟2完成即可）；5000元＜金額≤20000元：由分管業(yè)務(wù)副總審批；金額＞20000元：由總經(jīng)理審批。審核重點(diǎn)：費(fèi)用是否與部門核心業(yè)務(wù)目標(biāo)相關(guān)；大額支出的投入產(chǎn)出比是否合理。處理結(jié)果：審批通過：在系統(tǒng)中“批準(zhǔn)”并簽字，流轉(zhuǎn)至財(cái)務(wù)部門備案；審批不通過：注明駁回理由，退回至部門或申請(qǐng)人。步驟5：費(fèi)用執(zhí)行與報(bào)銷執(zhí)行要求：審批通過后，申請(qǐng)人按申請(qǐng)用途執(zhí)行支出，原則上需使用公司對(duì)公賬戶支付或取得合規(guī)票據(jù)（如增值稅發(fā)票、收據(jù)等，票據(jù)抬頭需為公司全稱）。報(bào)銷流程：申請(qǐng)人整理原始票據(jù)（粘貼整齊，注明費(fèi)用事由及申請(qǐng)編號(hào)）；填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》，附審批通過的《費(fèi)用申請(qǐng)表》復(fù)印件；提交至財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)核對(duì)票據(jù)與申請(qǐng)信息一致后，安排支付。步驟6：資料歸檔財(cái)務(wù)部門每月將《費(fèi)用申請(qǐng)表》《費(fèi)用報(bào)銷單》及原始票據(jù)整理歸檔，保存期限不少于5年，以備審計(jì)或查詢。三、費(fèi)用申請(qǐng)表（模板）申請(qǐng)編號(hào)申請(qǐng)日期年月日申請(qǐng)人信息姓名：工號(hào)：部門：*聯(lián)系方式（內(nèi)部分機(jī)）費(fèi)用基本信息費(fèi)用類型（勾選）：□辦公費(fèi)□差旅費(fèi)□業(yè)務(wù)招待費(fèi)□項(xiàng)目支出□培訓(xùn)費(fèi)□其他：*預(yù)算歸屬項(xiàng)目編號(hào)/預(yù)算科目：*費(fèi)用明細(xì)序號(hào)費(fèi)用項(xiàng)目單位12…總金額（大寫）仟佰拾元角分總金額（小寫）￥*費(fèi)用事由及說明（請(qǐng)?jiān)敿?xì)說明支出背景、目的、預(yù)期效果，如“為配合項(xiàng)目開展，采購(gòu)調(diào)研設(shè)備臺(tái)，用于客戶需求分析”）附件清單□報(bào)價(jià)單□合同□行程單□活動(dòng)方案□其他：*審批意見部門負(fù)責(zé)人：簽字：日期：*財(cái)務(wù)審核：簽字：日期：*分管領(lǐng)導(dǎo)：簽字：日期：*總經(jīng)理（如需）：簽字：日期：*備注（如緊急支出說明、特殊審批需求等）四、關(guān)鍵提示填寫規(guī)范：費(fèi)用事由需簡(jiǎn)潔明確，避免模糊表述（如“采購(gòu)辦公用品”應(yīng)補(bǔ)充具體品名及用途）；金額大小寫需一致，涂改無(wú)效。時(shí)限要求：日常費(fèi)用申請(qǐng)：至少提前3個(gè)工作日提交，緊急費(fèi)用（如突發(fā)維修）需在申請(qǐng)時(shí)標(biāo)注“緊急”，并同步電話告知部門負(fù)責(zé)人及財(cái)務(wù)專員，24小時(shí)內(nèi)完成審批；報(bào)銷時(shí)限：費(fèi)用發(fā)生完畢后10個(gè)工作日內(nèi)提交報(bào)銷，逾期需說明原因并由部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。權(quán)限管理：嚴(yán)禁越級(jí)審批或代簽，審批人對(duì)所簽批內(nèi)容的真實(shí)性、合規(guī)性承擔(dān)連帶責(zé)任。禁止行為：虛構(gòu)費(fèi)用事由、拆分金額規(guī)