公司的有限責(zé)任制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及行業(yè)相關(guān)準則制定，同時參照集團母公司關(guān)于企業(yè)風(fēng)險防控與合規(guī)管理的總體要求，結(jié)合公司實際發(fā)展需要，旨在明確有限責(zé)任制度下的管理責(zé)任、操作規(guī)范及風(fēng)險防控措施，有效防范因責(zé)任界定不清、管理缺位導(dǎo)致的專項風(fēng)險，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，提升公司治理效能。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工，覆蓋公司所有業(yè)務(wù)場景，包括但不限于投資決策、合同履行、資產(chǎn)處置、信息披露、關(guān)聯(lián)交易等涉及企業(yè)有限責(zé)任主體責(zé)任的專項管理活動。第三條本制度下列術(shù)語含義如下：（一）“XX專項管理”指公司基于有限責(zé)任原則，對特定業(yè)務(wù)領(lǐng)域或風(fēng)險點實施的全流程管理，包括風(fēng)險識別、評估、控制、處置及持續(xù)改進，確保各項業(yè)務(wù)活動在法律及公司制度框架內(nèi)運行；（二）“XX風(fēng)險”指因管理缺陷、操作失誤、外部環(huán)境變化等可能導(dǎo)致公司法律責(zé)任承擔(dān)、資產(chǎn)損失或聲譽受損的潛在風(fēng)險，如決策風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、運營風(fēng)險等；（三）“XX合規(guī)”指公司及員工在履行職責(zé)時，嚴格遵循法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范及公司內(nèi)部制度，確保業(yè)務(wù)活動的合法性、合理性及合規(guī)性。第四條專項管理應(yīng)遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋原則：確保所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)及崗位均納入專項管理范圍，不留管理死角；（二）責(zé)任到人原則：明確各層級、各崗位在專項管理中的具體職責(zé)，做到權(quán)責(zé)清晰；（三）風(fēng)險導(dǎo)向原則：優(yōu)先防控重大及高頻風(fēng)險，實施差異化管控措施；（四）持續(xù)改進原則：定期評估專項管理有效性，根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化及時優(yōu)化制度流程。第二章管理組織機構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負責(zé)人對公司有限責(zé)任制度的落實負總責(zé)，承擔(dān)統(tǒng)籌規(guī)劃、資源保障及最終決策責(zé)任；分管領(lǐng)導(dǎo)作為直接責(zé)任人，負責(zé)專項管理制度的組織實施、監(jiān)督考核及跨部門協(xié)調(diào)。第六條公司設(shè)立專項管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司主要負責(zé)人擔(dān)任組長，分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長，成員包括牽頭部門負責(zé)人、專責(zé)部門負責(zé)人及業(yè)務(wù)部門代表，主要履行以下職能：（一）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)公司專項管理工作，審議重大風(fēng)險防控方案；（二）審批專項管理制度修訂及重大風(fēng)險處置決策；（三）定期聽取專項管理工作報告，評估整體成效。第七條公司指定XX部門為專項管理的牽頭部門，負責(zé)：（一）制定并修訂專項管理制度，推動制度落地；（二）組織開展專項風(fēng)險識別及評估，建立風(fēng)險數(shù)據(jù)庫；（三）監(jiān)督各部門專項管理責(zé)任的履行，實施考核；（四）定期開展培訓(xùn)宣貫，提升全員合規(guī)意識。第八條XX合規(guī)管理部作為專責(zé)部門，主要職責(zé)包括：（一）審核業(yè)務(wù)部門提交的專項管理方案及合規(guī)文件；（二）優(yōu)化專項管理流程，推動標準化建設(shè)；（三）牽頭處置重大風(fēng)險事件，協(xié)調(diào)跨部門資源。第九條各業(yè)務(wù)部門及下屬單位作為專項管理責(zé)任主體，需：（一）落實本領(lǐng)域?qū)ｍ椆芾硪?，制定具體操作細則；（二）開展日常風(fēng)險排查，及時上報異常情況；（三）配合牽頭部門及專責(zé)部門的監(jiān)督考核。第十條基層執(zhí)行崗位員工應(yīng)履行以下合規(guī)操作責(zé)任：（一）簽署崗位合規(guī)承諾書，明確個人在專項管理中的義務(wù)；（二）發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患或違規(guī)行為時，按流程及時上報；（三）嚴格遵守操作規(guī)范，不得擅自變更業(yè)務(wù)流程。第三章專項管理重點內(nèi)容與要求第十一條投資決策管理：業(yè)務(wù)操作的合規(guī)標準包括但不限于：（一）重大投資需經(jīng)專項管理領(lǐng)導(dǎo)小組審議，并提供充分可行性分析；（二）投資協(xié)議簽署前必須完成第三方盡職調(diào)查，核實交易對手資質(zhì)及風(fēng)險；禁止性行為包括：嚴禁虛假陳述、利益輸送或未充分披露風(fēng)險；重點防控點為投資后期的持續(xù)監(jiān)控，確保投資回報符合預(yù)期。第十二條關(guān)聯(lián)交易管理：合規(guī)標準要求：關(guān)聯(lián)交易必須遵循公平、公允原則，通過內(nèi)部審批流程；禁止性行為包括：嚴禁非關(guān)聯(lián)交易變相成為關(guān)聯(lián)交易、規(guī)避審批；重點防控點為交易定價的公允性審查，避免利益輸送。第十三條資金審批管理：合規(guī)標準明確資金審批權(quán)限層級及使用范圍，大額資金使用需經(jīng)雙人復(fù)核；禁止性行為包括：嚴禁無審批資金支付、違規(guī)拆借；重點防控點為資金流向監(jiān)控，防止挪用或侵占。第十四條合同履約管理：合規(guī)標準要求簽訂前完成法律審核，履行過程中定期跟蹤節(jié)點進度；禁止性行為包括：嚴禁簽訂無效合同、擅自變更合同條款；重點防控點為違約風(fēng)險的識別與應(yīng)對，確保合同權(quán)益。第十五條信息披露管理：合規(guī)標準規(guī)定信息披露內(nèi)容、時效及發(fā)布渠道，確保真實完整；禁止性行為包括：嚴禁泄露未公開信息、編造虛假數(shù)據(jù)；重點防控點為信息披露的準確性審核，避免誤導(dǎo)市場。第十六條資產(chǎn)處置管理：合規(guī)標準要求資產(chǎn)處置遵循評估定價原則，重大處置需經(jīng)集體決策；禁止性行為包括：嚴禁低價處置資產(chǎn)、暗箱操作；重點防控點為處置過程的透明度，防止利益損失。第十七條內(nèi)部控制管理：合規(guī)標準建立內(nèi)部控制評價體系，定期開展自我評估；禁止性行為包括：嚴禁規(guī)避內(nèi)部控制流程、偽造審計結(jié)果；重點防控點為內(nèi)控缺陷的整改閉環(huán)，提升管理效能。第十八條人力資源合規(guī)管理：合規(guī)標準要求招聘、晉升、薪酬等環(huán)節(jié)遵守反歧視規(guī)定；禁止性行為包括：嚴禁強制勞動、違規(guī)解雇；重點防控點為員工關(guān)系風(fēng)險防控，避免勞動爭議。第十九條數(shù)據(jù)安全與隱私保護：合規(guī)標準明確數(shù)據(jù)采集、存儲、使用的合規(guī)要求，建立數(shù)據(jù)分級分類制度；禁止性行為包括：嚴禁非法采集個人數(shù)據(jù)、泄露敏感信息；重點防控點為數(shù)據(jù)安全技術(shù)的應(yīng)用，保障系統(tǒng)防護能力。第四章專項管理運行機制第十二條制度動態(tài)更新機制：牽頭部門每年聯(lián)合專責(zé)部門及業(yè)務(wù)部門，根據(jù)法規(guī)變化、業(yè)務(wù)調(diào)整及風(fēng)險暴露情況，修訂專項管理制度，確保制度適用性。第十三條風(fēng)險識別預(yù)警機制：（一）各部門每月開展專項風(fēng)險排查，形成風(fēng)險清單，報牽頭部門匯總；（二）牽頭部門每季度對風(fēng)險清單進行分級評估，發(fā)布預(yù)警通知；（三）重大風(fēng)險需立即上報專項管理領(lǐng)導(dǎo)小組處置。第十四條合規(guī)審查機制：（一）將專項審查嵌入業(yè)務(wù)流程關(guān)鍵節(jié)點，如投資決策前、合同簽訂時；（二）未經(jīng)合規(guī)審查的業(yè)務(wù)活動不得實施，審查不合格需整改后方可推進；（三）專責(zé)部門對審查結(jié)果進行抽查復(fù)核，確保審查質(zhì)量。第十五條風(fēng)險應(yīng)對機制：（一）一般風(fēng)險由業(yè)務(wù)部門自行處置，重大風(fēng)險需專項管理領(lǐng)導(dǎo)小組協(xié)調(diào)解決；（二）制定風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急響應(yīng)流程、責(zé)任部門及上報時限；（三）風(fēng)險處置完畢后形成報告，經(jīng)監(jiān)督部門審核存檔。第十六條責(zé)任追究機制：（一）明確違規(guī)情形對應(yīng)的處罰標準，包括警告、罰款、降級等；（二）違規(guī)行為與績效考核、紀律處分掛鉤，構(gòu)成犯罪的移交司法機關(guān)；（三）專責(zé)部門負責(zé)處罰執(zhí)行，并定期公示典型案例。第十七條評估改進機制：（一）每年開展專項管理有效性評估，考核指標包括風(fēng)險發(fā)生率、整改率等；（二）評估結(jié)果用于優(yōu)化制度流程，形成閉環(huán)管理；（三）評估報告提交專項管理領(lǐng)導(dǎo)小組審議。第五章專項管理保障措施第十八條組織保障：公司主要負責(zé)人定期召開專項管理會議，研究解決重大問題；分管領(lǐng)導(dǎo)每月聽取工作報告，督促制度落實。第十九條考核激勵機制：（一）將專項合規(guī)情況納入部門年度考核，占比不低于XX%；（二）優(yōu)秀部門獲得專項獎勵，違規(guī)部門取消評優(yōu)資格；（三）個人績效考核與崗位合規(guī)履職情況直接掛鉤。第二十條培訓(xùn)宣傳機制：（一）管理層每年參加合規(guī)履職培訓(xùn)，掌握風(fēng)險防控方法；（二）一線員工每月接受操作規(guī)范培訓(xùn)，強化合規(guī)意識；（三）通過內(nèi)部平臺發(fā)布合規(guī)案例，營造學(xué)習(xí)氛圍。第二十一條信息化支撐：（一）開發(fā)專項管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)流程自動化審批；（二）建立風(fēng)險實時監(jiān)控平臺，自動預(yù)警異常數(shù)據(jù)；（三）信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)對接，確保數(shù)據(jù)一致性。第二十二條文化建設(shè)：（一）編制專項合規(guī)手冊，明確各崗位責(zé)任與操作指引；（二）組織簽訂合規(guī)承諾書，強化全員責(zé)任意識；（三）設(shè)立合規(guī)宣傳欄，定期更新合規(guī)知識。第二十三條報告制度：（一）風(fēng)險事件需在X日內(nèi)上報牽頭部門，重大事件立即上報；