出口協(xié)調(diào)制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)對(duì)外貿(mào)易法》《中華人民共和國(guó)數(shù)據(jù)安全法》《中華人民共和國(guó)反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》等相關(guān)國(guó)家法律法規(guī)，參照《國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)解釋通則》《聯(lián)合國(guó)全球契約原則》等行業(yè)準(zhǔn)則，以及集團(tuán)母公司關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)經(jīng)營(yíng)的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司出口業(yè)務(wù)發(fā)展實(shí)際和專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)防控需求，旨在規(guī)范出口業(yè)務(wù)全流程管理，提升境外市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)效能，防范國(guó)際經(jīng)貿(mào)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。第二條本制度適用于公司總部各部門、下屬各分子公司、全體員工及所有涉及出口業(yè)務(wù)場(chǎng)景，包括但不限于市場(chǎng)拓展、訂單履行、物流運(yùn)輸、單證處理、售后服務(wù)等環(huán)節(jié)。第三條本制度涉及的核心術(shù)語(yǔ)定義如下：（一）“出口專項(xiàng)管理”是指公司針對(duì)出口業(yè)務(wù)特點(diǎn)，從政策符合性、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)經(jīng)營(yíng)、流程效率等方面實(shí)施的全過(guò)程、系統(tǒng)性管理活動(dòng)，涵蓋風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、預(yù)警、處置、改進(jìn)等閉環(huán)管理機(jī)制。（二）“出口專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)”是指因法律法規(guī)變化、政策限制、匯率波動(dòng)、地緣政治沖突、客戶信用風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)疏漏等導(dǎo)致出口業(yè)務(wù)中斷、經(jīng)濟(jì)損失或聲譽(yù)受損的可能性。（三）“出口合規(guī)”是指公司在出口業(yè)務(wù)活動(dòng)中嚴(yán)格遵守國(guó)內(nèi)外法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范、國(guó)際公約及公司內(nèi)部規(guī)章制度，確保業(yè)務(wù)行為合法、合規(guī)、合規(guī)效益最大化的管理要求。第四條出口專項(xiàng)管理遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋原則，即管理范圍覆蓋所有出口業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)及相關(guān)部門；（二）責(zé)任到人原則，即明確各級(jí)管理主體和執(zhí)行崗位的職責(zé)邊界；（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則，即重點(diǎn)防控高發(fā)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，實(shí)施差異化管控；（四）持續(xù)改進(jìn)原則，即通過(guò)動(dòng)態(tài)評(píng)估優(yōu)化管理體系，適應(yīng)內(nèi)外部環(huán)境變化。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對(duì)出口專項(xiàng)管理負(fù)總責(zé)，承擔(dān)統(tǒng)籌決策、資源保障、全面監(jiān)督的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；分管出口業(yè)務(wù)及其他相關(guān)領(lǐng)域的公司領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)直接管理責(zé)任，負(fù)責(zé)組織落實(shí)制度要求，協(xié)調(diào)解決重大問題。第六條設(shè)立公司出口專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”），作為出口業(yè)務(wù)管理的決策與協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，由公司主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長(zhǎng)，分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長(zhǎng)，相關(guān)部門負(fù)責(zé)人為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組主要履行以下職能：（一）審議出口專項(xiàng)管理制度，制定管理目標(biāo)及年度工作計(jì)劃；（二）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)跨部門重大出口風(fēng)險(xiǎn)處置，作出決策審批；（三）監(jiān)督考核專項(xiàng)管理成效，定期聽取工作報(bào)告；（四）研究解決管理中的重大問題，完善制度體系。第七條明確出口專項(xiàng)管理職責(zé)分工如下：（一）牽頭部門（如出口業(yè)務(wù)部/國(guó)際業(yè)務(wù)部）負(fù)責(zé)：1.統(tǒng)籌出口專項(xiàng)管理制度建設(shè)與修訂；2.組織開展出口業(yè)務(wù)專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估；3.落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)小組決策，監(jiān)督制度執(zhí)行；4.編制管理報(bào)告，推進(jìn)培訓(xùn)宣貫；5.協(xié)調(diào)跨部門風(fēng)險(xiǎn)處置，跟蹤改進(jìn)效果。（二）專責(zé)部門（如法務(wù)合規(guī)部、財(cái)務(wù)部、風(fēng)控部）負(fù)責(zé)：1.法務(wù)合規(guī)部：審核出口合同、合規(guī)條款及爭(zhēng)議解決機(jī)制；2.財(cái)務(wù)部：管理出口資金審批、匯率風(fēng)險(xiǎn)管理及稅務(wù)合規(guī)；3.風(fēng)控部：建立出口風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警模型，監(jiān)督重大風(fēng)險(xiǎn)處置。（三）業(yè)務(wù)部門/下屬單位（如銷售部、采購(gòu)部、生產(chǎn)部）負(fù)責(zé)：1.銷售部：確?？蛻糍Y質(zhì)審查、信用評(píng)估符合制度要求；2.采購(gòu)部：規(guī)范境外供應(yīng)商管理，防范供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)；3.生產(chǎn)部：保障出口產(chǎn)品質(zhì)量，符合目標(biāo)市場(chǎng)標(biāo)準(zhǔn)。第八條基層執(zhí)行崗位員工須履行以下合規(guī)操作責(zé)任：（一）嚴(yán)格遵守出口操作流程，執(zhí)行崗位合規(guī)承諾；（二）及時(shí)上報(bào)異常情況、風(fēng)險(xiǎn)隱患及違規(guī)線索；（三）參加專項(xiàng)培訓(xùn)，掌握合規(guī)要點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法；（四）在職責(zé)范圍內(nèi)落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防控措施，不得擅自變更流程。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第九條客戶資質(zhì)管理：出口業(yè)務(wù)開展前必須完成客戶盡職調(diào)查，包括企業(yè)信用評(píng)級(jí)、經(jīng)營(yíng)合法性、支付能力及特殊行業(yè)限制審查。禁止與列入國(guó)際反洗錢黑名單或存在重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的客戶合作。第十條合同簽訂管理：出口合同必須經(jīng)法務(wù)合規(guī)部審核，明確價(jià)格條款、付款方式、爭(zhēng)議解決機(jī)制等核心條款，防范匯率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)及法律糾紛。禁止未經(jīng)授權(quán)承諾不合規(guī)價(jià)格優(yōu)惠。第十一條支付結(jié)算管理：嚴(yán)格執(zhí)行銀行授信額度及外匯管理規(guī)定，采用信用證、保函等安全支付方式，禁止直接向個(gè)人賬戶或高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)支付貨款。第十二條物流運(yùn)輸管理：境外運(yùn)輸需選擇合規(guī)承運(yùn)人，落實(shí)貨物保險(xiǎn)及清關(guān)手續(xù)，確保運(yùn)輸過(guò)程符合目標(biāo)市場(chǎng)安全標(biāo)準(zhǔn)。禁止使用“影子船公司”等非法物流渠道。第十三條產(chǎn)品合規(guī)管理：出口產(chǎn)品必須符合目標(biāo)市場(chǎng)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、環(huán)保要求及認(rèn)證要求，建立產(chǎn)品合規(guī)數(shù)據(jù)庫(kù)并定期更新。禁止銷售存在安全風(fēng)險(xiǎn)或侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)的產(chǎn)品。第十四條稅務(wù)籌劃管理：根據(jù)各國(guó)稅法規(guī)定開展跨境稅務(wù)安排，避免雙重征稅及稅務(wù)洼地濫用，確保增值稅、關(guān)稅等依法申報(bào)。禁止虛開發(fā)票或隱匿應(yīng)稅收入。第十五條文化差異管理：針對(duì)不同市場(chǎng)宗教、習(xí)俗等文化特點(diǎn)，調(diào)整營(yíng)銷策略及產(chǎn)品包裝，避免引發(fā)文化沖突。禁止傳播可能觸犯當(dāng)?shù)貎r(jià)值觀的宣傳內(nèi)容。第十六條數(shù)據(jù)安全管理：境外客戶信息、交易數(shù)據(jù)等必須采用加密存儲(chǔ)及傳輸方式，遵守?cái)?shù)據(jù)出境安全評(píng)估要求。禁止未經(jīng)授權(quán)向第三方提供敏感數(shù)據(jù)。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十七條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制：每年由牽頭部門牽頭，聯(lián)合專責(zé)部門開展制度評(píng)估，根據(jù)法律法規(guī)變化、業(yè)務(wù)實(shí)踐反饋及風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)，于每年X月前完成修訂。第十八條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制：每季度開展出口專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查，采用“風(fēng)險(xiǎn)矩陣法”對(duì)地緣政治、匯率波動(dòng)、客戶信用等進(jìn)行分級(jí)評(píng)估，發(fā)布《出口風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警通報(bào)》。第十九條合規(guī)審查機(jī)制：將出口合規(guī)審查嵌入以下關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)：（一）新客戶開發(fā)需通過(guò)法務(wù)合規(guī)部預(yù)審；（二）合同簽訂前需完成稅務(wù)合規(guī)復(fù)核；（三）重大訂單執(zhí)行前需組織跨部門評(píng)審。實(shí)行“未經(jīng)合規(guī)審查不得實(shí)施”的剛性約束。第二十條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制：（一）一般風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)務(wù)部門自行處置，上報(bào)專責(zé)部門備案；（二）重大風(fēng)險(xiǎn)由領(lǐng)導(dǎo)小組成立專項(xiàng)工作組，實(shí)施分級(jí)管控：1.緊急處置：暫停業(yè)務(wù)、調(diào)整交易條件、啟動(dòng)備用方案；2.協(xié)同處置：牽頭部門協(xié)調(diào)法務(wù)、財(cái)務(wù)、風(fēng)控等部門聯(lián)動(dòng)應(yīng)對(duì)；3.上報(bào)機(jī)制：涉及境外政府干預(yù)或重大經(jīng)濟(jì)損失需及時(shí)向公司主要負(fù)責(zé)人報(bào)告。第二十一條責(zé)任追究機(jī)制：（一）違規(guī)情形及處罰標(biāo)準(zhǔn)：1.未經(jīng)盡職調(diào)查承攬業(yè)務(wù)，對(duì)責(zé)任部門罰款X萬(wàn)元，直接責(zé)任人降級(jí)；2.違規(guī)支付導(dǎo)致資金損失，追究直接責(zé)任人刑事責(zé)任，部門負(fù)責(zé)人承擔(dān)管理責(zé)任；3.合規(guī)審查失職，取消年度評(píng)優(yōu)資格，情節(jié)嚴(yán)重移送紀(jì)律處分。（二）處罰聯(lián)動(dòng)：違規(guī)行為與績(jī)效考核直接掛鉤，實(shí)行“一票否決制”。第二十二條評(píng)估改進(jìn)機(jī)制：每年由領(lǐng)導(dǎo)小組牽頭，通過(guò)問卷調(diào)查、數(shù)據(jù)分析等方式評(píng)估制度有效性，重點(diǎn)考核風(fēng)險(xiǎn)防控成效、流程優(yōu)化度及員工合規(guī)意識(shí)，形成《專項(xiàng)管理評(píng)估報(bào)告》。第五章專項(xiàng)管理保障措施第二十三條組織保障：各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部須在月度會(huì)議上匯報(bào)專項(xiàng)管理推進(jìn)情況，將出口業(yè)務(wù)合規(guī)納入述職考核，確保制度落實(shí)穿透至基層。第二十四條考核激勵(lì)機(jī)制：（一）將出口業(yè)務(wù)合規(guī)得分納入部門年度考核指標(biāo)，占比不低于X%；（二）設(shè)立“出口合規(guī)獎(jiǎng)”，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防控突出貢獻(xiàn)團(tuán)隊(duì)及個(gè)人給予獎(jiǎng)勵(lì)；（三）連續(xù)三年合規(guī)達(dá)標(biāo)的部門，優(yōu)先參與重大項(xiàng)目資源分配。第二十五條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：（一）管理層培訓(xùn)：每半年組織合規(guī)履職培訓(xùn)，重點(diǎn)解讀國(guó)際經(jīng)貿(mào)規(guī)則及公司制度；（二）一線員工培訓(xùn)：每月開展操作規(guī)范培訓(xùn)，通過(guò)案例教學(xué)強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力；（三）全員宣傳：制作出口合規(guī)手冊(cè)，利用內(nèi)網(wǎng)平臺(tái)定期發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)提示及合規(guī)知識(shí)。第二十六條信息化支撐：開發(fā)出口業(yè)務(wù)管理平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)以下功能：（一）客戶信息動(dòng)態(tài)監(jiān)控，自動(dòng)預(yù)警高風(fēng)險(xiǎn)客戶；（二）合同履約節(jié)點(diǎn)自動(dòng)提醒，防止延誤付款；（三）風(fēng)險(xiǎn)事件臺(tái)賬電子化管理，支持大數(shù)據(jù)分析。第二十七條文化建設(shè)：（一）編制《出口業(yè)務(wù)合規(guī)手冊(cè)》，涵蓋各國(guó)重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)防控要點(diǎn)；（二）組織簽訂《出口合規(guī)承諾書》，明確全員責(zé)任；（三）設(shè)立合規(guī)文化月，開展合規(guī)故事征集及主題演講活動(dòng)。第二十八條報(bào)告制度：（一）風(fēng)險(xiǎn)事件上報(bào)：重大風(fēng)險(xiǎn)事件須在X小時(shí)內(nèi)上報(bào)至專責(zé)部門，24小時(shí)內(nèi)形成初步處置方案；（二）年度管理報(bào)告：每年X月前完成《出口專項(xiàng)管理年度報(bào)告》，內(nèi)容包括：風(fēng)險(xiǎn)事件匯總、制度執(zhí)行情況、改進(jìn)建議；（