年4月19日胃樂紅棗加工項目可行性研究報告文檔僅供參考第一章總論1.1項目單位基本情況1.1.1項目單位名稱:山西胃樂食品有限責(zé)任公司所有制形式:有限責(zé)任公司發(fā)展歷程：山胃樂食品有限責(zé)任公司創(chuàng)立于1987年，注冊資金萬，位于稷山縣齋公莊，占地面積24000㎡，建筑面積12600㎡，是一家集科研、生產(chǎn)、銷售、出口為一體的農(nóng)副產(chǎn)品深加工企業(yè)，也是當(dāng)前國內(nèi)產(chǎn)量最大的棗制品加工企業(yè)、山西省民營科技企業(yè)50強，山西省“1311”規(guī)劃的百龍企業(yè)。公司主要產(chǎn)品包括胃樂牌鍋巴、小麻花等小食品系列，薯脯、薯干等薯脯系列，金絲蜜棗、貢棗等棗制品系列三大系列四十余個品種。，共生產(chǎn)蜜棗、果脯等1噸，消化各類糧食及水果0余噸，為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民增加收入3200萬元，帶動15000農(nóng)戶直接參與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營。胃樂商標(biāo)被評為“山西省著名商標(biāo)”。胃樂牌產(chǎn)品是國家A級綠色食品、國家質(zhì)量達標(biāo)食品，屢獲國際國內(nèi)食品博覽會金獎，胃樂公司是AAA級信用度企業(yè)，省級誠信單位。12月公司經(jīng)過IS9002國際質(zhì)量體系認(rèn)證，12月經(jīng)過綠色食品認(rèn)證，11月經(jīng)過QS認(rèn)證。主營業(yè)務(wù)：公司主要進行果脯、蜜餞、果品、蔬菜的生產(chǎn)銷售。人員結(jié)構(gòu)：現(xiàn)有職工520人，管理人員55人，中級以上職稱8人，初級職稱20人，工人465人，其中高級技術(shù)工人130人，碩士生1人，本科生12人，大專畢業(yè)生27人。并有一支素質(zhì)好、懂經(jīng)營的生產(chǎn)工人和營銷隊伍。1.1.2截至12月，資產(chǎn)總額8339.77萬元，其中固定資產(chǎn)3246.42萬元，流動資產(chǎn)4673.35萬元，凈資產(chǎn)5163.93萬元，負(fù)債總額3175.84萬元，所有者權(quán)益5163.93萬元，銷售收入9677.21萬元，凈利潤423.28萬元，凈資產(chǎn)收益率8.20%，投資報酬率7.64%，資產(chǎn)負(fù)債率38.08%。截至12月，資產(chǎn)總額8036.76萬元，其中固定資產(chǎn)3137.16萬元，流動資產(chǎn)4479.60萬元，凈資產(chǎn)5589.92萬元，負(fù)債總額2446.84萬元，所有者權(quán)益5589.92萬元，銷售收入5178.34萬元，凈利潤455.34萬元，凈資產(chǎn)收益率8.15%，投資報酬率6.40%，資產(chǎn)負(fù)債率30.45%。1.1.3公司法人代表薛天祥，男，1966年1月出生，研究生學(xué)歷，副教授、高級經(jīng)濟師。先后畢業(yè)于“中國政法大學(xué)法律系”和“南開大學(xué)法學(xué)研究所”。1988年在海南大學(xué)任教，之后棄學(xué)從商，在海南同入事業(yè)有限公司任總經(jīng)理，1995年人胃樂食品公司總經(jīng)理。曾榮獲“山西省青年五四獎?wù)隆?、“運城市勞動模范”、“優(yōu)秀鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)家”等稱號。沒有在破產(chǎn)企業(yè)任職經(jīng)歷，無銀行欠資。1.2項目建設(shè)方案1.2.1項目名稱、建設(shè)性質(zhì)及建設(shè)地點項目名稱：運城市稷山縣1.5萬噸紅棗系列產(chǎn)品加工擴建項目建設(shè)性質(zhì)：擴建建設(shè)地點：山西省運城市稷山縣蔡村鄉(xiāng)齋公莊村1.2.2建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案建設(shè)規(guī)模:企業(yè)當(dāng)前年產(chǎn)各類紅棗產(chǎn)品10000噸，經(jīng)過該項目的建設(shè)，達到年產(chǎn)各類紅棗產(chǎn)品15000噸的規(guī)模。建設(shè)干棗和棗片生產(chǎn)線1條，貢棗和阿膠棗生產(chǎn)線3條，年產(chǎn)各類棗產(chǎn)品5000噸，新增建筑面積3300平方米，購置生產(chǎn)加工設(shè)備共計54臺（套）。產(chǎn)品方案：該項目產(chǎn)品分為四種，分別是板棗、板棗片、貢棗和阿膠棗；板棗包裝規(guī)格為450g袋和750g紙盒，棗片包裝規(guī)格為450g袋、280g袋和600g紙盒，貢棗和阿膠棗的包裝均為450g袋。1.2.3技術(shù)、設(shè)備、建筑物1.2.3.1主要技術(shù)及來源的可靠性、可得性本項目技術(shù)為企業(yè)的自有技術(shù)，生產(chǎn)線工藝先進、設(shè)備精良，能夠充分保證項目產(chǎn)品的質(zhì)量，與國內(nèi)同類產(chǎn)品相比，整體上具有先進性。企業(yè)與中國農(nóng)科院、山西農(nóng)業(yè)大學(xué)、山西農(nóng)科院建立了緊密的產(chǎn)、學(xué)、研技術(shù)開發(fā)與成果轉(zhuǎn)讓等全方位的合作關(guān)系，為該項目的建設(shè)提供了技術(shù)支持。1.2.3.2主要設(shè)備該項目利用原有設(shè)備962臺（套、輛），新增設(shè)備54臺（套）。購置壓力回旋清洗機1套，自動分選機1套，自動切片機3臺，自動去核機2臺，微波烘干設(shè)備2 套，立式電子秤2臺，推車7臺，清洗機3套，化糖鍋6個 ，預(yù)煮鍋3個，真空浸煮鍋15 個，真空泵6臺，枕式包裝機3臺。1.2.3.3主要建筑物利用原有建筑14461平方米，新建生產(chǎn)設(shè)施3300平方米，其中生產(chǎn)車間平方米，原料庫700平方米，成品庫300平方米，附屬建筑物300平方米。1.2.3.4建設(shè)期限本項目準(zhǔn)備期為3個月，建設(shè)期限為9個月，初動工，初完工并投產(chǎn)使用。1.3投資結(jié)構(gòu)及資金來源項目新增總投資1169.66萬元，其中：固定資產(chǎn)投資總額767.09萬元，流動資金402.57萬元（其中鋪底流動資金120.77）；申請中央財政資金200.00萬元，省級財政資金80.00萬元，市縣財政配套20.00萬元，項目單位自籌資金587.86萬元，流動資金的70%申請銀行短期貸款281.80萬元。1.4項目效益1.41經(jīng)濟效益該項目建成后，年增量銷售收入8985萬元，增量利潤總額458.7萬元，增量稅后利潤307.3萬元。經(jīng)過向當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶收購紅棗4063噸，使農(nóng)戶增收200萬元。1.4.2生態(tài)效益該項目的實施，從生態(tài)效益來看，棗樹根系發(fā)達而且又能夠固定土壤，有效防止水土流失，年消耗各類農(nóng)作物秸稈6萬噸，涉及農(nóng)作物30萬畝，減少當(dāng)?shù)亟斩挼姆贌?，改進空氣質(zhì)量。經(jīng)過施用該項目的產(chǎn)品——秸稈有機肥，可改良土壤，培肥地力，增加土壤中有機質(zhì)的含量，改進土壤物理、化學(xué)和生物特性，熟化土壤，培肥地力，能提高根際陽離子交換量，提高根際環(huán)境的緩沖能力。均衡供應(yīng)作物所需各種養(yǎng)分，提高肥料利用率，避免長期施用單質(zhì)化肥引起的土壤營養(yǎng)失調(diào)，恢復(fù)土壤生命力。1.4.3社會效益該項目建成后，生產(chǎn)車間所需工人全部來自廠區(qū)附近的鄉(xiāng)鎮(zhèn)，可解決65個農(nóng)村剩余勞動力的就業(yè)問題，緩解就業(yè)壓力；同時，企業(yè)與紅棗栽培農(nóng)戶簽訂紅棗購銷合同，按戶均種植5畝計算，帶動農(nóng)戶4萬戶，進一步提高紅棗種植效益，增加農(nóng)民收入。1.5可行性研究報告編制依據(jù)1.51.51.51.5.1.51.5.6國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室關(guān)于印發(fā)《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目可行性研究報告編寫參考大綱》和《××1.5.7《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目申報指南》1.5.8國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室《關(guān)于國家1.5.9關(guān)于印發(fā)《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金若干投入比例的規(guī)定》的通知（財發(fā)1.5.101.6綜合評價該項目符合國家、地區(qū)產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展方向，符合國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化開發(fā)項目的范圍和相關(guān)政策；是項目區(qū)進行農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、實現(xiàn)農(nóng)民增收，農(nóng)業(yè)增效的有效途徑，也是項目區(qū)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的切入點，是保證企業(yè)可持續(xù)發(fā)展、提高整體效益的需要，有較好的社會效益、經(jīng)濟效益和生態(tài)效益。（1）該項目原料充分，技術(shù)工藝先進，市場風(fēng)險較小，建設(shè)方案科學(xué)合理，基礎(chǔ)條件較好，能夠保證項目的順利建設(shè)。項目建設(shè)符合國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金的資助條件及國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，符合當(dāng)?shù)氐膶嶋H情況，對促進當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)發(fā)展和增加農(nóng)民收入具有重要意義，社會、經(jīng)濟、生態(tài)效益顯著。綜合評價該項目切實可行。（2）盡管項目單位的“根茂康”、“黑金珠”等商品品牌在國內(nèi)已有一定的知名度，品牌建設(shè)已經(jīng)取得一定的成效，可是與國內(nèi)其它老品牌如“三力牌”、“松花江”等相比仍有差距，因此在項目實施過程中，要加大市場營銷和品牌建設(shè)的力度。第二章背景及必要性2.1項目建設(shè)背景2.1.1國家產(chǎn)業(yè)政策背景發(fā)展果蔬加工業(yè)是中國農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的重點，全國農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展第十一個五年計劃（—）、《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)農(nóng)業(yè)部等部門關(guān)于當(dāng)前調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)若干意見的通知》、《全國食品工業(yè)“十一五”發(fā)展規(guī)劃綱要》都把果蔬預(yù)冷、分級、加工、包裝、貯運列為發(fā)展重點。蔬菜、林果產(chǎn)業(yè)是山西省重點發(fā)展的特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)?！渡轿魇∪嗣裾P(guān)于進一步調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的若干意見》提出“要重點發(fā)展雜糧、果品、草食畜牧業(yè)和蔬菜四大優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，狠抓農(nóng)產(chǎn)品加工、流通，使農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟邁上一個新臺階?！薄渡轿魇窠?jīng)濟和社會發(fā)展第十一個五年(-)規(guī)劃綱要》也指出，優(yōu)先發(fā)展草食畜、干鮮果、蔬菜、小雜糧等四大特色產(chǎn)業(yè)，并鼓勵發(fā)展農(nóng)副產(chǎn)品精深加工，并計劃到，農(nóng)副產(chǎn)品加工轉(zhuǎn)化率達到40%以上?！哆\城市“十一五”林業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展規(guī)劃》指出，要突出搞好加工、貯藏、包裝為重點的干果經(jīng)濟林加工結(jié)構(gòu)調(diào)整。積極發(fā)展加工、貯藏、包裝、運輸?shù)刃袠I(yè)，搞好綜合利用，實現(xiàn)農(nóng)工貿(mào)一體化，帶動產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營。綜上所述，發(fā)展紅棗加工，符合國家當(dāng)前產(chǎn)業(yè)政策，對進一步提升紅棗加工轉(zhuǎn)化能力和促進項目區(qū)林果業(yè)發(fā)展具有重要的意義。2.1.2行業(yè)發(fā)展背景據(jù)統(tǒng)計，我省棗樹面積已達480多萬畝，超過其它任何一種干鮮果樹面積，成為全省發(fā)展最快、面積最大的果樹，總產(chǎn)量達到2.7億公斤，全國為14億公斤。棗樹面積和產(chǎn)量在全國名列第三。稷山縣是山西紅棗的主產(chǎn)區(qū)之一。全縣棗樹栽植面積17萬畝，共計1100萬株，年產(chǎn)鮮棗3000萬公斤，產(chǎn)量占山西省總產(chǎn)量的1/4，年紅棗收入約1.2億元。該縣在第二屆中國果菜產(chǎn)業(yè)論壇被評為“全國紅棗產(chǎn)業(yè)十強縣”，并被國家林業(yè)局命名為“中國紅棗之鄉(xiāng)”。稷山縣棗樹品種資源豐富，有板棗、長棗、蛤蟆棗、柳罐棗、圓紅棗等品種。其中以板棗最具市場競爭力。稷山板棗既適合干制加工，也適合蜜餞食品加工。產(chǎn)品遠銷日、韓、俄、加等17個國家。隨著紅棗生產(chǎn)的持續(xù)發(fā)展，該縣紅棗蜜餞食品加工業(yè)迅速增長?，F(xiàn)有年產(chǎn)10噸以上規(guī)模的加工企業(yè)600多個，全縣年加工蜜棗4000萬公斤，占全國年產(chǎn)銷量的50%以上。紅棗加工年產(chǎn)值2.2億元,約占全縣國內(nèi)總產(chǎn)值的20.7%。紅棗加工已經(jīng)成為當(dāng)?shù)貒窠?jīng)濟的支柱產(chǎn)業(yè)。但大多數(shù)企業(yè)是手工作坊式的加工模式，技術(shù)簡單，工藝落后，設(shè)備簡陋。產(chǎn)品質(zhì)量是靠經(jīng)驗操作，憑感覺生產(chǎn)，食品衛(wèi)生安全令人堪憂。針對全縣蜜棗加工企業(yè)數(shù)目眾多，規(guī)模偏小，工序粗糙，競爭無序的問題，縣委、縣政府采取“扶大關(guān)小”的措施，將“胃樂”、“蜜林”、“喜果”等5家龍頭企業(yè)作為扶持重點。在幫辦QS認(rèn)證等有關(guān)證照手續(xù)上，開設(shè)綠色通道；在企業(yè)資金籌措上，協(xié)調(diào)金融部門適度傾斜；在指導(dǎo)幫助企業(yè)經(jīng)營發(fā)展上，積極服務(wù)釋疑解難。并制定了一系列優(yōu)惠政策：一是落實資金1000萬元，為“兩紅”種植農(nóng)戶提供小額貸款；二是加強良種繁育；三是三年內(nèi)免征農(nóng)林特產(chǎn)稅。進一步發(fā)展紅棗加工、貯藏和保鮮服務(wù)業(yè)，對帶動整個紅棗產(chǎn)業(yè)持續(xù)健康發(fā)展具有重要意義。2.1.3區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展背景運城市是山西省主要的商品糧生產(chǎn)基地之一，同時也是主要戰(zhàn)略物資棉花的主要產(chǎn)區(qū)之一，全市小麥、棉花產(chǎn)量約占全省的50%和70%以上。果、畜、菜、魚、蘆筍等農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量均居全省之首。近年來，隨著產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，涌現(xiàn)出稷山紅棗、新絳蔬菜、永濟蘆筍、萬榮哈哈果等一批特色農(nóng)業(yè)、無公害農(nóng)業(yè)和設(shè)施農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基地。全市果、菜面積分別達到260萬畝，106萬畝。無公害基地19萬畝。該市先后有30個農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)過山西省無公害農(nóng)產(chǎn)品認(rèn)證。全市糧、經(jīng)比例由6：4調(diào)整到5：5。該市的丘陵和山區(qū)面積占到總國土面積的86%，發(fā)展林業(yè)產(chǎn)業(yè)的潛力很大。全市干果經(jīng)濟林總面積達到167.6萬畝，總產(chǎn)量5.54億公斤，干果總收入5.15億元，農(nóng)業(yè)人口人均收入117.6元，干果收入占農(nóng)業(yè)總收入的5.97%。其中棗樹面積76.17萬畝，年產(chǎn)量3.49億公斤，產(chǎn)值3.21億元。已形成了稷山板棗、相棗、梨棗、屯屯棗和冬棗生產(chǎn)基地。稷山板棗面積15萬畝，年產(chǎn)量1000萬公斤，為發(fā)展紅棗加工業(yè)、推進紅棗產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營奠定了良好的基礎(chǔ)。2.1.4企業(yè)發(fā)展背景山胃樂食品有限責(zé)任公司創(chuàng)立于1987年，公司主要從事果脯、蜜餞、果品、蔬菜的生產(chǎn)銷售。是一家集科研、生產(chǎn)、銷售、出口為一體的農(nóng)副產(chǎn)品深加工企業(yè)，也是當(dāng)前國內(nèi)產(chǎn)量最大的棗制品加工企業(yè)、山西省民營科技企業(yè)50強，山西省“1311”規(guī)劃的百龍企業(yè)。在長期的經(jīng)營過程中，公司研究人員發(fā)現(xiàn)，稷山縣林業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展不平衡。干果經(jīng)濟林基地建設(shè)已初具規(guī)模，但加工、貯藏、銷售等后續(xù)產(chǎn)業(yè)跟不上，導(dǎo)致農(nóng)民豐產(chǎn)不豐收。大部分紅棗企業(yè)規(guī)模小，產(chǎn)品科技含量低，市場競爭能力差，以家庭作坊式生產(chǎn)經(jīng)營為主的個體企業(yè)占很大比重，特別是沒有足夠的資金和實力進行產(chǎn)品創(chuàng)新和技術(shù)改造，導(dǎo)致產(chǎn)品單一，在某種程度上限制了質(zhì)量和效益的進一步提高。為增加企業(yè)產(chǎn)品的質(zhì)量和產(chǎn)品種類，現(xiàn)提出擴建配套年產(chǎn)5000噸紅棗系列產(chǎn)品生產(chǎn)線2.2項目建設(shè)的必要性2.2.1培育壯大農(nóng)業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目建設(shè)區(qū)紅棗業(yè)產(chǎn)值占種植業(yè)產(chǎn)值的47.3%，紅棗加工業(yè)產(chǎn)值占全縣總產(chǎn)值的20.7%，是當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)和國民經(jīng)濟中名副其實的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。當(dāng)前紅棗產(chǎn)業(yè)中尚存在產(chǎn)前產(chǎn)后服務(wù)與生產(chǎn)加工發(fā)展要求不相適應(yīng)的問題。經(jīng)過建設(shè)本項目，將新增紅棗加工能力4000余噸，將顯著提高當(dāng)?shù)丶t棗的加工水平，對促進農(nóng)業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展具有重要意義。2.2.2提高產(chǎn)品質(zhì)量和市場競爭能力項目所在地當(dāng)前由于加工環(huán)節(jié)薄弱，直接引發(fā)兩種不良后果：一是在紅棗采摘期集中加工，造成產(chǎn)品倉儲時間過長，商品品質(zhì)下降；二是由于原材料上市時間集中，大部分原材料不能在最適期內(nèi)加工，造成原材料質(zhì)量不合格。這兩種結(jié)果都會直接影響加工產(chǎn)品的營養(yǎng)品質(zhì)和商品品質(zhì)，進而影響產(chǎn)品的市場競爭力。經(jīng)過建設(shè)本項目，擴大企業(yè)產(chǎn)能和產(chǎn)品質(zhì)量，對提高加工產(chǎn)品的質(zhì)量和市場競爭力具有重要意義。2.2.3帶動棗業(yè)發(fā)展，增加農(nóng)民收入當(dāng)前，稷山縣紅棗種植已經(jīng)形成規(guī)模，但由于分散性強，產(chǎn)量較小，缺乏組織，有一部分福建愛之較高的板棗沒有得到充分利用。胃樂公司按照“公司+基地+農(nóng)戶”的模式進行運作，與農(nóng)戶簽訂收購協(xié)議，向紅棗種植農(nóng)戶提供“棗糧間作”技術(shù)、無公害紅棗種植技術(shù)及銷售服務(wù)，提高紅棗的附加值。經(jīng)過該項目的建設(shè)，企業(yè)年需收購紅棗4000余噸，經(jīng)過向農(nóng)戶保護價收購，既保證了企業(yè)的原料供應(yīng)，又增加了農(nóng)民的收入。第三章建設(shè)條件3.1項目區(qū)概況3.1.1建設(shè)地點選擇3.1.1.1選址原則（1）廠址要選在原料豐富、交通方便的地方。廠區(qū)距主要交通干線（鐵路、公路）不應(yīng)太遠，廠區(qū)到主要干線的途中的橋梁應(yīng)能經(jīng)過載重30噸以上的卡車。這樣既能有利于生產(chǎn)和運輸，又能降低成本，便于運銷。（2）廠址地勢要平坦、地質(zhì)要堅硬、地下水位較低、通風(fēng)良好，應(yīng)避開可能受到水淹或發(fā)生滑坡、塌方的地域。（3）廠區(qū)周圍環(huán)境要避開易燃易爆和排放有毒氣體、有害粉塵的工廠和居民住宅區(qū)。（4）廠址應(yīng)選在原料便于收集的地方、對年產(chǎn)100000噸肥料廠，廠址周圍原料供應(yīng)半徑在10公里（5）、選址時應(yīng)因地制宜，節(jié)約用地。要充分利用荒地或空閑地，不占或少占耕地。有條件的要盡可能利用原有閑置的場地、廠房以減少投資。（6）廠區(qū)以矩形為宜。廠區(qū)面積在20-30畝左右（7）廠址離供電線路不能太遠，以減少供電系統(tǒng)投資和電力損耗。附近還要有相應(yīng)的水源，以滿足生產(chǎn)、生活和消防用水需要3.1.1.2地理位置運城市位于山西省南端，與陜西、河南兩省隔黃河而相望，北與臨汾市毗連，東與晉城接壤。地理坐標(biāo)在東經(jīng)110°15′～112°04′和北緯34°35′～35°49′之間，東西長201.87公里，南北寬127.47公里，同鄰省的渭南市和三門峽市一起構(gòu)成黃河中游“金三角”。鹽湖區(qū)位于該區(qū)，屬黃河中游，秦、晉、豫三省交接地帶，總面積1237平方公里。3.1.1.3土地類型、來源方式、占地面積32畝3.1.2自然條件該區(qū)屬暖溫帶半干旱大陸性季風(fēng)氣候。其基本特征是：氣候溫和，冬寒夏暖，熱量資源充分，夏秋雨水豐沛、光能、風(fēng)能豐富。年均氣溫12.5℃，一月－1℃至6℃，七月24℃至28℃，極端最低溫度－18.9℃，極端最高溫度42℃。霜凍期在十月中旬至次年三月底，最大凍土層深度0.34m，最大積雪厚度0.19m，無霜期186至235天。年平均風(fēng)速1.6m/s，冬季風(fēng)向為西北風(fēng)，其它季節(jié)南風(fēng)。運城市歷年平均降水量為運城地區(qū)東南部有中條山，主峰雪花山海拔1825米。西北部有峨嵋?guī)X，主峰稷王山海拔1279米。兩山之間為運城盆地，海拔350至500米之間，為山西省最低處。運城西、南部邊緣被黃河環(huán)繞，上游有著名的禹門口天險，下游有三門峽水庫。境內(nèi)共有大小河流30余條，均屬黃河水系，最大河流有黃河、汾河、涑水河。全區(qū)共有大小水庫百余座，其中容量在1000萬方以上的水庫有五座，100萬方以上的15座。全區(qū)有泉水13處，多分布在中條山兩側(cè)。但區(qū)內(nèi)萬榮、臨猗、稷山、聞喜等縣的部分丘陵山地，缺水比較嚴(yán)重。3.1.3社會經(jīng)濟狀況全市總面積13968平方公里，占山西省總面積的9％，其中平原面積8136平方公里，占總面積58.2％。運城市現(xiàn)轄1區(qū)2市10縣（鹽湖區(qū)、永濟市、河津市、臨猗、芮城、萬榮、稷山、新絳、聞喜、夏縣、絳縣、平陸、垣曲。）133個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，3338個村民委員會。全市總?cè)丝?88萬人，其中農(nóng)業(yè)人口397萬人，人口密度312人/平方公里?，F(xiàn)有耕地915萬畝，其中水地432萬畝，占47.2％。運城農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件得天獨厚。全市小麥、棉花產(chǎn)量和商品量均占全省的50%和70%以上。果、畜、菜、魚、蘆筍等農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量均居全省之首。全市果、菜面積分別為260萬畝、106萬畝，設(shè)施農(nóng)業(yè)42萬畝（30個農(nóng)產(chǎn)品獲得省無公害農(nóng)產(chǎn)品認(rèn)證）。全市糧、經(jīng)比例為5：5。肉、蛋、奶產(chǎn)量分別為7.3萬噸、6.2萬噸和1.2萬噸。全市初步形成了果、畜、菜、麥、棉五大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。，全市生產(chǎn)總值292.3億元，同比增長15%，外貿(mào)進出口總額3.59億美元，同比增長85.5%；城鎮(zhèn)居民人均可支配收入6172元，同比增長12.1%；農(nóng)民人均純收入2321元，同比增長7.6%；全市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)為14.9：58：27.1。3.1.4本行業(yè)及本項目為秸稈有機肥項目。其產(chǎn)前根據(jù)其所需原料種類主要以作物秸稈等農(nóng)作物的廢棄物，關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)為種植業(yè)。運城農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件得天獨厚，全市糧食播種面積389.5千公頃，棉花播種面積80.0公頃，水果種植面積88.6千公頃，其產(chǎn)量分別為糧食產(chǎn)量13.7億公斤，棉花8.2萬噸，水果169.9萬噸。其產(chǎn)中關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)主要包括產(chǎn)品運輸業(yè)及能源消耗。產(chǎn)后關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)主要有運輸業(yè)、銷售業(yè)，并直接推動種植業(yè)的發(fā)展，間接帶動該區(qū)產(chǎn)品加工等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。3.2項目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析3.2.1優(yōu)勢分析3.2.1.1政策環(huán)境（1）符合國家關(guān)于“十一五”產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策。（2）符合農(nóng)業(yè)部規(guī)劃實施全國“無公害食品行動計劃”的有關(guān)要求。3.2.1.2資源優(yōu)勢運城市糧作物面積584萬畝，可產(chǎn)秸稈116.8萬噸，秸稈資源豐富；禽糞便來源于粟海集團養(yǎng)雞基地，可產(chǎn)雞糞約50萬噸，其它生產(chǎn)所需原材料來源渠道廣泛，當(dāng)?shù)氐哪巷L(fēng)集團、豐喜集團等國家大型企業(yè)均能提供足量N、P、K原料產(chǎn)品，且具有地域和價格優(yōu)勢。3.2.1.3市場優(yōu)勢中國肥料消費總量占全球的1/4，以此推算，全國肥料市場貿(mào)易金額為750億美元/年，折合人民幣6000億元。預(yù)計今后內(nèi)，生物有機肥料在整個肥料市場的份額在10%左右，那么，中國每年生物有機肥應(yīng)有約600億元的市場需求，而現(xiàn)在總生產(chǎn)能力只有100多萬噸，產(chǎn)值在6億元左右，僅為測算份額的1%。隨著中國農(nóng)業(yè)向綠色農(nóng)業(yè)、有機農(nóng)業(yè)和生態(tài)農(nóng)業(yè)的發(fā)展，加上人們對綠色有機食品的向往和國家的政策導(dǎo)向，必然推動生物有機肥料市場較快發(fā)展。因此，項目產(chǎn)品市場前景廣闊。3.2.1.4科技開發(fā)能力該企業(yè)技術(shù)依托單位為山西省農(nóng)科院土肥所，山西農(nóng)業(yè)大學(xué)資源環(huán)境學(xué)院和山西省農(nóng)業(yè)廳土肥站。經(jīng)過多年合作，共同研制出先進的有機肥生產(chǎn)技術(shù)，具有較強的科研開發(fā)能力。3.2.1.5基礎(chǔ)設(shè)施條件本項目建設(shè)廠址左靠運臨路，右臨運萬路，南有大運高速和南同蒲鐵路線，交通運輸十分便利。廠區(qū)內(nèi)水、電、路等基礎(chǔ)設(shè)施齊全，便于項目建設(shè)的運輸和能源供應(yīng)。3.2.2主要障礙因素及解決方案3.2.2.1管理問題由于項目生產(chǎn)過程要分為兩部分，秸稈腐熟粉的生產(chǎn)和配料造粒工序，容易造成管理空白的問題。解決方案：必須注重公司管理制度建設(shè)，加強員工素質(zhì)培訓(xùn)和道德思想教育，使員工形成愛廠敬業(yè)的好風(fēng)尚，同時選聘管理能手，負(fù)責(zé)管理協(xié)調(diào)，確保項目各部分的有效銜接，保證項目的順利實施。3.2.2.2市場營銷問題雖然近年來，由于人們生活質(zhì)量的提高對農(nóng)產(chǎn)品的安全性提出了更高的要求，但農(nóng)民由于受傳統(tǒng)施肥習(xí)慣的影響，在生產(chǎn)過程中還是以施用化肥為主，造成了施肥觀念滯后，對生態(tài)、綠色、無公害農(nóng)產(chǎn)品的質(zhì)量要求認(rèn)識不高，可能會影響產(chǎn)品的市場銷售。解決方案：應(yīng)大力宣傳增施有機肥、平衡施肥的科學(xué)施肥理念，加強社會對安全農(nóng)產(chǎn)品需求的宣傳，提高農(nóng)民對增施有機肥的認(rèn)識，經(jīng)過技術(shù)培訓(xùn)、試驗示范田帶動，觀摩、交流推廣會等形式，促進農(nóng)民對秸稈有機肥的認(rèn)識，促進農(nóng)民使用秸稈有機肥。第四章市場分析與銷售方案4.1市場分析4.1.1項目產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀及前景分析4.1.1.1運城市現(xiàn)有各種干果加工企業(yè)598個，年加工果品約8000萬公斤，加工產(chǎn)值3億元以上。紅棗加工企業(yè)主要在稷山，形成了以“胃樂”、“后稷”和“稷園紅”等3家企業(yè)為龍頭，以中型企業(yè)為骨干，帶動小型加工蜜餞、果脯加工企業(yè)500個和2萬戶農(nóng)戶參與共同發(fā)展，生產(chǎn)蜜棗、棗汁、棗茶、棗泥等20余種產(chǎn)品。其中，蜜棗的產(chǎn)銷量占到全國市場份額的一半以上。板棗和蜜棗銷往全國29個省（市）和俄羅斯、韓國、日本、新加坡、加拿大等17個國家和地區(qū)。加工原料有梨棗、贊皇大棗、相棗及其它本地品種和周邊陜西、河南等地的一些棗樹品種。隨著冷藏庫的建造，使原料的貯藏期大大延長，實現(xiàn)了周年生產(chǎn)。，稷山縣被列為“全國紅棗產(chǎn)業(yè)十強縣”。，注冊了“稷山板棗”商標(biāo)。胃樂食品、后稷食品、先后經(jīng)過綠色食品認(rèn)證，原料產(chǎn)地?zé)o公害基地認(rèn)證。稷園紅、胃樂經(jīng)過了QS認(rèn)證，胃樂商標(biāo)被評為山西省著名商標(biāo)。胃樂食品有限公司年生產(chǎn)蜜棗、果脯等1200萬公斤，年銷售收入1億元，為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民增加收入3200萬元，帶動1萬余農(nóng)戶參與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營。據(jù)對全國23個?。ㄊ?、自治區(qū)）商品有機肥料產(chǎn)品調(diào)查結(jié)果表明：在調(diào)查的506個有機肥產(chǎn)品中，有機無機肥料294個，占總數(shù)的58%，精制有機肥料156個，占31%，生物有機肥料56個，占11%。當(dāng)前，中國有機無機復(fù)合肥生產(chǎn)主要集中在沿海經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)和有機肥料資源豐富地區(qū)。但生產(chǎn)規(guī)模較小，三元素高濃度復(fù)合肥在中國僅有少數(shù)廠家生產(chǎn)，年產(chǎn)量僅為300萬噸，占化肥市場的2.5%。有機肥市場使用量在國外一些發(fā)達國家占到70%～80%，在中國每年花大量外匯進口各種高濃度復(fù)合肥，仍滿足不了市場的需求，產(chǎn)品市場需求大于供應(yīng)。4.1.1紅棗及其加工的蜜餞食品既是一種休閑食品，也是一種調(diào)味食品，還是一種保健食品。紅棗作為休閑食品和調(diào)味食品，它的市場需求隨居民消費水平的提高而增加。能夠預(yù)見，今后隨著中國經(jīng)濟快速發(fā)展，居民的生活水平的不斷增長，對紅棗的需求將有大的增加，市場前景十分廣闊。同樣，紅棗作為保健食品，具有利肝、健脾、安神、活血、補腦的功能，近代醫(yī)學(xué)又發(fā)現(xiàn)具有防癌作用。隨著人們對健康衛(wèi)生的重視，紅棗市場前景更為廣闊。從項目區(qū)紅棗生產(chǎn)的發(fā)展趨勢看：稷山縣現(xiàn)有棗樹1100萬株，其中約有60%以上未進入盛果期，如全部棗樹進入盛果期，按株產(chǎn)10公斤鮮棗估計，總產(chǎn)鮮棗將達1億公斤以上。鮮棗產(chǎn)量增加，必然推動紅棗加工業(yè)的發(fā)展。從項目區(qū)紅棗加工業(yè)的發(fā)展趨勢看：當(dāng)前紅棗加工的產(chǎn)品方向正在由休閑食品、調(diào)味食品向功能食品領(lǐng)域延伸。項目區(qū)現(xiàn)已開發(fā)出蜜棗、參棗、棗茶等產(chǎn)品20多個。能夠預(yù)見，今后隨著新的功能食品的開發(fā)，紅棗加工業(yè)的市場前景更好。紅棗生產(chǎn)和加工業(yè)的市場擴大，必然增加對速凍保鮮服務(wù)的需求，因此項目產(chǎn)品的市場前景十分廣闊。4.1.（1）產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)勢。項目區(qū)紅棗產(chǎn)品以稷山板棗為主。該品種的營養(yǎng)品質(zhì)、商品品質(zhì)和加工品質(zhì)在國內(nèi)同類產(chǎn)品中位居前列，具有產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)勢。而且這些優(yōu)勢是由氣候、土壤等自然條件所決定的，是其它地區(qū)難以取代的區(qū)域特色優(yōu)勢。（2）成本優(yōu)勢。本項目是稷山縣境內(nèi)規(guī)模最大的速凍保鮮項目，與縣區(qū)以外的同類企業(yè)相比，能夠?qū)崿F(xiàn)產(chǎn)地就地速凍貯藏，省去異地貯藏的運輸費用，能大幅度降低運輸成本，因而具有成本優(yōu)勢。（3）技術(shù)和管理優(yōu)勢：項目單位生產(chǎn)紅棗加工產(chǎn)品已有20年，在生產(chǎn)管理、質(zhì)量控制、成本控制和市場開發(fā)等方面積累了豐富的經(jīng)驗，并培養(yǎng)了一大批工程技術(shù)、生產(chǎn)管理和市場營銷人員。與新建的同類企業(yè)相比，在技術(shù)和管理方面具有優(yōu)勢，因此更具競爭力。4.2營銷策略、方案、模式4.2.1銷售策略根據(jù)當(dāng)前公司產(chǎn)品生產(chǎn)、銷售市場的實際情況，概括起來就是“一個核心、三種策略”。即以培育一個深入鄉(xiāng)鎮(zhèn)、覆蓋全國的連鎖銷售網(wǎng)絡(luò)為核心，采取“競合、激勵、一體化”的策略?！案偤稀本褪菑V泛采取合作的方式。以合資、合作、加盟、聯(lián)盟等方式與國內(nèi)同行企業(yè)變競爭為競合，與具有品牌、資金、或產(chǎn)品技術(shù)優(yōu)勢的同行企業(yè)在某些產(chǎn)品或某些領(lǐng)域開展合資、獨家代理等方式的合作?！凹睢本褪巧罨髽I(yè)改革，建立企業(yè)的長期激勵機制，增加企業(yè)凝聚力，調(diào)動員工積極性。“一體化”就是轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)供銷模式，擺脫單一的大批發(fā)狀態(tài)，向基層連鎖配送和某些關(guān)鍵產(chǎn)品生產(chǎn)領(lǐng)域延伸，不斷提高技術(shù)服務(wù)水平和取得資源優(yōu)勢。4.2.2營銷方案（1）建立銷售隊伍，挖掘潛在市場項目單位必須建立自己的銷售隊伍，加強銷售隊伍的系統(tǒng)培訓(xùn)。尋找和選擇有意義的潛在客戶，與之建立接觸，研究潛在客戶的要求、期望和所關(guān)注的問題，向其介紹產(chǎn)品和推薦產(chǎn)品。（2）建設(shè)銷售網(wǎng)絡(luò)。全面覆蓋運城市的市場，在全市133個鄉(xiāng)鎮(zhèn)建立200個銷售網(wǎng)點。并在全省其它市縣設(shè)立辦事處，力爭在短期內(nèi)遍布全省各地，并將產(chǎn)品推向全國。4.2.3營銷模式（1）樹立企業(yè)自主品牌意識，經(jīng)過媒體宣傳打造企業(yè)品牌，培養(yǎng)消費者對品牌的忠誠度。（2）利用企業(yè)自身優(yōu)勢，積極參與社會公益活動，提升企業(yè)自身社會形象，從而營造品牌銷售氛圍。（3）實行區(qū)域市場銷售代理制，做好銷售平臺的建設(shè)。4.3市場風(fēng)險分析5.3.1項目產(chǎn)品市場風(fēng)險因素分析原材料質(zhì)量風(fēng)險：本項目作為農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)，主要原料供應(yīng)依靠廣大農(nóng)戶生產(chǎn)。由于生產(chǎn)基地量大面廣，在管理上難度較大，且管理成本較高。原材料供應(yīng)風(fēng)險：本項目產(chǎn)品的主要原材料由農(nóng)戶生產(chǎn)。項目建成后，隨著收購量增加，有可能出現(xiàn)原料價格上升，進而影響生產(chǎn)成本和經(jīng)營業(yè)績。5.3.2防范和降低風(fēng)險對策原材料質(zhì)量風(fēng)險對策：建立“中心制”內(nèi)部運行模式，設(shè)立原材料采購中心，部門經(jīng)理等關(guān)鍵管理人員實行委派制，按照比質(zhì)比價、降低成本的原則把握原材料質(zhì)量關(guān)。原材料供應(yīng)風(fēng)險對策：采取“龍頭企業(yè)＋基地＋農(nóng)戶”的原材料采購供應(yīng)模式，將原材料采購地區(qū)從稷山縣擴大到運城市，確保以最優(yōu)的價格采購到足夠數(shù)量的優(yōu)質(zhì)原料。第五章建設(shè)方案5.1產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模產(chǎn)品方案：該項目產(chǎn)品分為四種，分別是板棗、板棗片、貢棗和阿膠棗；板棗包裝規(guī)格為450g袋和750g紙盒，棗片包裝規(guī)格為450g袋、280g袋和600g紙盒，貢棗和阿膠棗的包裝均為450g袋。建設(shè)規(guī)模:企業(yè)當(dāng)前年產(chǎn)各類紅棗產(chǎn)品10000噸，經(jīng)過該項目的建設(shè)，達到年產(chǎn)各類紅棗產(chǎn)品15000噸的規(guī)模。建設(shè)干棗和棗片生產(chǎn)線1條，貢棗和阿膠棗生產(chǎn)線3條，年產(chǎn)各類棗產(chǎn)品5000噸，新增建筑面積3300平方米，購置生產(chǎn)加工設(shè)備共計54臺（套）。5.2建設(shè)規(guī)劃和布局5.2.1（1）按照工藝流程、生產(chǎn)特點和生產(chǎn)車間的相互關(guān)系，優(yōu)化廠房配置，保證生產(chǎn)的連續(xù)性和安全性，內(nèi)部運輸快捷、方便；（2）在生產(chǎn)區(qū)內(nèi)，以主要生產(chǎn)車間為核心，圍繞其布置輔助設(shè)施；（3）綜合考慮建筑物的朝向，考慮各建（構(gòu)）筑物的間距，滿足防火和安全衛(wèi)生等設(shè)計規(guī)范的要求；（4）利用空余地進行綠化，改進環(huán)境；（5）強調(diào)“帶動型”的原則，加強企業(yè)與農(nóng)戶的聯(lián)接機制建設(shè)，實現(xiàn)壯大企業(yè)帶動農(nóng)戶的目的；（6）堅持“效益優(yōu)先”的原則，項目建設(shè)應(yīng)以效益為核心，強化企業(yè)效益管理，實現(xiàn)效益最大化。5.2.2本項目選址在胃樂視頻有限責(zé)任公司院內(nèi)，以充分利用原有生產(chǎn)、辦公、公用及基礎(chǔ)設(shè)施，達到節(jié)約投資、降低成本的目的，符合項目“節(jié)約”的規(guī)劃原則。本項目屬于擴建項目，是對胃樂公司現(xiàn)有的10000噸紅棗產(chǎn)品生產(chǎn)規(guī)模進行擴建，使其生產(chǎn)規(guī)模達到15000噸。總平面圖見附件。5.3建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)5.3.1建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)項目建設(shè)遵守國家有關(guān)工程建設(shè)的規(guī)程、規(guī)范，國家強制性標(biāo)準(zhǔn)條文等技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)定、法規(guī)。（1）加工車間的設(shè)計應(yīng)遵循《中華人民共和國食品衛(wèi)生法》，衛(wèi)生條件應(yīng)遵循《食品企業(yè)通用衛(wèi)生規(guī)范》（GB14881-91）；（2）生產(chǎn)期間應(yīng)遵循《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》(GB12348-90)II類標(biāo)準(zhǔn)；（3）生產(chǎn)用水執(zhí)行《生活飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》（GB5749-85）；（4）污水排放執(zhí)行《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB8978-1996）；（5）廠區(qū)大氣環(huán)境應(yīng)符合《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》(GB3095-1996)中規(guī)定的三級標(biāo)準(zhǔn)。5.3.2產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)中華人民共和國農(nóng)業(yè)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，生物有機肥指特定功能微生物與主要以動植物殘體（如糞便、農(nóng)作物秸稈等）為來源并經(jīng)無害化處理、腐熟的有機物料復(fù)合而成的一類兼具微生物和有機肥效應(yīng)的肥料。生物有機肥產(chǎn)品的各項技術(shù)指標(biāo)應(yīng)符合以下要求：表5-1秸稈有機肥產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)項目單位劑型粉劑顆粒有效活菌數(shù)（cfu）億/g≥0.20≥0.20有機質(zhì)（以干基計）%≥25.0≥25.0水份%≤30.0≤15.0pH5.5～8.55.5～8.5糞大腸菌群數(shù)個/g（mL）≤100≤100蛔蟲卵死亡率%≥95≥95有效期月≥6≥65.4工藝技術(shù)方案5.4.1工藝流程圖進廠腐熟秸稈粉粉碎機械翻曬+除臭餅粕計量配料禽糞便發(fā)酵菌劑粉碎進廠腐熟秸稈粉粉碎機械翻曬+除臭餅粕計量配料禽糞便發(fā)酵菌劑粉碎秸稈圖5-1秸稈粉工藝流程圖熟化干燥農(nóng)作物秸稈粉噴漿蒸汽轉(zhuǎn)鼓造?？茖W(xué)配制N、P、K等微量元素熟化干燥農(nóng)作物秸稈粉噴漿蒸汽轉(zhuǎn)鼓造粒科學(xué)配制N、P、K等微量元素拋光拋光防結(jié)烘干分篩冷卻烘干分篩冷卻入庫自動計量包裝入庫自動計量包裝圖5-2秸稈有機肥生產(chǎn)工藝流程圖5.4.2工藝流程說明5.4.2.1秸稈粉生產(chǎn)工藝流程說明（1）配料將秸稈切碎為2～3cm的小段，和禽畜糞便、餅粕混勻，比例為6︰1︰1，堆體的高度應(yīng)為0.7米左右。用翻堆機將原料充分?jǐn)噭?，然后蓋上塑料布（用磚塊等重物繃緊），注意發(fā)酵池兩頭也用塑料布封緊。觀察發(fā)酵池發(fā)酵情況，大概一周左右翻堆一次，至少翻堆3次。注意觀測溫度的變化，當(dāng)溫度達到50℃以上連續(xù)3天時能夠翻堆。然后再將菌種與原料混合。注意原料的水分應(yīng)控制在40％左右，烘干機的溫度應(yīng)在150℃～180℃之間。每隔12小時測量堆料的溫度，當(dāng)堆料中的溫度達45℃以上時，應(yīng)及時通氣，通氣時用55℃～605.4.2.2秸稈有機肥生產(chǎn)工藝說明該生產(chǎn)工藝采用混合、分裝工藝，首先將尿素、腐熟秸稈粉、磷酸一銨等單一肥料經(jīng)過自動配料機（微機控制）按一定比例混合，然后將混合料經(jīng)造粒機造粒，同時進行尿素噴漿，再經(jīng)過烘干窯烘干，冷卻機冷卻后進行分篩，分篩后不合格的混料經(jīng)破碎后運回配料機復(fù)用，對合格的混料，再按比例加入營養(yǎng)調(diào)理劑，最后進入自動包裝機分裝成為秸稈有機肥產(chǎn)品。5.4.3工藝技術(shù)來源的可靠性與可得性本項目技術(shù)為企業(yè)的自有技術(shù)，生產(chǎn)線工藝先進、設(shè)備精良，能夠充分保證項目產(chǎn)品的質(zhì)量，與國內(nèi)同類產(chǎn)品相比，整體上具有先進性。5.4.4主要工藝參數(shù)在生物發(fā)酵過程中控制和掌握以下條件和技術(shù)參數(shù)：（1）物料水分含量60%～70%；（2）加入無害化菌劑0.3%～0.5%；（3）添加物5%～10%；（4）混合物堆積厚30～40cm；（5）發(fā)酵始溫約40℃，高溫60～70℃烘干機進口熱風(fēng)溫度為150～250℃，出口熱風(fēng)溫度為60～80℃。造粒機產(chǎn)量15T/h，成型率95%，顆粒升溫30℃顆粒直徑3.5～5.4.5每生產(chǎn)1噸秸稈有機肥，需農(nóng)作物秸稈0.6噸，禽畜糞便0.1噸，餅粕0.1噸，磷酸一銨0.03噸，硫酸鉀0.05噸，尿素0.1噸，發(fā)酵菌劑0.001噸；包裝袋25條；耗電7.6度，水0.047噸，煤0.006噸。5.5設(shè)備方案5.5.1設(shè)備選型該項目建設(shè)需購置給類設(shè)備66臺（套、輛），其中生產(chǎn)設(shè)備51臺（套），輔助設(shè)備11臺（套），運輸車4輛。5.5.2項目新增主要設(shè)備清單見表5-1。表5-2新增設(shè)備明細(xì)表序號設(shè)備名稱單位數(shù)量備注一生產(chǎn)設(shè)備511槽式發(fā)酵翻堆機臺42粉碎機臺4LF10003膠帶輸送機臺4B8004電子皮帶稱臺6B500*4m5混料皮帶套1B600*15m6混合機臺2LB30007破碎機臺1LP10008上料皮帶套1LB600*10m9電腦控制櫥套1PLC10原料斗個61.5*1.511提升機臺1TH250*500012料斗個11.5*1.5*1.213計量皮帶套1B500*150014料漿泵臺1LD65-3.215熔融槽個1?1500*60016管道、噴頭套117轉(zhuǎn)鼓造粒機臺1ZG2.0*818引風(fēng)機及管道套1NO3.2A19流量計臺120蒸汽及調(diào)節(jié)閥套1自動調(diào)節(jié)21變頻控制器臺322液位計臺1KYB70023儀表、電纜等套124可編程控器套125應(yīng)用計算機臺126烘干爐臺127旋轉(zhuǎn)烘干機臺120噸/小時28旋轉(zhuǎn)冷卻機臺120噸/小時29自動包裝機臺1二輔助設(shè)備1污水處理設(shè)備套12裝載機輛45T3水泵臺44變壓器及配電系統(tǒng)套15運輸車輛輛46其它設(shè)備套15.5.3新增設(shè)備均需外購，共計66臺（套、輛），無進口設(shè)備。5.6建筑方案5.6.1建筑物該項目主要建筑物包括：生產(chǎn)設(shè)施、辦公生活設(shè)施和輔助生產(chǎn)設(shè)施三部分，具體見表5-3。表5-3主要建筑物清單序號工程名稱建設(shè)性質(zhì)單位數(shù)量備注1生產(chǎn)設(shè)施1.1生產(chǎn)車間新建m25000鋼架1.2堆料場新建m210000砼硬化1.3發(fā)酵池新建m33000磚混1.4原料庫新建m2磚混1.5成品庫新建m23000磚混2辦公生活設(shè)施2.1辦公用房新建m2500框架2.2宿舍、食堂、浴室新建m2800磚混3輔助生產(chǎn)設(shè)施3.1配電室新建m250磚混3.2門衛(wèi)室新建m230磚混3.3給排水工程新建3.4消防工程新建3.5污水處理設(shè)施新建3.6道路硬化新建m2砼硬化3.7廠區(qū)綠化新建m240003.8圍墻新建m1000磚混3.9車庫新建m2200磚混5.6.2輔助工程、其它工程（1）供水工程：該項目采用生活用水和生產(chǎn)用水分別供給方式，生產(chǎn)、生活用水由工業(yè)園區(qū)自來水管網(wǎng)供給。（2）供電工程：生產(chǎn)、生活用電由北相變電站供給，公司配備變壓器1臺。（3）供熱工程：生產(chǎn)工藝及冬季采暖需用蒸汽，按照園區(qū)要求該項目不新建鍋爐房，蒸汽由廠址西側(cè)山西華科種業(yè)有限公司一臺四噸蒸汽鍋爐供給；另外該項目烘干工序需安裝使用一臺熱風(fēng)爐（非標(biāo)耐火磚制窯）及其配套的除塵器等輔助設(shè)備。5.7節(jié)能減排措施（1）節(jié)水措施：①施工過程中采用高效節(jié)水型新工藝、新科技、新設(shè)備、新材料。②強制淘汰浪費水的設(shè)備和管道材料，供水系統(tǒng)采用防滲、防漏措施，降低水資源無效消耗，提高水資源利用率。③生活污水經(jīng)過處理后用于綠化和造粒工序添加水。（2）烘干爐煙氣采用沖擊式水浴除塵器除塵、脫硫，在除塵設(shè)施運行過程中，要及時加堿，保證除塵和脫硫效率。（3）項目在加工時會產(chǎn)生噪音，一方面項目在實施過程中加強隔音設(shè)施建設(shè)，另一方面廠內(nèi)工人會按照國家標(biāo)準(zhǔn)配備必要隔音防護設(shè)備。（4）該項目產(chǎn)生的煤灰渣可供農(nóng)民建房使用或墊路，生活垃圾定期送至垃圾場。5.8實施進度安排5.8.本項目準(zhǔn)備期為3個月，建設(shè)期限為9個月。準(zhǔn)備期：2月～3月進行項目可行性研究分析及報告編制，申請立項，4月進行工程設(shè)計。建設(shè)期：從5月開始到1月結(jié)束。土建施工于5月開始，9月結(jié)束。9～10月設(shè)備招標(biāo)采購，11月～12月設(shè)備安裝調(diào)試，1月試生產(chǎn)。5.8.2項目分項工程施工進程及安排見表5-4。表5-4項目實施進度計劃表月份內(nèi)容2345-7891011121編制可研－可研審批－工程設(shè)計－土建工程－－－設(shè)備購置－－安裝與調(diào)試－－試生產(chǎn)－－第六章環(huán)境影響評價6.1環(huán)境影響6.1.1施工期環(huán)境影響分析施工期工作主要是土建和設(shè)備安裝，該階段主要的環(huán)境問題：一是施工過程中土方的挖掘填埋、物料運輸、材料堆存產(chǎn)生的粉塵，二是運輸和施工機械噪聲，三是施工廢水。（1）噪聲：施工期機械設(shè)備作業(yè)時產(chǎn)生的噪聲，其等效聲級分別在80～115dB(A)之間，對周圍環(huán)境有一定影響。（2）廢水：來自沖洗攪拌機、砂石、灰漿等施工設(shè)備，所產(chǎn)生的廢水為水泥沙漿成份的廢水，這些廢水?dāng)?shù)量不大，且無別的污染，一般不作處理。（3）粉塵：由進料卸車、物料堆放、材料拌合、清理等過程產(chǎn)生，特別是在有風(fēng)的情況下，無組織揚塵嚴(yán)重。（4）垃圾：主要是碎石、磚塊、石塊等廢材料和設(shè)備包裝廢棄物。6.1.2項目營運期對環(huán)境的影響本項目為有機肥加工設(shè)施建設(shè)項目，項目投產(chǎn)后也會產(chǎn)生一些污染源。主要有：（1）大氣污染物，主要包括：烘干爐燃煤產(chǎn)生的煙氣和煙塵；冷卻機產(chǎn)生的廢氣和粉塵；粉碎機產(chǎn)生的廢氣和粉塵。（2）污水排放，該項目投產(chǎn)后生產(chǎn)用水全部消耗，年排放生活污水1200噸。（3）噪音污染，主要包括烘干及冷卻過程中的引風(fēng)機，除塵風(fēng)機，混合機、粉碎機、提升機等設(shè)備的噪音。（4）固體廢棄物，主要包括烘干爐爐渣120噸，生活垃圾18噸，除塵器渣25噸。6.2環(huán)境保護與治理措施6.2.1施工期環(huán)保措施施工階段會對周圍環(huán)境產(chǎn)生一定程度的不利影響，可是在施工結(jié)束后，這種影響也隨之消失。故這一階段對環(huán)境的影響較小，為短期、可逆的影響。（1）噪音處理。必須經(jīng)過嚴(yán)格管理、限時施工、夜間禁止施工等措施來減輕施工機械噪聲對周圍環(huán)境的影響。（2）粉塵處理。配套灑水設(shè)施，并在施工期間用圍墻把周圍圈起，降低空氣的總懸浮微粒。（3）垃圾處理。設(shè)備包裝物應(yīng)進行回收利用，建筑垃圾要及時清運，送垃圾場。6.2.2項目營運期的環(huán)保及治理措施（1）大氣污染治理措施。烘干機和冷卻機配套安裝二級除塵裝置，煙氣經(jīng)引風(fēng)機進入重力沉降室進行一次除塵，然后進入水洗塔進行二次除塵與脫硫，最后經(jīng)30m高煙囪排放；混料粉碎工序采取封閉和設(shè)置吸塵裝置，經(jīng)布袋除塵器處理，由20m排氣筒高空排放。（2）廢水處理。對排放的污水收集后，采用SBR水處理工藝處理生活污水，經(jīng)過處理后可用于廠區(qū)綠化、美化或造粒工序添加水。（3）噪音污染治理措施。選用低噪音、高性能設(shè)備。所有設(shè)備設(shè)減振基礎(chǔ)、安裝減振墊。對引風(fēng)機和除塵器風(fēng)機設(shè)隔離間，并安裝消聲器及采用吸聲材料?；旌蠙C、粉碎機、提升機等設(shè)備設(shè)置隔離間與減振措施。（4）固體廢棄物處理措施。烘干爐的爐灰渣可用于當(dāng)?shù)鼐用窀慊ǎ龎m器渣可回收用于生產(chǎn)，生活垃圾送市政部門指定的垃圾場統(tǒng)一填埋處理。（5）綠化。根據(jù)廠區(qū)平面布置，綠化帶集中在辦公、生活區(qū)及車間前空地，可在四周圍廠界種植高大闊葉喬木，利用植物對空氣的凈化作用和對噪音的屏蔽作用，達到減少污染的目的。6.3評價與審批本項目屬生物有機肥擴建項目。項目建設(shè)所產(chǎn)生的各類污染物，經(jīng)過有效的處理，排放達標(biāo)，對環(huán)境不會造成污染，而且符合總量控制的要求，該項目已經(jīng)編制環(huán)境影響評價報告，經(jīng)過了鹽湖區(qū)環(huán)保局和運城市環(huán)保局的審批。第七章項目組織與管理7.1組織機構(gòu)與職能劃分7.1.1為保證項目正常建設(shè)實施，項目單位擬在建設(shè)期成立項目領(lǐng)導(dǎo)組、前期辦公室、財務(wù)辦公室，項目領(lǐng)導(dǎo)組由區(qū)農(nóng)發(fā)辦、區(qū)財政局以及項目單位共同組成。項目領(lǐng)導(dǎo)組負(fù)責(zé)項目的協(xié)調(diào)、管理，前期辦公室負(fù)責(zé)項目合同制定，招投標(biāo)、施工管理、項目驗收組織，財務(wù)辦公室負(fù)責(zé)項目資金的使用和管理，負(fù)責(zé)合同的審核和認(rèn)定。7.1.2為保證項目竣工后能正常投入運轉(zhuǎn)，提高經(jīng)濟效益，本項目按現(xiàn)代企業(yè)管理及生產(chǎn)的需要，實行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，由供應(yīng)科、銷售科、新產(chǎn)品開發(fā)科、財務(wù)科、辦公室、質(zhì)檢科、生產(chǎn)車間、后勤保衛(wèi)科等部門組成。項目組織機構(gòu)如圖7-1。后勤保衛(wèi)后勤保衛(wèi)科銷售科供應(yīng)科綜合辦公室財務(wù)科質(zhì)檢部生產(chǎn)車間董事會總經(jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理新產(chǎn)品開發(fā)科圖7-1組織機構(gòu)圖7.1.3董事會：對公司的重大戰(zhàn)略調(diào)整、發(fā)展方向、經(jīng)營思路及經(jīng)營理念進行決策；籌集資金，保證公司經(jīng)營所需；選舉公司董事長。董事長：執(zhí)行董事會的決策，負(fù)責(zé)公司的行政、全面主管公司事務(wù)。總經(jīng)理、副經(jīng)理：負(fù)責(zé)公司的日常工作、日常管理和所有經(jīng)營活動，任免中層管理人員，及時向董事長及董事會匯報公司的經(jīng)營現(xiàn)狀，提出公司的經(jīng)營方向，保證公司經(jīng)營有序開展。供應(yīng)科：負(fù)責(zé)公司的原輔材料及燃料等采購。銷售科：負(fù)責(zé)產(chǎn)品銷售，市場開拓，疏通營銷渠道，建立穩(wěn)定的營銷網(wǎng)絡(luò)，制定公司產(chǎn)品方案及市場營銷策劃及企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃。財務(wù)科：建立完善的財務(wù)制度和必須的賬目，保證公司的資金安全和有序流動。綜合辦公室：負(fù)責(zé)公司的日常事務(wù)、人員管理、考勤、文秘、會議記錄、值班等。生產(chǎn)車間：負(fù)責(zé)秸稈有機肥的加工、包裝、倉儲。質(zhì)檢科：負(fù)責(zé)原輔材料及加工產(chǎn)成品的質(zhì)量檢測。后勤保衛(wèi)科：負(fù)責(zé)公司的產(chǎn)品運輸、后勤服務(wù)與管理、消防安全、保衛(wèi)。新產(chǎn)品研發(fā)科：負(fù)責(zé)研究開發(fā)新產(chǎn)品，并進行示范推廣。7.1.4運行模式本項目按照“政府引導(dǎo)、市場運作、龍頭帶動、農(nóng)民參與”的原則，采用“公司+基地+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化模式進行實施和運作，使企業(yè)與種植農(nóng)戶結(jié)成利益共同體。7.2勞動定員項目勞動定員見表7-1。表7-1企業(yè)勞動定員表崗位定員職責(zé)高層主管2企業(yè)策劃，生產(chǎn)經(jīng)營管理中層管理3生產(chǎn)技術(shù)管理，產(chǎn)品質(zhì)量管理，產(chǎn)品技術(shù)開發(fā)、財務(wù)管理技術(shù)質(zhì)量人員4質(zhì)檢、工藝、設(shè)備供銷人員6物流配送，市場開發(fā)生產(chǎn)工人95生產(chǎn)操作合計1107.3經(jīng)營管理措施7.3.1該項目為秸稈有機肥加工項目，為保證工程保質(zhì)、保量按期完工，公司擬成立工程項目部，按照有關(guān)建設(shè)要求，嚴(yán)格按照招投標(biāo)程序，公開、公正擇優(yōu)選擇施工隊伍和設(shè)備廠商。7.3.2建立生產(chǎn)部門目標(biāo)責(zé)任制，建立標(biāo)準(zhǔn)化的操作細(xì)則和現(xiàn)場作業(yè)細(xì)則，保證產(chǎn)品產(chǎn)量和質(zhì)量；建立設(shè)備使用、維修規(guī)程，確保設(shè)備安全運行；建立產(chǎn)品產(chǎn)量、質(zhì)量與職工收益分配掛鉤的制度，提高員工的責(zé)任心；建立勤奮、敬業(yè)、守則、創(chuàng)新的企業(yè)文化，創(chuàng)造和諧的生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境。7.3.3公司實行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，配備財務(wù)總監(jiān)輔助董事會加強財務(wù)管理。原材料采購實行市場詢價、競價制度。產(chǎn)品制造實行分段成本核算制度，建立財務(wù)報銷審批制度?？刂瀑Y金流量，減少財務(wù)成本。建立采購庫存制度，降低庫存，提高資金使用效率。7.3.4建立按銷售合同確定營業(yè)計劃和生產(chǎn)計劃的制度，盡最大可能減少因產(chǎn)大于銷而造成產(chǎn)品積壓的損失。樹立品牌意識，擴大產(chǎn)品宣傳廣告力度。7.4技術(shù)培訓(xùn)培訓(xùn)對象：一是技術(shù)人員和關(guān)鍵崗位操作人員，二是種植農(nóng)戶。培訓(xùn)方式：工藝、設(shè)備管理人員，由設(shè)備提供廠商進行培訓(xùn)；一般操作人員，由公司負(fù)責(zé)培訓(xùn)。種植農(nóng)戶由公司組織定期對秸稈有機肥使用農(nóng)戶進行指導(dǎo)培訓(xùn)。7.5勞動安全、衛(wèi)生與消防1、職業(yè)安全危害因素。本項目產(chǎn)品——秸稈有機肥的生產(chǎn)過程為有機物的生化變化過程，沒有腐蝕性物質(zhì)的威脅。本產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)良，達到國內(nèi)領(lǐng)先水平，是一種無毒、無害、無污染，符合綠色環(huán)保發(fā)展需求的高效、有機、全面性秸稈有機肥。因此，職工在勞動中不接觸有毒有害物質(zhì)，生產(chǎn)過程中無職業(yè)危害。該項目可能存在的不安全隱患是生產(chǎn)加工過程中設(shè)備機械傳動裝置和刀具如操作不當(dāng)，可能會造成人身傷害，另外，烘干爐運行也存在安全隱患。2、職業(yè)安全防護措施。首先，在工程設(shè)計時，嚴(yán)格執(zhí)行國家《工業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》（TJ36-37）的有關(guān)規(guī)定。其次，工程設(shè)計中所有機械傳動部分均設(shè)防護罩，高、低壓電器設(shè)備均需接零保護，并在各車間入戶處重復(fù)接地。第三，應(yīng)加強防火、滅火安全教育，并設(shè)置消防設(shè)施，在各易發(fā)火災(zāi)處配置手提式干粉及泡沫滅火器。第四，在生產(chǎn)過程中制定安全操作規(guī)程及規(guī)范，對設(shè)備的安全性能定期檢查，并定期對主要操作人員進行安全知識教育及培訓(xùn)，要求做到簡單故障會及時處理，并制定獎罰措施，以保證正常生產(chǎn)及職工人身安全。第八章投資估算與資金來源8.1投資估算依據(jù)8.1.1國家計委、建設(shè)部聯(lián)合頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參考》（第三版）8.1.28.1.38.1.48.1.58.1.68.1.7基本預(yù)備費按第一部分、第二部分費用之和的88.1.88.2投資估算項目總投資金2319.94萬元，其中：固定資產(chǎn)投資1867.17，建設(shè)期利息29.88萬元，流動資金422.89萬元（含鋪底流動資金126.84萬元）。8.2.1項目固定資產(chǎn)投資為：1867.17萬元其中：建筑費用投資：1218.80萬元設(shè)備購置費：366.50萬元安裝工程費：18.33萬元工程建設(shè)其它費用：125.24萬元預(yù)備費：138.31萬元8.2.2流動資金按分項詳細(xì)估算法進行估算，由此估算出的流動資金為422.89萬元，其中：鋪底流動資金為126.87萬元。8.3資金來源8.3.1申請中央財政200萬元。8.3.2省級財政配套資金80萬元，市級財政20萬元。8.3.3建設(shè)單位自籌資金923.92萬元。資金主要來源為企業(yè)多年累計盈余。截止12月，公司資產(chǎn)總額達8158.19萬元，所有者權(quán)益4242.96萬元，未分配利潤850.58萬元。能夠看出，該企業(yè)籌資能力強。8.3.4銀行貸款及籌措該項目申請長期貸款800萬元，流動資金短期貸款296.02萬元。8.4資金使用和管理8.4.1財政資金使用和管理嚴(yán)格按照財政部第29號令《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦法》和財政部《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財務(wù)管理辦法》（財發(fā)〔〕39號）執(zhí)行。本項目財政資金主要用于項目土建工程、設(shè)備購置等。本項目財政資金共計300萬元，其中，生產(chǎn)車間建設(shè)100萬元，給排水工程50萬元，消防工程40萬元，污水處理設(shè)施8萬元，道路硬化20萬元，廠區(qū)綠化24萬元；購置粉碎機8萬元，轉(zhuǎn)鼓造粒機32萬元；示范8萬元，購置化驗儀器10萬元。8.4.2銀行貸款使用和管理銀行長期貸款800萬元，用于固定資產(chǎn)投資，償還期為4.32年，見附表9。流動資金短期貸款296.02，在指定銀行設(shè)立結(jié)算賬戶，由專人負(fù)責(zé)管理。8.4.3該項目自籌資金的使用和管理，按照項目資金籌措方案足額落實自籌資金，同時，并嚴(yán)格按照財政部第29號令《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦法》和財政部《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財務(wù)管理辦法》（財發(fā)〔〕39號）進行財務(wù)管理，確保自籌資金做到?？顚Ｓ谩Ｔ擁椖孔曰I資金923.92萬元，用于固定資產(chǎn)投資797.05萬元，流動資金126.87萬元。第九章財務(wù)評價9.1財務(wù)評價依據(jù)9.1.1該項目財務(wù)評價是依據(jù)《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）》及國家的其它相關(guān)政策及該項目的概算進行編制的。9.1.2根據(jù)國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)要求，加工項目貼現(xiàn)率為8%。項目生產(chǎn)建設(shè)期1年，投產(chǎn)當(dāng)年生產(chǎn)負(fù)荷達到設(shè)計能力的80%，投產(chǎn)第二年及以后各年達到設(shè)計能力的100%，生產(chǎn)期為9年，計算期為。9.1.3各項原材料、燃料及動力消耗均按生產(chǎn)工藝設(shè)計定額及當(dāng)?shù)噩F(xiàn)行價格進行計算。9.1.4銷售費用按銷售收入的1.5%計提。9.2營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算9.2.1營業(yè)本項目年產(chǎn)秸稈有機肥10萬噸。建設(shè)周期為1年，第二年投產(chǎn)，投產(chǎn)當(dāng)年達到80%的設(shè)計生產(chǎn)能力，以后各年達產(chǎn)100%。價格以當(dāng)前市場銷售價格為參考依據(jù)，秸稈有機肥價格為1020元/噸，達產(chǎn)正常年營業(yè)收入為10200萬元，凈利潤為465.29萬元。9.2.2營業(yè)根據(jù)財政部、國家稅務(wù)總局《關(guān)于有機肥產(chǎn)品免征增值稅的通知》[財稅〔〕56號]的規(guī)定：自6月1日起，納稅人生產(chǎn)銷售和批發(fā)、零售有機肥產(chǎn)品免征增值稅。所得稅按利潤總額的33%計取為229.179.3總成本及經(jīng)營成本估算9.3.1單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算本項目產(chǎn)品所需的主要原料為農(nóng)作物秸稈、禽畜糞便、餅粕及各種輔料，其價格以當(dāng)前市場購進價格為依據(jù)，秸稈有機肥單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本為960.7元/噸。詳見附表5-1。9.3.2本項目達到設(shè)計能力后，正常年總成本費用為9505.53萬元?？偝杀竟浪阍斠姼奖?。9.3.2本項目所需職工總數(shù)為110人。根據(jù)當(dāng)?shù)匾话愎べY及附加水平，高層主管、中層管理人員每人每年工資及福利2萬元，技術(shù)人員及營銷人員每人每年工資及福利1.5萬元，生產(chǎn)工人每人每年工資及福利1.2萬元，總計全年工資及福利費用為139萬元。9.3.2遞延資產(chǎn)：包括建設(shè)單位管理費、勘察設(shè)計費等費用，共計125.24萬元。按5年攤銷，年攤銷費為25.05萬元。遞延資產(chǎn)、無形資產(chǎn)攤銷計算詳見附表6-1。固定資產(chǎn)：本項目固定資產(chǎn)原值為1603.63萬元，其中，建筑工程原值為1218.80萬元，設(shè)備及安裝原值為384.83萬元。固定資產(chǎn)折舊采用年限法分類折舊，建筑工程按20年折舊，設(shè)備及安裝按折舊。固定資產(chǎn)凈殘值按5%計算。固定資產(chǎn)折舊計算詳見附表6。9.3.3本項目經(jīng)營成本主要包括外購原材料、燃料、動力、工資及福利同總成本估算，修理費從固定資產(chǎn)原值的2%計取，正常年經(jīng)營成本為9411.08萬元。經(jīng)營成本估算見附表5。9.4財務(wù)效益分析9.4.1盈利能力分析9.4.1投資利潤率16.56%，投資利稅率24.72%。9.4.1根據(jù)財務(wù)現(xiàn)金流量表(見附表8)計算，所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率為22.75%，大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率（10%）;財務(wù)凈現(xiàn)值為1292萬元,大于零，說明盈利能力超過行業(yè)要求。所得稅后投資回收期為5.20年（含建設(shè)期）,符合項目投資回收要求。9.4.2硬化貸款該項目貸款清償能力較強，第2年，利息備付率為4.09，償債備付率為1.05，貸款償還期為4.32年。銀行借款還本付息計算表見附表9。9.5不確定性分析9.5.1企業(yè)在正常生產(chǎn)年份，以生產(chǎn)能力利用率計算的盈虧平衡點BEP1(生產(chǎn)能力利用率)=固定成本÷（年銷售收入—年可變成本—年銷售稅金及附加）×100%=37.60%。當(dāng)企業(yè)生產(chǎn)能力達到