資助工作聯(lián)審制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國反不正當競爭法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及集團母公司關于風險管理、合規(guī)經(jīng)營的相關規(guī)定制定，同時結合本公司實際發(fā)展需求，旨在規(guī)范資助工作流程，防控資金使用風險，提升資源配置效率，確保資助行為符合國家法律法規(guī)及公司內(nèi)部管理制度要求。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工在開展資助業(yè)務全流程管理中的行為規(guī)范，覆蓋資助項目的申請、評審、審批、撥付、監(jiān)管及績效評估等場景。第三條本制度涉及以下核心術語：（一）“XX專項管理”指圍繞資助資金的管理，包括預算編制、資金撥付、使用監(jiān)管、效果評估等全流程制度化、標準化管理活動。（二）“XX風險”指在資助工作中可能出現(xiàn)的合規(guī)風險、財務風險、操作風險及聲譽風險等，需通過制度設計及流程管控予以防范。（三）“XX合規(guī)”指資助工作符合國家法律法規(guī)、行業(yè)準則及公司內(nèi)部管理要求，確保資金使用合法、透明、高效。第四條專項管理遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋原則：確保資助業(yè)務全流程納入制度管控范疇，不留管理盲區(qū)；（二）責任到人原則：明確各層級、各崗位在專項管理中的職責，實現(xiàn)責任閉環(huán)；（三）風險導向原則：聚焦關鍵風險點，實施分級分類管控，優(yōu)先防范重大風險；（四）持續(xù)改進原則：定期評估專項管理有效性，根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化動態(tài)優(yōu)化制度體系。第二章管理組織機構與職責第五條公司主要負責人對資助工作專項管理負總責，承擔統(tǒng)籌決策、資源保障及最終責任；分管領導作為直接責任人，負責具體組織協(xié)調(diào)、監(jiān)督落實及風險管控。第六條設立資助工作專項管理領導小組（以下簡稱“領導小組”），由公司主要負責人牽頭，分管領導任副組長，相關部門負責人為成員，履行以下職能：（一）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)公司資助工作專項管理，制定總體策略與實施計劃；（二）審議重大資助項目的決策事項，審批專項管理制度及重大風險應對方案；（三）監(jiān)督專項管理運行情況，定期評估管理成效，提出改進要求。第七條明確三類主體職責分工：（一）牽頭部門（財務部）：負責專項管理制度建設、風險識別與評估、監(jiān)督考核、培訓宣貫及信息化系統(tǒng)建設；（二）專責部門（審計部、合規(guī)部）：負責資助業(yè)務的合規(guī)審核、流程優(yōu)化、風險處置及案件查辦；業(yè)務部門/下屬單位（業(yè)務部、項目中心等）：負責落實本領域專項管理要求，開展日常風險防控，確保業(yè)務操作符合制度規(guī)范。（三）基層執(zhí)行崗（項目負責人、財務專員等）：履行崗位合規(guī)承諾，執(zhí)行操作規(guī)程，履行風險上報義務，參與培訓考核。第八條領導小組下設專項工作組，由牽頭部門牽頭，專責部門及業(yè)務部門派員組成，負責：（一）制定年度管理計劃，跟蹤制度執(zhí)行情況；（二）組織風險排查與評估，編制風險清單；（三）協(xié)調(diào)跨部門協(xié)作，解決管理中的重大問題。第九條各部門負責人對本部門專項管理承擔首要責任，需定期向領導小組匯報工作進展，確保制度要求傳導至基層崗位。第十條建立責任追溯機制，對未履行職責或違規(guī)操作導致風險事件的責任人，依規(guī)追究管理責任，并與績效考核掛鉤。第三章專項管理重點內(nèi)容與要求第十一條資助項目立項環(huán)節(jié)需嚴格審查，確保符合國家政策導向及公司戰(zhàn)略規(guī)劃，嚴禁虛構項目、虛列預算等行為。第十二條實施供應商盡職調(diào)查，要求對資助項目的合作方進行信用評估、資質審查及履約能力分析，嚴禁與關聯(lián)方進行利益輸送。第十三條招標采購流程需嚴格遵循公開、公平、公正原則，采用電子化平臺發(fā)布公告，規(guī)范開標、評標及定標程序，禁止泄露標底或操縱評標結果。第十四條資金撥付環(huán)節(jié)需嚴格執(zhí)行審批權限，大額資金使用需經(jīng)領導小組審議，并建立資金使用臺賬，確保資金流向可追溯。第十五條稅務合規(guī)要求需符合《企業(yè)所得稅法》《增值稅暫行條例》等規(guī)定，嚴禁偷稅漏稅或虛開發(fā)票行為，定期開展稅務風險自查。第十六條項目監(jiān)管需強化過程控制，要求定期報送項目進展報告，對資金使用情況進行審計，嚴禁挪用、截留或侵占資助資金。第十七條績效評估需結合資助目標，采用定量與定性相結合的方法，對項目成效進行客觀評價，評估結果作為后續(xù)資金分配的重要依據(jù)。第十八條風險防控需重點關注信息泄露、財務舞弊及聲譽損害等風險，制定應急預案并定期演練，確保突發(fā)事件可及時處置。第四章專項管理運行機制第十九條建立制度動態(tài)更新機制，牽頭部門每年聯(lián)合專責部門及業(yè)務部門開展制度評估，根據(jù)法規(guī)變化、業(yè)務調(diào)整及時修訂完善。第二十條實施風險識別預警機制，每年組織專項風險排查，采用風險矩陣法進行分級評估，對重大風險發(fā)布預警通知并制定應對預案。第二十一條設立合規(guī)審查機制，將專項審查嵌入業(yè)務決策、合同簽訂、項目啟動等關鍵節(jié)點，實行“未經(jīng)審查不得實施”原則，確保業(yè)務合規(guī)性。第二十二條制定風險應對機制，明確一般風險由業(yè)務部門自行處置，重大風險需上報領導小組統(tǒng)籌解決，規(guī)范應急流程、責任協(xié)同及上報要求。第二十三條建立責任追究機制，對違規(guī)行為界定處罰標準，聯(lián)動績效考核、紀律處分及法律追責，形成正向約束。第二十四條實施評估改進機制，每年開展專項管理體系有效性評估，通過問卷調(diào)查、訪談及數(shù)據(jù)分析等方式收集反饋，優(yōu)化流程漏洞。第五章專項管理保障措施第二十五條組織保障：各級領導干部需履行專項管理推進責任，領導小組每季度召開會議研究工作，確保制度落地。第二十六條考核激勵機制：將專項合規(guī)情況納入部門年度考核，與績效、評優(yōu)掛鉤，對表現(xiàn)突出的集體和個人予以表彰獎勵。第二十七條培訓宣傳機制：分層級開展專項培訓，管理層側重合規(guī)履職培訓，一線員工側重操作規(guī)范培訓，確保全員掌握制度要求。第二十八條信息化支撐：通過系統(tǒng)工具實現(xiàn)流程自動化、風險實時監(jiān)控及數(shù)據(jù)智能分析，提升管理效率與精準度。第二十九條文化建設：發(fā)布專項合規(guī)手冊，簽訂合規(guī)承諾書，通過內(nèi)部宣傳渠道營造全員合規(guī)氛圍，培育誠信經(jīng)營理念。第三十條報告制度：明確風險事件、年度管理情況的上報流程、時限及內(nèi)容要求，確保信息