PAGE用友T3軟件中如何更改財(cái)務(wù)制度用友T3軟件財(cái)務(wù)制度更改指南一、總則（一）目的本指南旨在明確用友T3軟件中更改財(cái)務(wù)制度的操作流程、規(guī)范及相關(guān)注意事項(xiàng)，確保財(cái)務(wù)制度的更改能夠準(zhǔn)確、順利地在軟件系統(tǒng)中實(shí)施，以滿足公司財(cái)務(wù)管理的實(shí)際需求，保證財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性和合規(guī)性，為公司的財(cái)務(wù)決策提供有力支持。（二）適用范圍本指南適用于使用用友T3軟件進(jìn)行財(cái)務(wù)管理的公司各部門及相關(guān)財(cái)務(wù)人員。（三）相關(guān)依據(jù)本指南依據(jù)國(guó)家財(cái)務(wù)法規(guī)、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則以及用友T3軟件的功能特點(diǎn)和操作要求制定。二、財(cái)務(wù)制度更改的準(zhǔn)備工作（一）需求分析1.業(yè)務(wù)梳理財(cái)務(wù)部門應(yīng)會(huì)同相關(guān)業(yè)務(wù)部門，對(duì)公司現(xiàn)有財(cái)務(wù)制度進(jìn)行全面梳理，明確制度中需要更改的條款、內(nèi)容及原因。例如，隨著公司業(yè)務(wù)的拓展，原有的費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)可能需要調(diào)整；或者由于稅收政策的變化，財(cái)務(wù)核算方法需相應(yīng)改變。2.影響評(píng)估評(píng)估財(cái)務(wù)制度更改對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)指標(biāo)分析、財(cái)務(wù)流程以及相關(guān)業(yè)務(wù)操作的影響。確定更改后是否會(huì)導(dǎo)致財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的重新計(jì)算、報(bào)表格式的調(diào)整以及與其他系統(tǒng)的接口變化等。例如，更改固定資產(chǎn)折舊方法可能會(huì)影響資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表中的相關(guān)數(shù)據(jù)；調(diào)整收入確認(rèn)原則可能會(huì)對(duì)銷售業(yè)務(wù)流程產(chǎn)生影響。（二）資料收集1.法規(guī)政策文件收集與財(cái)務(wù)制度更改相關(guān)的國(guó)家法律法規(guī)、稅收政策、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等文件資料，確保更改后的財(cái)務(wù)制度符合最新的政策要求。例如，新的企業(yè)所得稅法實(shí)施后，公司的所得稅核算和申報(bào)方式可能需要調(diào)整，此時(shí)就需要收集相關(guān)稅法條文及實(shí)施細(xì)則。2.內(nèi)部歷史數(shù)據(jù)整理公司以往的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)等，作為更改財(cái)務(wù)制度后的對(duì)比分析基礎(chǔ)。例如，在更改成本核算方法時(shí)，需要參考過(guò)去幾年的成本數(shù)據(jù)，以驗(yàn)證新方法的合理性和準(zhǔn)確性。3.同行業(yè)參考資料收集同行業(yè)其他公司類似財(cái)務(wù)制度的相關(guān)資料，了解行業(yè)慣例和先進(jìn)做法，為公司財(cái)務(wù)制度的更改提供參考和借鑒。（三）人員培訓(xùn)1.財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)組織財(cái)務(wù)人員參加針對(duì)用友T3軟件財(cái)務(wù)制度更改功能的培訓(xùn)，確保財(cái)務(wù)人員熟悉軟件中與財(cái)務(wù)制度更改相關(guān)的操作模塊和功能。培訓(xùn)內(nèi)容包括系統(tǒng)設(shè)置、科目調(diào)整、憑證模板修改、報(bào)表公式調(diào)整等方面的操作方法和技巧。例如，通過(guò)實(shí)際案例演示如何在軟件中新增或修改會(huì)計(jì)科目，以及如何根據(jù)新的財(cái)務(wù)制度調(diào)整憑證的借貸方科目和金額。2.相關(guān)業(yè)務(wù)人員培訓(xùn)對(duì)涉及財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)的其他部門人員進(jìn)行培訓(xùn)，使其了解財(cái)務(wù)制度更改對(duì)其業(yè)務(wù)操作的影響以及相應(yīng)的操作流程變化。例如，向銷售部門人員講解收入確認(rèn)原則更改后，銷售合同簽訂和款項(xiàng)回收的相關(guān)注意事項(xiàng)；向采購(gòu)部門人員說(shuō)明采購(gòu)成本核算方法更改后，采購(gòu)訂單處理和發(fā)票報(bào)銷的流程調(diào)整。三、用友T3軟件中財(cái)務(wù)制度更改的具體操作流程（一）系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置1.基本信息調(diào)整根據(jù)財(cái)務(wù)制度更改的內(nèi)容，在用友T3軟件的系統(tǒng)管理模塊中調(diào)整相關(guān)基本信息。如公司名稱、地址、聯(lián)系方式等信息的變更；會(huì)計(jì)期間的設(shè)置調(diào)整，包括起始日期、結(jié)束日期、結(jié)賬日期等。確保這些基本信息與更改后的財(cái)務(wù)制度保持一致，為后續(xù)的財(cái)務(wù)核算和管理提供準(zhǔn)確的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。2.財(cái)務(wù)參數(shù)設(shè)置在財(cái)務(wù)參數(shù)設(shè)置界面，按照新的財(cái)務(wù)制度要求，對(duì)各項(xiàng)財(cái)務(wù)參數(shù)進(jìn)行調(diào)整。例如，設(shè)置會(huì)計(jì)科目編碼規(guī)則、憑證類別、記賬本位幣、匯率核算方式等。對(duì)于會(huì)計(jì)科目編碼規(guī)則的調(diào)整，要確保新的編碼規(guī)則能夠滿足財(cái)務(wù)核算和管理的需求，同時(shí)方便財(cái)務(wù)人員記憶和操作。憑證類別設(shè)置應(yīng)根據(jù)新的財(cái)務(wù)制度規(guī)定，明確不同類型憑證的適用范圍和填制要求。（二）會(huì)計(jì)科目調(diào)整1.科目新增根據(jù)財(cái)務(wù)制度更改后新增的會(huì)計(jì)核算內(nèi)容，在用友T3軟件中新增相應(yīng)的會(huì)計(jì)科目。在新增科目時(shí)，要準(zhǔn)確填寫科目編碼、名稱、類型、輔助核算等信息。例如，若新的財(cái)務(wù)制度要求對(duì)研發(fā)費(fèi)用進(jìn)行單獨(dú)核算，就需要新增“研發(fā)支出”一級(jí)科目，并根據(jù)研發(fā)項(xiàng)目的不同設(shè)置明細(xì)科目，如“費(fèi)用化支出”“資本化支出”等，同時(shí)可設(shè)置項(xiàng)目輔助核算，以便對(duì)每個(gè)研發(fā)項(xiàng)目的費(fèi)用進(jìn)行詳細(xì)記錄和統(tǒng)計(jì)。2.科目修改對(duì)現(xiàn)有會(huì)計(jì)科目的屬性、核算內(nèi)容等進(jìn)行修改，以符合新的財(cái)務(wù)制度要求。例如，更改某些科目的核算范圍、調(diào)整科目余額方向、修改輔助核算設(shè)置等。在修改科目時(shí)，要謹(jǐn)慎操作，確保修改后的科目不會(huì)影響已有的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)處理。對(duì)于涉及到余額方向調(diào)整的科目，要在調(diào)整前備份相關(guān)數(shù)據(jù)，并在調(diào)整后進(jìn)行財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的核對(duì)和驗(yàn)證。3.科目刪除對(duì)于不再使用或不符合新財(cái)務(wù)制度要求的會(huì)計(jì)科目，在確保該科目沒(méi)有余額且相關(guān)憑證已處理完畢的情況下，進(jìn)行刪除操作。刪除科目時(shí)要注意級(jí)聯(lián)刪除相關(guān)的輔助核算信息和憑證記錄，避免數(shù)據(jù)殘留和錯(cuò)誤。例如，若原有的“待攤費(fèi)用”科目不再使用，在刪除該科目時(shí)，要檢查是否有對(duì)應(yīng)的待攤費(fèi)用憑證，如有則需先進(jìn)行沖銷或調(diào)整，然后再刪除科目。（三）憑證模板修改1.模板查詢?cè)谟糜裈3軟件的憑證管理模塊中，查詢與財(cái)務(wù)制度更改相關(guān)的憑證模板。了解現(xiàn)有模板的格式、內(nèi)容和使用規(guī)則，以便進(jìn)行針對(duì)性的修改。例如，查詢涉及費(fèi)用報(bào)銷、收入確認(rèn)、成本結(jié)轉(zhuǎn)等業(yè)務(wù)的憑證模板，查看其借貸方科目設(shè)置、摘要填寫要求等。2.模板修改根據(jù)新的財(cái)務(wù)制度要求對(duì)憑證模板進(jìn)行修改。調(diào)整模板中的會(huì)計(jì)科目、金額計(jì)算公式、摘要內(nèi)容等。例如，若費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)提高，需要修改費(fèi)用報(bào)銷憑證模板中的金額限制和相關(guān)科目；若收入確認(rèn)原則更改，要調(diào)整收入確認(rèn)憑證模板中的借貸方科目和確認(rèn)條件。在修改模板時(shí)，要確保修改后的模板能夠準(zhǔn)確反映新的財(cái)務(wù)制度規(guī)定，并且符合財(cái)務(wù)人員的操作習(xí)慣。3.模板審核修改后的憑證模板需經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人或相關(guān)審核人員的審核。審核內(nèi)容包括模板的準(zhǔn)確性、完整性、合規(guī)性以及與新財(cái)務(wù)制度的一致性。審核通過(guò)后的模板方可正式生效使用。例如，審核人員要檢查模板中的會(huì)計(jì)科目是否與新的科目體系一致，金額計(jì)算公式是否正確，摘要描述是否清晰準(zhǔn)確等。（四）報(bào)表公式調(diào)整1.報(bào)表查詢?cè)谟糜裈3軟件的報(bào)表管理模塊中，查詢與財(cái)務(wù)制度更改相關(guān)的財(cái)務(wù)報(bào)表模板，如資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等。了解報(bào)表的結(jié)構(gòu)、數(shù)據(jù)來(lái)源和計(jì)算公式，為公式調(diào)整做好準(zhǔn)備。例如，查看資產(chǎn)負(fù)債表中各項(xiàng)目的數(shù)據(jù)來(lái)源公式，利潤(rùn)表中各項(xiàng)收入、成本、費(fèi)用的計(jì)算方法等。2.公式調(diào)整根據(jù)新的財(cái)務(wù)制度要求和財(cái)務(wù)報(bào)表編制方法的變化，對(duì)報(bào)表公式進(jìn)行調(diào)整。調(diào)整內(nèi)容包括會(huì)計(jì)科目的引用、計(jì)算邏輯的改變、數(shù)據(jù)取數(shù)范圍的調(diào)整等。例如，若更改了收入確認(rèn)原則，需要調(diào)整利潤(rùn)表中營(yíng)業(yè)收入的計(jì)算公式；若固定資產(chǎn)折舊方法改變，要調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表中固定資產(chǎn)凈值和累計(jì)折舊的計(jì)算依據(jù)。在調(diào)整公式時(shí)，要仔細(xì)核對(duì)公式的準(zhǔn)確性，確保報(bào)表數(shù)據(jù)能夠準(zhǔn)確反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。3.報(bào)表驗(yàn)證調(diào)整報(bào)表公式后，進(jìn)行報(bào)表數(shù)據(jù)的驗(yàn)證。通過(guò)重新計(jì)算報(bào)表數(shù)據(jù)，與以往數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)比分析，檢查報(bào)表數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和合理性。同時(shí)，要對(duì)報(bào)表的格式、內(nèi)容進(jìn)行檢查，確保報(bào)表符合新的財(cái)務(wù)制度要求和公司的信息披露規(guī)范。例如，驗(yàn)證資產(chǎn)負(fù)債表的平衡關(guān)系是否正確，利潤(rùn)表中各項(xiàng)數(shù)據(jù)的勾稽關(guān)系是否合理等。如發(fā)現(xiàn)報(bào)表數(shù)據(jù)存在問(wèn)題，要及時(shí)查找原因并進(jìn)行修正。四、財(cái)務(wù)制度更改后的測(cè)試與驗(yàn)證（一）數(shù)據(jù)測(cè)試1.模擬業(yè)務(wù)測(cè)試根據(jù)公司的實(shí)際業(yè)務(wù)情況，在用友T3軟件中模擬各類財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)操作，檢查財(cái)務(wù)制度更改后的系統(tǒng)處理是否正確。例如，模擬一筆銷售業(yè)務(wù)，按照新的收入確認(rèn)原則進(jìn)行收入確認(rèn)和賬務(wù)處理，檢查憑證生成、科目余額變化、報(bào)表數(shù)據(jù)計(jì)算等是否準(zhǔn)確無(wú)誤。2.數(shù)據(jù)完整性測(cè)試對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的完整性進(jìn)行測(cè)試，確保更改后的財(cái)務(wù)制度不會(huì)導(dǎo)致數(shù)據(jù)丟失或不完整。檢查各類會(huì)計(jì)憑證、賬簿記錄、報(bào)表數(shù)據(jù)等是否完整無(wú)缺，相關(guān)聯(lián)的數(shù)據(jù)之間是否保持一致。例如，檢查科目余額表與明細(xì)賬、總賬之間的數(shù)據(jù)一致性，報(bào)表數(shù)據(jù)與憑證數(shù)據(jù)的勾稽關(guān)系是否正確等。（二）流程驗(yàn)證1.財(cái)務(wù)流程驗(yàn)證對(duì)更改后的財(cái)務(wù)流程進(jìn)行全面驗(yàn)證，確保財(cái)務(wù)制度的更改不會(huì)影響財(cái)務(wù)工作的正常流程和內(nèi)部控制。檢查費(fèi)用報(bào)銷、資金收付、財(cái)務(wù)報(bào)表編制等流程是否順暢，審批環(huán)節(jié)是否符合規(guī)定，相關(guān)崗位的職責(zé)和權(quán)限是否明確。例如，驗(yàn)證費(fèi)用報(bào)銷流程中，新的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)和審批流程是否能夠有效執(zhí)行，資金收付流程中，付款審批和支付操作是否準(zhǔn)確無(wú)誤。2.業(yè)務(wù)流程協(xié)同驗(yàn)證檢查財(cái)務(wù)制度更改后與其他業(yè)務(wù)部門的流程協(xié)同是否正常。例如，銷售業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)核算的銜接是否順暢，采購(gòu)業(yè)務(wù)與應(yīng)付賬款管理的協(xié)同是否符合要求。確保財(cái)務(wù)制度的更改不會(huì)導(dǎo)致業(yè)務(wù)部門與財(cái)務(wù)部門之間的工作沖突或數(shù)據(jù)傳遞不暢。例如，驗(yàn)證銷售部門開(kāi)具發(fā)票后，財(cái)務(wù)部門能否及時(shí)準(zhǔn)確地進(jìn)行賬務(wù)處理，采購(gòu)部門提交的采購(gòu)發(fā)票與財(cái)務(wù)部門的應(yīng)付賬款記錄是否一致。（三）合規(guī)性檢查1.法規(guī)政策合規(guī)性檢查更改后的財(cái)務(wù)制度是否符合國(guó)家法律法規(guī)、稅收政策、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等相關(guān)要求。對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表、會(huì)計(jì)憑證、稅務(wù)申報(bào)等進(jìn)行審查，確保公司的財(cái)務(wù)處理和信息披露符合法規(guī)規(guī)定。例如，檢查所得稅核算是否符合新的稅法要求，財(cái)務(wù)報(bào)表的編制是否遵循會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定。2.內(nèi)部制度合規(guī)性驗(yàn)證財(cái)務(wù)制度更改后的內(nèi)容是否符合公司內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度和內(nèi)部控制要求。檢查財(cái)務(wù)審批流程、財(cái)務(wù)授權(quán)制度、財(cái)務(wù)檔案管理等方面是否與新的財(cái)務(wù)制度相匹配。例如，檢查費(fèi)用報(bào)銷審批權(quán)限是否按照新制度進(jìn)行了調(diào)整，財(cái)務(wù)檔案的歸檔和保管是否符合規(guī)定。五、財(cái)務(wù)制度更改后的實(shí)施與監(jiān)控（一）實(shí)施計(jì)劃制定1.時(shí)間安排根據(jù)財(cái)務(wù)制度更改的復(fù)雜程度和公司的業(yè)務(wù)情況，制定詳細(xì)的實(shí)施時(shí)間表。明確各個(gè)操作環(huán)節(jié)的時(shí)間節(jié)點(diǎn)，確保財(cái)務(wù)制度更改能夠按照計(jì)劃有序進(jìn)行。例如，確定系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置、會(huì)計(jì)科目調(diào)整、憑證模板修改、報(bào)表公式調(diào)整等工作的完成時(shí)間，以及測(cè)試與驗(yàn)證階段的起止時(shí)間。2.人員分工明確各相關(guān)人員在財(cái)務(wù)制度更改實(shí)施過(guò)程中的職責(zé)和分工。財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)具體的系統(tǒng)操作和數(shù)據(jù)處理，業(yè)務(wù)部門人員配合提供相關(guān)業(yè)務(wù)信息和協(xié)助測(cè)試，技術(shù)支持人員負(fù)責(zé)解決軟件操作過(guò)程中遇到的技術(shù)問(wèn)題。例如，指定專人負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)科目調(diào)整工作，另一人負(fù)責(zé)報(bào)表公式調(diào)整的審核和驗(yàn)證工作。（二）數(shù)據(jù)遷移與轉(zhuǎn)換1.歷史數(shù)據(jù)遷移將更改財(cái)務(wù)制度前的歷史財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)按照一定的規(guī)則和方法遷移到更改后的系統(tǒng)中。確保歷史數(shù)據(jù)的完整性和準(zhǔn)確性，以便后續(xù)的財(cái)務(wù)分析和查詢。例如，將原有的會(huì)計(jì)憑證數(shù)據(jù)、科目余額數(shù)據(jù)等遷移到新的用友T3軟件系統(tǒng)中，同時(shí)要對(duì)遷移過(guò)程進(jìn)行記錄和驗(yàn)證，防止數(shù)據(jù)丟失或錯(cuò)誤。2.數(shù)據(jù)格式轉(zhuǎn)換對(duì)部分不符合新財(cái)務(wù)制度要求的數(shù)據(jù)格式進(jìn)行轉(zhuǎn)換。例如，將舊的報(bào)表格式轉(zhuǎn)換為新的格式，或者將某些特殊業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的記錄方式進(jìn)行調(diào)整，以適應(yīng)新的財(cái)務(wù)核算和管理需求。在數(shù)據(jù)格式轉(zhuǎn)換過(guò)程中，要進(jìn)行數(shù)據(jù)備份，并對(duì)轉(zhuǎn)換后的數(shù)據(jù)進(jìn)行嚴(yán)格的校驗(yàn)和審核。（三）監(jiān)控與反饋1.日常監(jiān)控在財(cái)務(wù)制度更改后的實(shí)施過(guò)程中，建立日常監(jiān)控機(jī)制。定期檢查財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、財(cái)務(wù)流程的執(zhí)行情況以及系統(tǒng)的運(yùn)行狀態(tài)。例如，每天檢查會(huì)計(jì)憑證的錄入是否正確，費(fèi)用報(bào)銷流程是否正常流轉(zhuǎn)，用友T3軟件系統(tǒng)是否出現(xiàn)異常報(bào)錯(cuò)等。2.問(wèn)題反饋與解決對(duì)于監(jiān)控過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)進(jìn)行反饋和記錄。相關(guān)人員要迅速分析問(wèn)題產(chǎn)生的原因，并采取有效的解決措施。建立問(wèn)題跟蹤臺(tái)賬，對(duì)問(wèn)題的解決情況進(jìn)行持續(xù)跟蹤，確保問(wèn)題得到徹底解決。例如，如果發(fā)現(xiàn)報(bào)表數(shù)據(jù)計(jì)算錯(cuò)誤，要及