PAGE轟趴財務(wù)制度總則制度背景及目的本財務(wù)制度適用于公司組織的各類轟趴活動，旨在規(guī)范轟趴活動中的財務(wù)行為，確保財務(wù)信息真實、準(zhǔn)確、完整，合理控制費用支出，提高資金使用效益，保障轟趴活動的順利開展，同時維護(hù)公司及參與人員的合法權(quán)益。適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部組織的所有轟趴活動，包括但不限于部門團(tuán)建轟趴、員工生日轟趴、節(jié)日慶祝轟趴等。涉及參與轟趴活動的全體員工以及相關(guān)財務(wù)流程中的所有工作人員。基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)財務(wù)制度，確保轟趴活動財務(wù)行為合法合規(guī)。2.真實性原則：財務(wù)信息應(yīng)真實反映轟趴活動的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，不得虛報、瞞報。3.準(zhǔn)確性原則：財務(wù)數(shù)據(jù)記錄準(zhǔn)確無誤，各項收支核算清晰明確。4.完整性原則：涵蓋轟趴活動的所有財務(wù)事項，不得遺漏重要信息。5.合理性原則：費用支出應(yīng)合理，符合活動實際需求和公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。6.公開透明原則：財務(wù)情況向參與活動人員適當(dāng)公開，接受監(jiān)督。財務(wù)預(yù)算管理預(yù)算編制1.預(yù)算編制主體：由轟趴活動組織者負(fù)責(zé)牽頭，結(jié)合活動主題、規(guī)模、預(yù)計參與人數(shù)等因素，制定詳細(xì)的財務(wù)預(yù)算草案。2.預(yù)算內(nèi)容：包括場地租賃費用、餐飲食品費用、飲品酒水費用、娛樂設(shè)施及道具費用、裝飾布置費用、獎品及紀(jì)念品費用、工作人員酬金（如有）等各項支出。同時，應(yīng)明確各項費用的預(yù)計金額及來源（如公司專項經(jīng)費撥款、參與人員分?jǐn)偟龋?.預(yù)算編制時間：至少在轟趴活動舉辦前[X]個工作日完成預(yù)算編制，并提交至公司財務(wù)部門審核。預(yù)算審核與調(diào)整1.財務(wù)部門審核：財務(wù)部門收到預(yù)算草案后，應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)進(jìn)行審核。重點審核預(yù)算的合理性、準(zhǔn)確性以及與公司財務(wù)政策的相符性。對于不符合規(guī)定或不合理的預(yù)算項目，提出修改意見并反饋給活動組織者。2.預(yù)算調(diào)整：如在活動籌備過程中，因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算，活動組織者應(yīng)提前向財務(wù)部門提交預(yù)算調(diào)整申請，詳細(xì)說明調(diào)整原因及調(diào)整后的預(yù)算內(nèi)容。財務(wù)部門審核通過后方可進(jìn)行調(diào)整。收入管理參與人員費用收取1.費用標(biāo)準(zhǔn)制定：根據(jù)轟趴活動的成本及公司相關(guān)規(guī)定，確定合理的參與人員費用標(biāo)準(zhǔn)。費用標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)在活動通知中明確告知參與人員。2.收取方式：可采用線上轉(zhuǎn)賬（如微信、支付寶等）或線下現(xiàn)金收取的方式。對于線上轉(zhuǎn)賬，應(yīng)提供明確的收款賬戶信息；對于線下現(xiàn)金收取，應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)，并開具收款收據(jù)。3.收款記錄：負(fù)責(zé)收款的人員應(yīng)及時記錄每筆收入，包括付款人姓名、金額、付款方式等信息，并定期與財務(wù)部門核對。其他收入來源如活動中有贊助商提供贊助或其他額外收入來源，應(yīng)簽訂相關(guān)協(xié)議明確收入金額、支付方式及支付時間等條款?；顒咏M織者應(yīng)及時將相關(guān)收入信息告知財務(wù)部門，并協(xié)助財務(wù)部門做好收款工作。支出管理費用審批流程1.申請：各項費用支出的經(jīng)辦人應(yīng)填寫費用報銷申請表，詳細(xì)注明費用支出的事由、金額、支付方式等信息，并附上相關(guān)發(fā)票、收據(jù)等原始憑證。2.部門負(fù)責(zé)人審批：部門負(fù)責(zé)人對費用支出的真實性、合理性進(jìn)行審核，確認(rèn)無誤后簽字批準(zhǔn)。3.財務(wù)審核：財務(wù)部門對費用報銷申請表及原始憑證進(jìn)行審核，重點審核費用是否符合預(yù)算、發(fā)票是否合規(guī)等。審核通過后簽字確認(rèn)。4.公司領(lǐng)導(dǎo)審批：根據(jù)公司規(guī)定及費用金額大小，部分費用支出可能需要公司領(lǐng)導(dǎo)審批。公司領(lǐng)導(dǎo)審批通過后方可進(jìn)行支付。各類費用支出規(guī)定1.場地租賃費用：應(yīng)選擇正規(guī)的場地供應(yīng)商，簽訂詳細(xì)的場地租賃合同，明確租賃期限、租金金額、支付方式、場地使用要求等條款。租金支付應(yīng)按照合同約定執(zhí)行，確保資金安全。2.餐飲食品費用：選擇具有合法經(jīng)營資質(zhì)的餐飲供應(yīng)商，確保食品質(zhì)量安全。費用結(jié)算時應(yīng)取得正規(guī)發(fā)票，發(fā)票內(nèi)容應(yīng)詳細(xì)注明菜品、數(shù)量、金額等信息。3.飲品酒水費用：采購渠道應(yīng)正規(guī)，確保飲品酒水質(zhì)量。對于批量采購的情況，應(yīng)保留采購清單及供應(yīng)商送貨憑證等資料。4.娛樂設(shè)施及道具費用：根據(jù)活動需求合理購置或租賃娛樂設(shè)施及道具。對于租賃的設(shè)施及道具，應(yīng)簽訂租賃合同，明確租賃期限、租金、損壞賠償?shù)葪l款。購置的設(shè)施及道具應(yīng)按照公司固定資產(chǎn)管理規(guī)定進(jìn)行入賬及后續(xù)管理。5.裝飾布置費用：費用支出應(yīng)合理控制，避免鋪張浪費。裝飾材料及用品的采購應(yīng)取得正規(guī)發(fā)票，并做好驗收記錄。6.獎品及紀(jì)念品費用：獎品及紀(jì)念品的選擇應(yīng)符合活動主題及預(yù)算要求。采購時應(yīng)取得發(fā)票，詳細(xì)記錄獎品及紀(jì)念品的名稱規(guī)格、數(shù)量、金額等信息。7.工作人員酬金（如有）：如活動中有聘請臨時工作人員，應(yīng)簽訂勞務(wù)協(xié)議，明確工作內(nèi)容、酬金標(biāo)準(zhǔn)、支付方式等條款。工作人員酬金應(yīng)按照協(xié)議約定及時支付，并依法代扣代繳個人所得稅。財務(wù)核算與報表財務(wù)核算1.核算主體：公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)轟趴活動的財務(wù)核算工作，按照國家統(tǒng)一的會計制度進(jìn)行賬務(wù)處理。2.核算方法：采用權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，對轟趴活動的收入、支出進(jìn)行準(zhǔn)確核算。各項費用支出應(yīng)按照實際發(fā)生額入賬，不得提前或延后確認(rèn)。3.會計科目設(shè)置：根據(jù)轟趴活動的特點及財務(wù)核算要求，設(shè)置相應(yīng)的會計科目進(jìn)行明細(xì)核算。如“轟趴活動支出場地租賃費用”、“轟趴活動支出餐飲食品費用”等。財務(wù)報表編制1.報表種類：每月或每次轟趴活動結(jié)束后，財務(wù)部門應(yīng)編制轟趴活動財務(wù)報表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、收支明細(xì)表等。2.報表內(nèi)容：資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)反映轟趴活動的資產(chǎn)、負(fù)債及凈資產(chǎn)情況；收支明細(xì)表應(yīng)詳細(xì)列示活動期間的各項收入、支出金額及收支結(jié)余情況。3.報表報送：財務(wù)報表編制完成后，應(yīng)及時報送公司管理層及相關(guān)部門，為公司決策提供財務(wù)依據(jù)。資金管理資金籌集根據(jù)轟趴活動預(yù)算及費用收取情況，合理安排資金籌集工作。如參與人員費用收取不足以支付活動成本，應(yīng)及時與公司溝通，申請公司專項經(jīng)費支持或采取其他合理的資金籌集方式。資金支付1.支付方式：根據(jù)與供應(yīng)商或服務(wù)提供商的約定及公司財務(wù)規(guī)定，選擇合適的資金支付方式，如銀行轉(zhuǎn)賬、支票、現(xiàn)金等。2.支付審批：資金支付應(yīng)嚴(yán)格按照費用審批流程執(zhí)行，確保支付的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。未經(jīng)審批的支付申請，財務(wù)部門有權(quán)拒絕支付。資金安全管理1.庫存現(xiàn)金管理：對于涉及現(xiàn)金收付的轟趴活動，應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，控制庫存現(xiàn)金限額，確?，F(xiàn)金安全?，F(xiàn)金收付業(yè)務(wù)應(yīng)及時登記入賬，做到日清月結(jié)。2.銀行賬戶管理：如通過銀行賬戶進(jìn)行資金收付，應(yīng)妥善保管銀行賬戶信息及密碼，定期核對銀行賬戶余額，確保資金安全。對于銀行賬戶發(fā)生的異常交易，應(yīng)及時查明原因并采取相應(yīng)措施。財務(wù)監(jiān)督與審計內(nèi)部監(jiān)督1.財務(wù)部門監(jiān)督：財務(wù)部門應(yīng)定期對轟趴活動的財務(wù)收支情況進(jìn)行自查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正財務(wù)問題。2.參與人員監(jiān)督：鼓勵參與轟趴活動的人員對財務(wù)情況進(jìn)行監(jiān)督，如發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為或不合理支出，可向活動組織者或公司財務(wù)部門反映。審計1.定期審計：公司審計部門應(yīng)定期對轟趴活動財務(wù)進(jìn)行審計，審查財務(wù)收支的真實性、合法性、合理性，以及財務(wù)制度的執(zhí)行情況。2.專項審計：對于重大轟趴活動或出現(xiàn)財務(wù)異常情況時，可開展專項審計，深入調(diào)查財務(wù)問題，提出審計意見和建議。財務(wù)檔案管理檔案內(nèi)容收集1.轟趴活動財務(wù)檔案包括預(yù)算編制資料、費用報銷申請表及原始憑證、收款記錄、財務(wù)報表、合同協(xié)議等與財務(wù)相關(guān)的各類文件資料。2.活動結(jié)束后，相關(guān)經(jīng)辦人應(yīng)及時將上述檔案資料整理齊全，移交至公司財務(wù)部門統(tǒng)一保管。檔案保管期限1.轟趴活動財務(wù)檔案的保管期限按照國家檔案管理規(guī)定執(zhí)行，一般為[X]年。2.對于涉及重要經(jīng)濟(jì)事項或具有長期保存價值的檔案，應(yīng)適當(dāng)延長保管期限。檔案查閱與銷毀1.查閱規(guī)定：公司內(nèi)部人員如需查閱轟趴活動財務(wù)檔案，應(yīng)填寫檔案查閱申請表，經(jīng)財務(wù)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后方可查閱。查閱過程中應(yīng)遵守檔案管理制度，不得擅自涂改、損毀檔案資料。2.銷毀規(guī)定：超過保管期限的財務(wù)檔案，由財務(wù)部門提出銷毀申請，經(jīng)公司檔案管理部門及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后，按照規(guī)定程序進(jìn)行銷毀。銷毀過程應(yīng)進(jìn)行記錄，確保檔案