2026年風(fēng)險控制師上崗認(rèn)證評審題目集一、單選題（共10題，每題2分）1.某制造企業(yè)發(fā)現(xiàn)原材料供應(yīng)商存在財務(wù)風(fēng)險，導(dǎo)致供應(yīng)鏈中斷。風(fēng)險控制師應(yīng)優(yōu)先采取的措施是？A.立即更換供應(yīng)商B.與供應(yīng)商協(xié)商付款條件C.建立備選供應(yīng)商清單D.減少原材料采購量2.以下哪項不屬于操作風(fēng)險的定義范圍？A.員工失誤導(dǎo)致交易錯誤B.系統(tǒng)故障引發(fā)業(yè)務(wù)中斷C.自然災(zāi)害導(dǎo)致工廠停工D.惡意篡改客戶數(shù)據(jù)3.某銀行客戶泄露了個人身份信息，可能引發(fā)合規(guī)風(fēng)險。風(fēng)險控制師應(yīng)首先采取的應(yīng)對措施是？A.要求客戶賠償損失B.啟動數(shù)據(jù)泄露應(yīng)急預(yù)案C.向監(jiān)管機構(gòu)報告D.調(diào)整客戶服務(wù)策略4.企業(yè)在評估信用風(fēng)險時，最常用的指標(biāo)是？A.流動比率B.利潤率C.凈資產(chǎn)收益率D.現(xiàn)金流量比率5.某公司因內(nèi)部控制缺陷導(dǎo)致財務(wù)舞弊，風(fēng)險控制師應(yīng)建議公司采取的改進(jìn)措施是？A.解雇涉事員工B.強化內(nèi)部審計監(jiān)督C.提高員工工資D.減少業(yè)務(wù)部門自主權(quán)6.以下哪項不屬于市場風(fēng)險的典型表現(xiàn)？A.利率波動導(dǎo)致債券價值下降B.匯率變動影響出口企業(yè)利潤C.通貨膨脹導(dǎo)致成本上升D.政策調(diào)整引發(fā)行業(yè)競爭加劇7.某企業(yè)采用風(fēng)險評估矩陣法，將風(fēng)險等級分為“高、中、低”，其中“高風(fēng)險”通常對應(yīng)的處理措施是？A.重點關(guān)注，定期監(jiān)控B.必須規(guī)避或轉(zhuǎn)移C.采取緩解措施D.記錄備案8.某金融機構(gòu)發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)存在漏洞，可能導(dǎo)致客戶資金被盜。風(fēng)險控制師應(yīng)立即采取的措施是？A.通知客戶修改密碼B.封存系統(tǒng)進(jìn)行修復(fù)C.減少系統(tǒng)使用頻率D.調(diào)整業(yè)務(wù)流程以規(guī)避風(fēng)險9.企業(yè)在進(jìn)行風(fēng)險對沖時，常用的工具是？A.購買保險B.調(diào)整資產(chǎn)配置C.簽訂遠(yuǎn)期合約D.增加融資額度10.某企業(yè)因供應(yīng)鏈中斷導(dǎo)致生產(chǎn)停滯，風(fēng)險控制師應(yīng)優(yōu)先考慮的解決方案是？A.申請政府補貼B.尋找臨時替代供應(yīng)商C.減少庫存水平D.提高生產(chǎn)效率二、多選題（共10題，每題3分）1.以下哪些屬于操作風(fēng)險的常見來源？A.員工培訓(xùn)不足B.系統(tǒng)設(shè)計缺陷C.惡意內(nèi)部欺詐D.自然災(zāi)害2.企業(yè)在進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險評估時，應(yīng)考慮哪些因素？A.法律法規(guī)要求B.行業(yè)監(jiān)管政策C.企業(yè)內(nèi)部控制水平D.客戶投訴數(shù)量3.以下哪些屬于信用風(fēng)險的防范措施？A.貸前盡職調(diào)查B.設(shè)置抵押擔(dān)保C.定期信用評估D.增加貸款額度4.某企業(yè)發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品存在安全隱患，可能導(dǎo)致法律訴訟。風(fēng)險控制師應(yīng)建議采取的措施包括？A.立即召回產(chǎn)品B.賠償受害者損失C.尋求法律援助D.調(diào)整產(chǎn)品生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)5.市場風(fēng)險的主要特征包括？A.波動性B.不確定性C.高收益性D.可控性6.企業(yè)在進(jìn)行風(fēng)險控制時，常用的方法包括？A.風(fēng)險規(guī)避B.風(fēng)險轉(zhuǎn)移C.風(fēng)險自留D.風(fēng)險緩解7.以下哪些屬于系統(tǒng)性風(fēng)險的典型表現(xiàn)？A.金融危機B.政策變動C.行業(yè)競爭加劇D.自然災(zāi)害8.某公司因內(nèi)部控制缺陷導(dǎo)致財務(wù)舞弊，風(fēng)險控制師應(yīng)分析的原因包括？A.溝通不暢B.權(quán)限混亂C.審計缺失D.獎懲機制不完善9.企業(yè)在進(jìn)行風(fēng)險對沖時，常用的工具包括？A.期貨合約B.期權(quán)交易C.購買保險D.調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)10.某企業(yè)發(fā)現(xiàn)供應(yīng)鏈中斷風(fēng)險，應(yīng)采取的應(yīng)對措施包括？A.建立備選供應(yīng)商B.提高庫存水平C.優(yōu)化物流運輸D.增加產(chǎn)能儲備三、案例分析題（共5題，每題10分）1.某制造企業(yè)發(fā)現(xiàn)原材料供應(yīng)商存在財務(wù)困境，可能導(dǎo)致原材料斷供。風(fēng)險控制師應(yīng)如何評估和應(yīng)對該風(fēng)險？2.某銀行客戶泄露了個人身份信息，導(dǎo)致多起身份盜用案件。風(fēng)險控制師應(yīng)如何分析風(fēng)險成因，并提出改進(jìn)措施？3.某公司因內(nèi)部控制缺陷導(dǎo)致財務(wù)舞弊，風(fēng)險控制師應(yīng)如何評估內(nèi)部控制的有效性，并提出改進(jìn)建議？4.某企業(yè)發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品存在安全隱患，可能導(dǎo)致法律訴訟。風(fēng)險控制師應(yīng)如何制定風(fēng)險應(yīng)對方案，以降低損失？5.某公司面臨市場競爭加劇和匯率波動風(fēng)險，風(fēng)險控制師應(yīng)如何制定風(fēng)險對沖策略，以保障企業(yè)利益？答案與解析一、單選題答案與解析1.C解析：優(yōu)先建立備選供應(yīng)商清單，可以確保供應(yīng)鏈的連續(xù)性，避免因單一供應(yīng)商風(fēng)險導(dǎo)致業(yè)務(wù)中斷。2.C解析：自然災(zāi)害屬于外部風(fēng)險，不屬于操作風(fēng)險范疇。3.B解析：數(shù)據(jù)泄露后，應(yīng)立即啟動應(yīng)急預(yù)案，防止損失擴大。4.D解析：現(xiàn)金流量比率是評估企業(yè)償債能力的關(guān)鍵指標(biāo)，常用于信用風(fēng)險評估。5.B解析：強化內(nèi)部審計監(jiān)督可以及時發(fā)現(xiàn)并糾正內(nèi)部控制缺陷。6.D解析：政策調(diào)整引發(fā)行業(yè)競爭加劇屬于經(jīng)營風(fēng)險，不屬于市場風(fēng)險。7.B解析：高風(fēng)險應(yīng)立即采取規(guī)避或轉(zhuǎn)移措施，避免重大損失。8.B解析：系統(tǒng)漏洞需立即封存修復(fù)，防止客戶資金被盜。9.C解析：遠(yuǎn)期合約是常用的風(fēng)險對沖工具，可以鎖定未來價格。10.B解析：尋找臨時替代供應(yīng)商可以快速解決供應(yīng)鏈中斷問題。二、多選題答案與解析1.A、B、C解析：操作風(fēng)險主要源于人為失誤、系統(tǒng)缺陷和內(nèi)部欺詐，自然災(zāi)害屬于外部風(fēng)險。2.A、B、C解析：合規(guī)風(fēng)險評估需考慮法律法規(guī)、監(jiān)管政策和內(nèi)部控制水平。3.A、B、C解析：信用風(fēng)險防范措施包括貸前調(diào)查、抵押擔(dān)保和定期評估。4.A、B、C解析：產(chǎn)品安全隱患需立即召回、賠償受害者并尋求法律援助。5.A、B解析：市場風(fēng)險的主要特征是波動性和不確定性。6.A、B、C、D解析：風(fēng)險控制方法包括規(guī)避、轉(zhuǎn)移、自留和緩解。7.A、B解析：系統(tǒng)性風(fēng)險主要源于宏觀經(jīng)濟和政策變動。8.A、B、C、D解析：內(nèi)部控制缺陷可能源于溝通不暢、權(quán)限混亂、審計缺失和獎懲機制不完善。9.A、B、C解析：風(fēng)險對沖工具包括期貨合約、期權(quán)交易和保險。10.A、B、C解析：供應(yīng)鏈中斷風(fēng)險應(yīng)對措施包括備選供應(yīng)商、提高庫存和優(yōu)化物流。三、案例分析題答案與解析1.答案-風(fēng)險評估：分析供應(yīng)商財務(wù)狀況、斷供可能性和對企業(yè)業(yè)務(wù)的影響程度。-應(yīng)對措施：建立備選供應(yīng)商清單、增加原材料庫存、優(yōu)化采購流程。2.答案-風(fēng)險成因：分析數(shù)據(jù)泄露原因（如系統(tǒng)漏洞、員工疏忽等）。-改進(jìn)措施：加強數(shù)據(jù)加密、完善內(nèi)部管理制度、定期培訓(xùn)員工。3.答案-評估方法：審查內(nèi)部控制流程、測試關(guān)鍵控制點、分析歷史舞弊案例。-改進(jìn)建議：明確崗