銷售合同審核清單風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)版一、適用范圍與工作場景本工具適用于企業(yè)法務(wù)部門、銷售部門、管理層及合同審核人員對銷售合同進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)評估與合規(guī)把控，具體場景包括：新簽銷售合同的首次審核；合同重大條款修訂后的復(fù)審；長期合作合同的年度續(xù)簽審核；涉及大額交易、特殊標(biāo)的（如定制化產(chǎn)品、跨境服務(wù)）的專項(xiàng)審核；新入職銷售人員的合同審核培訓(xùn)參考。二、合同審核全流程操作指引步驟1：合同接收與初步信息核對操作內(nèi)容：核對合同文本完整性：檢查封面、附件（如技術(shù)參數(shù)、訂單、補(bǔ)充協(xié)議）是否齊全，頁碼連續(xù)無缺頁；確認(rèn)合同基本信息：合同編號、簽約主體、簽約日期、簽約地點(diǎn)是否清晰，與內(nèi)部審批流程表（如銷售訂單、立項(xiàng)單）是否一致；初步識別合同類型：根據(jù)標(biāo)的物（貨物/服務(wù)/技術(shù)）、交易性質(zhì)（常規(guī)/定制/試用）判斷審核重點(diǎn)（如定制化合同需重點(diǎn)關(guān)注技術(shù)條款，跨境合同需關(guān)注稅務(wù)與法律適用）。輸出成果：《合同接收登記表》（記錄合同編號、提交人、接收日期、初步審核意見）。步驟2：簽約主體資格與履約能力審核操作內(nèi)容：賣方主體審核（若為企業(yè)自身銷售，重點(diǎn)審核買方）：營業(yè)執(zhí)照：核查營業(yè)執(zhí)照是否在有效期內(nèi)，經(jīng)營范圍是否包含銷售標(biāo)的物（如需許可經(jīng)營，需確認(rèn)是否持有相關(guān)許可證，如食品銷售需《食品經(jīng)營許可證》）；授權(quán)委托：若簽約代表非法定代表人，需核查《授權(quán)委托書》（是否載明授權(quán)范圍、授權(quán)期限，是否有公司蓋章及法定代表人簽字）；關(guān)聯(lián)關(guān)系：若交易對方為關(guān)聯(lián)方，需核查內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易審批流程是否合規(guī)。買方主體審核（重點(diǎn)回款風(fēng)險(xiǎn)）：企業(yè)信用：通過“信用中國”“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”等公開渠道核查買方是否為失信被執(zhí)行人、經(jīng)營異常名錄；履約能力：要求買方提供近1年財(cái)務(wù)報(bào)表（如為中小企業(yè)，可要求提供銀行資信證明或擔(dān)保措施）。風(fēng)險(xiǎn)提示：避免與無民事行為能力/限制民事行為能力的主體簽約，警惕“皮包公司”空殼交易。步驟3：核心條款逐項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)審查操作內(nèi)容：按條款優(yōu)先級重點(diǎn)審核以下內(nèi)容：（1）標(biāo)的物描述條款審核要點(diǎn)：標(biāo)的物名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（需明確國家標(biāo)準(zhǔn)/行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)/企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，或附件列明技術(shù)參數(shù)）、驗(yàn)收方法（如“到貨后7個(gè)工作日內(nèi)驗(yàn)收，逾期未視為合格”）；風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：描述模糊（如“一批貨物”“質(zhì)量合格”）、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)未約定、驗(yàn)收期限過長。（2）價(jià)格與支付條款審核要點(diǎn)：價(jià)格：是否含稅（稅率明確）、是否包含運(yùn)費(fèi)/安裝費(fèi)等附加費(fèi)用，價(jià)格調(diào)整機(jī)制（如原材料波動時(shí)是否可調(diào)價(jià)及調(diào)價(jià)公式）；支付方式：分期付款的節(jié)點(diǎn)（如“預(yù)30%到貨款40%驗(yàn)收合格后30%質(zhì)保金5%”）、賬戶信息（是否與合同主體一致，避免個(gè)人賬戶）、逾期付款違約金（建議日萬分之三至五，不超過LPR的4倍）。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：價(jià)格未明確含稅、支付節(jié)點(diǎn)與履約進(jìn)度不匹配、逾期違約金過低（缺乏約束力）。（3）交付與物流條款審核要點(diǎn)：交付時(shí)間（具體日期或“收到預(yù)付款后XX日內(nèi)”）、交付地點(diǎn)（如“買方指定倉庫，運(yùn)費(fèi)由賣方承擔(dān)”）、運(yùn)輸方式及毀損風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移節(jié)點(diǎn)（如“交付前毀損滅失由賣方承擔(dān)，交付后由買方承擔(dān)”）；風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：交付時(shí)間模糊、物流責(zé)任劃分不清、未約定延遲交付違約責(zé)任。（4）違約責(zé)任條款審核要點(diǎn)：雙方違約責(zé)任對等（避免僅約定買方違約責(zé)任，賣方違約責(zé)任缺失）；核心違約情形：逾期交貨/付款、質(zhì)量不達(dá)標(biāo)、單方解約條件（如“買方逾期付款超30天，賣方可解除合同”）；違約金計(jì)算方式：明確具體金額或計(jì)算公式，避免“承擔(dān)損失”等模糊表述。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：違約責(zé)任不對等、解約條件缺失、違約金約定無效（如過高可能被法院調(diào)減）。（5）知識產(chǎn)權(quán)與保密條款（如涉及技術(shù)/定制產(chǎn)品）審核要點(diǎn)：知識產(chǎn)權(quán)：明確標(biāo)的物涉及的專利/著作權(quán)歸屬（如“賣方保證買方使用標(biāo)的物不侵犯第三方權(quán)利”），侵權(quán)責(zé)任承擔(dān)；保密范圍（技術(shù)信息、客戶信息等）、保密期限（一般不少于合同終止后3年）、泄密違約責(zé)任（如“支付違約金XX萬元并賠償損失”）。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：知識產(chǎn)權(quán)歸屬未約定、保密范圍模糊、泄密責(zé)任過輕。（6）爭議解決條款審核要點(diǎn)：爭議解決方式（訴訟/仲裁，優(yōu)先選擇企業(yè)所在地法院或仲裁機(jī)構(gòu)）、管轄地明確（如“向賣方所在地有管轄權(quán)的人民法院起訴”）；風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：約定“由某地法院管轄”但該地?zé)o管轄權(quán)、仲裁機(jī)構(gòu)名稱錯(cuò)誤（如“XX仲裁委員會”需寫準(zhǔn)確全稱）。步驟4：風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)專項(xiàng)排查與整改操作內(nèi)容：匯總審核中發(fā)覺的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)（如條款缺失、責(zé)任不對等、法律沖突），形成《合同風(fēng)險(xiǎn)整改清單》，標(biāo)注“高風(fēng)險(xiǎn)”“中風(fēng)險(xiǎn)”“低風(fēng)險(xiǎn)”；與銷售部門/對方溝通協(xié)商，針對高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)（如主體無資質(zhì)、違約責(zé)任不對等）提出修改建議，要求對方書面確認(rèn)；對于無法達(dá)成一致的高風(fēng)險(xiǎn)條款，提交企業(yè)法務(wù)負(fù)責(zé)人或管理層決策是否繼續(xù)履約。步驟5：審核結(jié)論與合同簽署操作內(nèi)容：出具《合同審核意見書》：明確審核結(jié)論（“同意簽署”“修改后簽署”“不同意簽署”），附修改條款對照表；合同簽署：保證雙方簽字/蓋章頁完整（自然人簽字需按手印，企業(yè)需蓋合同專用章或公章，騎縫章齊全）；合同分發(fā)與歸檔：將簽署后的合同原件按編號歸檔，同步更新《合同臺賬》（記錄合同主體、金額、履行期限、審核人等信息）。三、銷售合同風(fēng)險(xiǎn)審核清單（核心內(nèi)容）審核模塊審核要點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)描述控制建議審核結(jié)果（通過/不通過/需修改）簽約主體1.營業(yè)執(zhí)照有效性（是否在有效期、經(jīng)營范圍合規(guī)性）2.授權(quán)委托書真實(shí)性（非法定代表人簽約時(shí)）1.超范圍經(jīng)營、無資質(zhì)經(jīng)營2.無權(quán)代理、超越代理權(quán)限1.核驗(yàn)營業(yè)執(zhí)照原件，留存復(fù)印件2.要求提供授權(quán)委托書并核對原件標(biāo)的物條款1.標(biāo)的物名稱、規(guī)格、數(shù)量明確2.質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（國標(biāo)/行標(biāo)/企標(biāo)或附件）3.驗(yàn)收方法及時(shí)限1.描述模糊導(dǎo)致爭議2.質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)缺失或過低3.驗(yàn)收期限過長，風(fēng)險(xiǎn)滯后1.附件列明技術(shù)參數(shù)清單2.明確引用的國家/行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)編號3.約定“到貨后XX日內(nèi)驗(yàn)收”價(jià)格與支付1.價(jià)格含稅及附加費(fèi)用2.支付節(jié)點(diǎn)與履約進(jìn)度匹配3.逾期付款違約金1.稅費(fèi)爭議、額外費(fèi)用糾紛2.買方拖延付款3.違約金過低，缺乏約束力1.明確“本價(jià)格為含稅價(jià)，包含運(yùn)費(fèi)/安裝費(fèi)”2.分期付款節(jié)點(diǎn)與交付/驗(yàn)收綁定3.約定日萬分之五違約金交付與物流1.交付時(shí)間明確2.毀損風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移節(jié)點(diǎn)3.延遲交付責(zé)任1.交付時(shí)間模糊導(dǎo)致違約2.運(yùn)輸途中毀損責(zé)任不清3.賣方延遲交貨無約束1.約定“收到預(yù)付款后XX日內(nèi)交付”2.明確“交付前風(fēng)險(xiǎn)由賣方承擔(dān)”3.約定延遲交付按日計(jì)算違約金違約責(zé)任1.雙方違約責(zé)任對等2.核心違約情形（逾期、質(zhì)量、解約）3.違約金計(jì)算方式1.賣方責(zé)任缺失，顯失公平2.違約情形覆蓋不全3.違約金約定無效1.補(bǔ)充賣方逾期交貨、質(zhì)量不符的責(zé)任2.列明“買方逾期付款、賣方單方解約”等情形3.明確“違約金=合同總額×XX%”爭議解決1.爭議解決方式（訴訟/仲裁）2.管轄地/仲裁機(jī)構(gòu)明確1.約定無效（如管轄法院錯(cuò)誤）2.仲裁機(jī)構(gòu)名稱錯(cuò)誤1.優(yōu)先選擇“賣方所在地人民法院”2.仲裁需寫準(zhǔn)確全稱（如“XX仲裁委員會”）四、審核關(guān)鍵提醒與風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避條款一致性原則：保證合同內(nèi)條款無矛盾（如“交貨期30天”與“違約責(zé)任中逾期15天解約”沖突），附件與效力一致；法律更新動態(tài)跟蹤：關(guān)注《民法典》《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》等最新法規(guī)，避免引用已廢止條款（如“違約金不超過實(shí)際損失30%”已不適用）；跨部門協(xié)作：復(fù)雜合同（如跨境、技術(shù)型）需聯(lián)合銷售、技術(shù)、財(cái)務(wù)部門共同審核，避免單一視角遺漏風(fēng)險(xiǎn)；證據(jù)留