我國中小企業(yè)政策性擔保體系的構建與優(yōu)化研究一、引言1.1研究背景與意義1.1.1研究背景在我國經(jīng)濟體系中，中小企業(yè)占據(jù)著極為重要的地位，是推動經(jīng)濟發(fā)展、促進創(chuàng)新、穩(wěn)定就業(yè)的關鍵力量。據(jù)相關數(shù)據(jù)顯示，中小企業(yè)貢獻了我國超過50%的稅收，創(chuàng)造了60%以上的國內生產(chǎn)總值，提供了80%以上的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位，發(fā)明專利占比達66%。在推動經(jīng)濟增長、擴大社會就業(yè)、改善民生、維護社會穩(wěn)定、推動技術創(chuàng)新等方面，中小企業(yè)發(fā)揮著舉足輕重的作用。中小企業(yè)憑借其靈活的經(jīng)營機制和創(chuàng)新活力，在市場競爭中不斷拓展業(yè)務領域，為經(jīng)濟增長注入源源不斷的動力。在就業(yè)方面，中小企業(yè)以其數(shù)量眾多、分布廣泛的特點，成為吸納勞動力的主力軍，為緩解就業(yè)壓力、促進社會穩(wěn)定做出了重要貢獻。然而，中小企業(yè)在發(fā)展過程中面臨著諸多挑戰(zhàn)，其中融資困境尤為突出。中小企業(yè)通常規(guī)模較小，資產(chǎn)規(guī)模有限，缺乏足夠的抵押物來獲取貸款。與大型企業(yè)相比，中小企業(yè)的固定資產(chǎn)如房產(chǎn)、土地等相對較少，難以滿足銀行等金融機構對抵押物的要求。并且中小企業(yè)財務制度往往不夠健全，財務報表不規(guī)范、透明度低，導致金融機構難以準確評估其財務狀況和償債能力。由于經(jīng)營歷史較短、信用記錄不完善，中小企業(yè)的信用評級普遍較低，金融機構對其信用風險的擔憂增加，從而在融資時面臨更多的限制和更高的成本。從金融機構角度來看，銀行等傳統(tǒng)金融機構更傾向于將資金貸給大型企業(yè)，因為大型企業(yè)貸款規(guī)模大，風險相對分散，管理成本較低，這使得中小企業(yè)在融資市場中處于劣勢地位。融資難嚴重制約了中小企業(yè)的發(fā)展，限制了其技術創(chuàng)新、擴大生產(chǎn)規(guī)模、引進人才的能力，使其在市場競爭中面臨巨大挑戰(zhàn)。資金短缺使得企業(yè)難以購置先進的生產(chǎn)設備和技術，無法進行有效的研發(fā)投入，從而影響產(chǎn)品的競爭力和企業(yè)的發(fā)展?jié)摿ΑＶ行∑髽I(yè)在拓展市場、開展營銷活動時也因缺乏資金而受到限制，難以擴大市場份額。為了維持日常運營，一些中小企業(yè)不得不依賴高成本的民間借貸，進一步加重了企業(yè)的負擔，增加了經(jīng)營風險。解決中小企業(yè)融資難問題迫在眉睫，構建政策性擔保體系成為關鍵舉措。政策性擔保體系能夠為中小企業(yè)提供信用支持，降低金融機構的信貸風險，增強中小企業(yè)的融資能力。通過政府的引導和支持，政策性擔保機構可以發(fā)揮杠桿作用，撬動更多的金融資源流向中小企業(yè)，為其發(fā)展提供必要的資金保障。在當前經(jīng)濟形勢下，加快構建完善的中小企業(yè)政策性擔保體系，對于促進中小企業(yè)健康發(fā)展、推動經(jīng)濟結構調整和轉型升級具有重要的現(xiàn)實意義。1.1.2研究意義本研究在理論和實踐層面都具有重要意義。在理論方面，目前國內關于中小企業(yè)政策性擔保體系的研究雖然取得了一定成果，但仍存在一些不足之處?，F(xiàn)有研究在擔保體系的運行機制、風險控制等方面的探討不夠深入，缺乏系統(tǒng)性和綜合性的分析。部分研究對擔保機構與金融機構之間的合作模式、利益分配和風險分擔機制研究不夠充分，導致在實際操作中存在諸多問題。對政策性擔保體系在不同地區(qū)、不同行業(yè)的適應性研究也相對薄弱，難以提供針對性的政策建議。本研究將通過對中小企業(yè)政策性擔保體系的深入研究，進一步豐富和完善相關理論。從擔保體系的構建原則、運行機制、風險控制、政策支持等多個方面進行系統(tǒng)分析，為后續(xù)研究提供更全面、深入的理論基礎。通過對不同地區(qū)、不同行業(yè)中小企業(yè)的調研和案例分析，探討政策性擔保體系的適應性和優(yōu)化策略，填補現(xiàn)有研究在這方面的空白，為政策制定者和研究者提供新的思路和方法。在實踐層面，本研究的成果對完善我國中小企業(yè)政策性擔保體系具有直接的指導作用。通過分析當前政策性擔保體系存在的問題，如擔保機構資金規(guī)模不足、擔保風險分擔機制不合理、擔保機構與金融機構合作不暢等，提出針對性的改進措施和建議。可以為政府部門制定相關政策提供決策依據(jù)，促進政策性擔保機構的健康發(fā)展，提高其服務中小企業(yè)的能力和水平。完善的政策性擔保體系能夠有效緩解中小企業(yè)融資難問題，為中小企業(yè)提供更多的融資機會和更優(yōu)惠的融資條件。幫助中小企業(yè)獲得發(fā)展所需的資金，用于技術創(chuàng)新、設備更新、市場拓展等方面，促進中小企業(yè)的發(fā)展壯大，增強其市場競爭力，推動中小企業(yè)在經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮更大的作用。中小企業(yè)的健康發(fā)展對于促進就業(yè)、穩(wěn)定社會具有重要意義。本研究通過推動政策性擔保體系的完善，間接為解決就業(yè)問題、維護社會穩(wěn)定做出貢獻。隨著中小企業(yè)的發(fā)展壯大，它們將創(chuàng)造更多的就業(yè)崗位，吸納更多的勞動力，從而緩解就業(yè)壓力，促進社會和諧穩(wěn)定。1.2國內外研究現(xiàn)狀國外對中小企業(yè)政策性擔保體系的研究起步較早，積累了豐富的經(jīng)驗和理論成果。在體系構建方面，學者們深入探討了擔保機構的設立模式、資金來源與運作機制。如日本的信用保證協(xié)會模式，由政府出資和金融機構捐款共同組建，為中小企業(yè)提供融資擔保，其資金來源穩(wěn)定，運作機制成熟，有效促進了中小企業(yè)的融資。美國的小企業(yè)局（SBA）模式，通過政府財政撥款和發(fā)行債券籌集資金，為中小企業(yè)提供多種形式的擔保服務，在促進中小企業(yè)發(fā)展方面發(fā)揮了重要作用。相關研究還關注擔保機構與金融機構的合作關系，強調建立合理的風險分擔機制，以提高擔保體系的穩(wěn)定性和可持續(xù)性。在風險控制方面，國外研究提出了多種方法和模型。信用評分模型被廣泛應用于評估中小企業(yè)的信用風險，通過對企業(yè)的財務數(shù)據(jù)、信用記錄等多維度信息進行分析，預測企業(yè)的違約概率，為擔保決策提供依據(jù)。風險定價機制根據(jù)風險評估結果確定擔保費率，實現(xiàn)風險與收益的匹配，有效降低擔保機構的風險。部分學者還研究了擔保機構的內部控制和風險管理體系，強調加強內部審計、完善風險預警機制等措施，以提高風險防范能力。國內對中小企業(yè)政策性擔保體系的研究隨著擔保行業(yè)的發(fā)展而不斷深入。在體系建設方面，學者們結合我國國情，分析了當前政策性擔保體系存在的問題，如擔保機構資金規(guī)模小、擔保放大倍數(shù)低、區(qū)域發(fā)展不平衡等。針對這些問題，提出了加大政府資金投入、完善擔保機構治理結構、加強區(qū)域合作等建議，以推動政策性擔保體系的完善。在擔保機構的運作機制方面，研究了擔保業(yè)務流程優(yōu)化、反擔保措施創(chuàng)新等問題，以提高擔保機構的服務效率和質量。在風險控制方面，國內研究借鑒國外經(jīng)驗，結合我國實際情況，提出了一系列適合我國國情的風險控制方法。加強信用信息共享平臺建設，整合工商、稅務、銀行等多部門的企業(yè)信用信息，提高信用評估的準確性和全面性。建立風險補償基金，由政府和擔保機構共同出資，對擔保機構的代償損失進行補償，增強擔保機構的抗風險能力。盡管國內外在中小企業(yè)政策性擔保體系研究方面取得了一定成果，但仍存在一些不足之處。現(xiàn)有研究在擔保體系的整體協(xié)同性方面研究不夠深入，缺乏對擔保機構、金融機構、政府部門等各參與主體之間協(xié)同機制的系統(tǒng)分析。在擔保產(chǎn)品創(chuàng)新方面，研究相對較少，不能滿足中小企業(yè)多樣化的融資需求。對政策性擔保體系在不同經(jīng)濟環(huán)境和政策背景下的適應性研究也有待加強。本文將在已有研究的基礎上，從多維度深入研究中小企業(yè)政策性擔保體系。通過構建系統(tǒng)動力學模型，動態(tài)分析擔保體系各要素之間的相互關系和作用機制，為體系優(yōu)化提供科學依據(jù)。深入研究擔保產(chǎn)品創(chuàng)新，結合中小企業(yè)的特點和需求，設計多樣化的擔保產(chǎn)品，滿足不同類型中小企業(yè)的融資需求。通過案例分析和實證研究，探討政策性擔保體系在不同經(jīng)濟環(huán)境和政策背景下的適應性，提出針對性的政策建議和優(yōu)化策略。1.3研究方法與內容1.3.1研究方法本文在研究過程中綜合運用了多種研究方法，以確保研究的全面性、深入性和科學性。文獻研究法：廣泛收集國內外關于中小企業(yè)政策性擔保體系的學術論文、研究報告、政府文件等相關文獻資料。通過對這些文獻的梳理和分析，了解該領域的研究現(xiàn)狀、發(fā)展趨勢以及已有的研究成果和不足之處，為本研究提供理論基礎和研究思路。例如，通過研讀國外關于擔保體系運行機制和風險控制的經(jīng)典文獻，學習借鑒其先進經(jīng)驗和成熟做法；對國內相關政策文件的分析，明確我國中小企業(yè)政策性擔保體系的政策導向和發(fā)展歷程。案例分析法：選取具有代表性的中小企業(yè)政策性擔保機構和中小企業(yè)作為案例研究對象，深入分析它們在實際運作過程中的成功經(jīng)驗和存在的問題。以安徽省信用擔保集團為例，該集團在推動中小企業(yè)融資、完善擔保體系建設等方面取得了顯著成效，通過對其運作模式、業(yè)務創(chuàng)新、風險控制等方面的深入剖析，總結出可供其他地區(qū)借鑒的經(jīng)驗。研究一些中小企業(yè)在獲得政策性擔保支持前后的發(fā)展變化，評估政策性擔保體系對中小企業(yè)發(fā)展的實際影響，為研究提供具體的實踐依據(jù)。對比分析法：對國內外不同地區(qū)的中小企業(yè)政策性擔保體系進行對比分析，包括擔保機構的設立模式、資金來源、運作機制、風險控制措施等方面。對比日本、美國、韓國等國家的政策性擔保體系，分析其在政策支持、運作模式、風險分擔等方面的特點和差異，從中汲取適合我國國情的經(jīng)驗和啟示。對我國不同地區(qū)的政策性擔保體系進行對比，找出區(qū)域發(fā)展不平衡的原因和存在的問題，提出針對性的改進建議。定性與定量分析法相結合：在研究過程中，運用定性分析方法對中小企業(yè)政策性擔保體系的相關理論、政策、運行機制等進行深入分析和闡述，揭示其本質特征和內在規(guī)律。對擔保機構的職能定位、擔保產(chǎn)品的設計原理、風險控制的原則和方法等進行理論探討。采用定量分析方法，通過收集和整理相關數(shù)據(jù)，運用統(tǒng)計分析、計量模型等方法對政策性擔保體系的運行效果進行評估和驗證。收集擔保機構的業(yè)務數(shù)據(jù)，分析其擔保業(yè)務規(guī)模、擔保放大倍數(shù)、代償率等指標，評估擔保機構的運行效率和風險狀況；運用計量模型分析政策性擔保對中小企業(yè)融資規(guī)模、融資成本等方面的影響，為研究結論提供數(shù)據(jù)支持。1.3.2研究內容本文圍繞我國中小企業(yè)政策性擔保體系展開深入研究，主要內容如下：第一章：引言：闡述研究背景與意義，分析中小企業(yè)在我國經(jīng)濟發(fā)展中的重要地位以及面臨的融資困境，說明構建政策性擔保體系的必要性和緊迫性。介紹國內外研究現(xiàn)狀，指出已有研究的不足，明確本文的研究方向和創(chuàng)新點。第二章：中小企業(yè)政策性擔保體系的理論基礎：對中小企業(yè)政策性擔保體系的相關理論進行梳理和闡述，包括信用擔保理論、信息不對稱理論、金融抑制與金融深化理論等。分析這些理論對中小企業(yè)政策性擔保體系的支撐作用，為后續(xù)研究提供理論依據(jù)。第三章：國內外中小企業(yè)政策性擔保體系的發(fā)展現(xiàn)狀與經(jīng)驗借鑒：介紹國外典型國家如日本、美國、韓國等的中小企業(yè)政策性擔保體系的發(fā)展歷程、運作模式、資金來源、風險控制等方面的情況，總結其成功經(jīng)驗和啟示。分析我國中小企業(yè)政策性擔保體系的發(fā)展現(xiàn)狀，包括擔保機構的數(shù)量、規(guī)模、分布情況，業(yè)務開展情況，政策支持情況等，找出存在的問題和不足。第四章：我國中小企業(yè)政策性擔保體系的運行機制：深入研究我國中小企業(yè)政策性擔保體系的運行機制，包括擔保機構的設立與運作模式、擔保業(yè)務流程、擔保產(chǎn)品設計、擔保機構與金融機構的合作機制等。分析各運行機制的特點和存在的問題，提出優(yōu)化建議。第五章：我國中小企業(yè)政策性擔保體系的風險控制：探討中小企業(yè)政策性擔保體系面臨的風險類型，如信用風險、市場風險、操作風險等。分析風險產(chǎn)生的原因，研究風險評估和預警方法，提出完善風險控制措施的建議，包括建立健全內部控制制度、加強信用風險管理、完善風險分擔機制等。第六章：我國中小企業(yè)政策性擔保體系的政策支持：分析政府在中小企業(yè)政策性擔保體系中的作用和職責，研究政府對政策性擔保體系的政策支持措施，如財政補貼、稅收優(yōu)惠、再擔保政策等。評估政策支持的效果，提出進一步完善政策支持體系的建議。第七章：案例分析：選取具體的中小企業(yè)政策性擔保機構和中小企業(yè)案例，深入分析它們在實際運作過程中的情況，包括擔保機構的業(yè)務開展、風險控制、對中小企業(yè)的支持效果等方面。通過案例分析，驗證前面章節(jié)提出的理論和觀點，為完善我國中小企業(yè)政策性擔保體系提供實踐參考。第八章：完善我國中小企業(yè)政策性擔保體系的對策建議：根據(jù)前面章節(jié)的研究結果，針對我國中小企業(yè)政策性擔保體系存在的問題，從加強政策支持、完善運行機制、強化風險控制、提高擔保機構自身能力等方面提出具體的對策建議，為促進我國中小企業(yè)政策性擔保體系的健康發(fā)展提供參考。第九章：結論與展望：總結本文的研究成果，概括我國中小企業(yè)政策性擔保體系的發(fā)展現(xiàn)狀、存在問題及改進建議。對未來的研究方向進行展望，指出進一步研究的重點和方向。二、我國中小企業(yè)政策性擔保體系概述2.1相關概念界定中小企業(yè)是指在中華人民共和國境內依法設立的，人員規(guī)模、經(jīng)營規(guī)模相對較小的企業(yè)，包括中型企業(yè)、小型企業(yè)和微型企業(yè)。中小企業(yè)的劃分標準并非一成不變，而是會根據(jù)不同國家、不同經(jīng)濟發(fā)展階段以及不同行業(yè)的特點有所差異。在我國，2011年6月18日，工業(yè)和信息化部、國家統(tǒng)計局、國家發(fā)展和改革委員會、財政部聯(lián)合印發(fā)的《關于印發(fā)中小企業(yè)劃型標準規(guī)定的通知》，依據(jù)企業(yè)從業(yè)人員、營業(yè)收入、資產(chǎn)總額等指標，并結合行業(yè)特點，制定了各行業(yè)的具體劃型標準。以工業(yè)為例，從業(yè)人員1000人以下或營業(yè)收入40000萬元以下的為中小微型企業(yè)。其中，從業(yè)人員300人及以上，且營業(yè)收入2000萬元及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員20人及以上，且營業(yè)收入300萬元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員20人以下或營業(yè)收入300萬元以下的為微型企業(yè)。農(nóng)、林、牧、漁業(yè)中，營業(yè)收入20000萬元以下的為中小微型企業(yè)，其中營業(yè)收入500萬元及以上的為中型企業(yè)，營業(yè)收入50萬元及以上的為小型企業(yè)，營業(yè)收入50萬元以下的為微型企業(yè)。這種劃分標準充分考慮了不同行業(yè)的特性，具有較強的科學性和實用性，能夠較為準確地界定中小企業(yè)的范圍，為政府制定針對性的扶持政策、企業(yè)明確自身定位以及相關研究提供了重要依據(jù)。政策性擔保是指由政府出資設立的擔保機構，以貫徹政府產(chǎn)業(yè)政策為目的，為中小企業(yè)提供融資擔保服務，旨在彌補市場失靈，促進中小企業(yè)的發(fā)展。政策性擔保具有鮮明的特點，其不以盈利為主要目的，而是將社會效益放在首位。通過為中小企業(yè)提供信用增級，幫助它們獲得金融機構的貸款支持，從而促進中小企業(yè)的發(fā)展，帶動就業(yè)增長，推動經(jīng)濟結構調整和轉型升級。政策性擔保具有較強的政策導向性，緊密圍繞國家產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展戰(zhàn)略，重點支持符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向的中小企業(yè)。在當前鼓勵科技創(chuàng)新的背景下，政策性擔保機構會加大對科技型中小企業(yè)的支持力度，為其提供融資擔保服務，助力科技創(chuàng)新成果的轉化和產(chǎn)業(yè)化。政策性擔保還具有公共服務性，是政府提供的一種準公共物品，旨在解決中小企業(yè)融資難這一市場機制難以有效解決的問題，為中小企業(yè)創(chuàng)造公平的融資環(huán)境，促進市場的公平競爭。政策性擔保在中小企業(yè)發(fā)展中發(fā)揮著不可或缺的作用。從增強中小企業(yè)融資能力的角度來看，由于中小企業(yè)規(guī)模小、資產(chǎn)少、信用等級低等原因，往往難以獲得銀行等金融機構的貸款。政策性擔保機構憑借政府的信用支持，為中小企業(yè)提供擔保，降低了金融機構的信貸風險，使中小企業(yè)能夠更容易獲得貸款，拓寬了融資渠道，滿足了企業(yè)的資金需求，為企業(yè)的發(fā)展提供了有力的資金保障。在促進中小企業(yè)發(fā)展壯大方面，獲得融資支持的中小企業(yè)可以將資金用于技術創(chuàng)新、設備更新、市場拓展等關鍵領域，提升企業(yè)的核心競爭力，推動企業(yè)的發(fā)展壯大。一些中小企業(yè)利用政策性擔保獲得的資金，引進先進的生產(chǎn)技術和設備，提高了生產(chǎn)效率和產(chǎn)品質量，從而在市場競爭中占據(jù)更有利的地位，實現(xiàn)了規(guī)模的擴張和效益的提升。政策性擔保還在推動經(jīng)濟增長和穩(wěn)定就業(yè)方面發(fā)揮著重要作用。中小企業(yè)作為經(jīng)濟發(fā)展的重要力量，其發(fā)展壯大能夠帶動相關產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，促進經(jīng)濟增長。中小企業(yè)創(chuàng)造了大量的就業(yè)崗位，通過支持中小企業(yè)發(fā)展，政策性擔保間接為穩(wěn)定就業(yè)做出了貢獻，對維護社會穩(wěn)定具有重要意義。2.2體系構成要素我國中小企業(yè)政策性擔保體系主要由擔保機構、協(xié)作銀行、再擔保機構以及中小企業(yè)自身等要素構成，各要素在體系中扮演著不同角色，相互協(xié)作、相互制約，共同推動著擔保體系的運行。擔保機構是政策性擔保體系的核心主體，在中小企業(yè)融資過程中發(fā)揮著至關重要的作用。目前，我國的政策性擔保機構主要有政府全資設立和政府參股兩種類型。政府全資設立的擔保機構，資金主要來源于政府財政撥款，具有較強的政策導向性，能夠更好地貫徹政府支持中小企業(yè)發(fā)展的政策意圖。此類機構通常會將支持重點放在符合國家產(chǎn)業(yè)政策、具有發(fā)展?jié)摿Φ谫Y困難的中小企業(yè)上，為其提供低成本、高效率的擔保服務，助力企業(yè)發(fā)展。政府參股的擔保機構則是由政府與其他社會資本共同出資組建，這種模式既能充分發(fā)揮政府資金的引導作用，又能吸引社會資本參與，拓寬擔保機構的資金來源渠道，增強擔保機構的資金實力。擔保機構的主要職責是為中小企業(yè)提供融資擔保服務，幫助中小企業(yè)獲得銀行貸款。在實際操作中，擔保機構會對申請擔保的中小企業(yè)進行嚴格的資格審查和信用評估，以降低擔保風險。審查內容包括企業(yè)的經(jīng)營狀況、財務狀況、市場前景、信用記錄等多個方面。通過對企業(yè)財務報表的分析，了解企業(yè)的盈利能力、償債能力和資金流動性；考察企業(yè)的市場競爭力，評估其產(chǎn)品或服務在市場中的需求和前景；查閱企業(yè)的信用記錄，了解其是否存在逾期還款、違約等不良信用行為。只有符合一定條件的中小企業(yè)才能獲得擔保機構的擔保支持。一旦擔保機構為中小企業(yè)提供擔保，就意味著承擔了相應的風險。如果中小企業(yè)無法按時償還貸款，擔保機構需要按照合同約定代為償還，這就要求擔保機構具備較強的風險承受能力和風險管理能力。協(xié)作銀行是政策性擔保體系中的重要合作伙伴，與擔保機構共同為中小企業(yè)提供融資服務。在與擔保機構的合作中，協(xié)作銀行主要承擔貸款發(fā)放和回收的職責。協(xié)作銀行根據(jù)擔保機構的擔保意向，向符合條件的中小企業(yè)發(fā)放貸款，并按照合同約定的利率和期限收取利息。在貸款回收階段，協(xié)作銀行負責跟蹤貸款的使用情況，督促中小企業(yè)按時還款。如果中小企業(yè)出現(xiàn)還款困難，協(xié)作銀行會及時與擔保機構溝通，共同協(xié)商解決方案。協(xié)作銀行與擔保機構之間的風險分擔機制是雙方合作的關鍵。目前，常見的風險分擔比例為擔保機構承擔70%-80%的風險，協(xié)作銀行承擔20%-30%的風險。這種風險分擔機制旨在平衡雙方的利益和風險，促使雙方共同關注中小企業(yè)的貸款風險，加強對貸款項目的審核和管理。通過合理分擔風險，擔保機構和協(xié)作銀行可以充分發(fā)揮各自的優(yōu)勢，擔保機構利用其對中小企業(yè)的了解和信用評估能力，篩選出優(yōu)質的擔保項目；協(xié)作銀行則憑借其專業(yè)的金融服務能力和資金實力，為中小企業(yè)提供貸款支持，共同為中小企業(yè)的發(fā)展提供有力的金融保障。再擔保機構在政策性擔保體系中起著風險分散和保障的作用。再擔保機構通過為擔保機構提供再擔保服務，降低擔保機構的風險集中度，增強擔保機構的抗風險能力。當擔保機構發(fā)生代償時，再擔保機構會按照合同約定承擔一定比例的代償責任，從而減輕擔保機構的負擔，使其能夠持續(xù)開展擔保業(yè)務。再擔保機構通常由政府主導設立，資金來源主要包括政府財政撥款和擔保機構繳納的再擔保費用。政府的支持使得再擔保機構具有較強的公信力和資金實力，能夠有效地發(fā)揮風險分散的作用。再擔保機構與擔保機構之間的合作機制主要包括比例再擔保、溢額再擔保和聯(lián)合再擔保等方式。比例再擔保是指再擔保機構按照一定比例對擔保機構的擔保責任進行再擔保，如再擔保機構承擔30%的擔保責任，擔保機構承擔70%的擔保責任。溢額再擔保則是在擔保機構的擔保責任超過一定額度時，再擔保機構對超出部分進行再擔保。聯(lián)合再擔保是由多個再擔保機構共同為一個擔保項目提供再擔保服務，以分散風險。這些合作方式根據(jù)不同的擔保項目和風險情況進行選擇，能夠有效地降低擔保機構的風險，提高擔保體系的穩(wěn)定性和可持續(xù)性。中小企業(yè)作為政策性擔保體系的服務對象，在體系中具有重要地位。中小企業(yè)的經(jīng)營狀況、信用水平等因素直接影響著擔保機構的擔保決策和擔保風險。經(jīng)營狀況良好、具有穩(wěn)定收入來源和市場前景的中小企業(yè)，更容易獲得擔保機構的認可和擔保支持。而信用水平高、無不良信用記錄的中小企業(yè)，在申請擔保時也會更具優(yōu)勢。中小企業(yè)在申請擔保時，需要向擔保機構提供真實、準確的信息，包括企業(yè)的基本情況、經(jīng)營狀況、財務報表、信用記錄等，以便擔保機構進行全面的評估和審核。中小企業(yè)還應積極配合擔保機構和協(xié)作銀行的工作，按照合同約定使用貸款資金，按時償還貸款本息，維護良好的信用記錄。只有中小企業(yè)自身具備良好的發(fā)展?jié)摿托庞脿顩r，才能更好地借助政策性擔保體系的支持，實現(xiàn)自身的發(fā)展壯大，從而推動整個政策性擔保體系的良性循環(huán)。2.3體系運行機制我國中小企業(yè)政策性擔保體系的運行機制涵蓋了擔保申請、審核、承保、代償和追償?shù)榷鄠€關鍵環(huán)節(jié)，各環(huán)節(jié)緊密相連，共同構成了一個完整的運作流程，為中小企業(yè)融資提供了有力支持。當中小企業(yè)有融資需求并尋求政策性擔保支持時，首先需要向擔保機構提出擔保申請。在這一環(huán)節(jié)，中小企業(yè)需準備一系列詳盡的資料，以全面展示企業(yè)的經(jīng)營狀況和信用情況。這些資料通常包括企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、組織機構代碼證等基本證照，用于證明企業(yè)的合法經(jīng)營身份。企業(yè)還需提供近三年的財務報表，如資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等，通過這些報表，擔保機構可以了解企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模、盈利能力、償債能力和資金流動性等財務狀況。企業(yè)的銀行流水記錄也是重要資料之一，它能反映企業(yè)的日常資金往來情況，幫助擔保機構評估企業(yè)的經(jīng)營活躍度和資金穩(wěn)定性。企業(yè)還需提供信用報告，這份報告由專業(yè)的信用評級機構出具，記錄了企業(yè)的信用歷史、信用評分等信息，是擔保機構判斷企業(yè)信用風險的重要依據(jù)。擔保機構收到中小企業(yè)的擔保申請及相關資料后，會啟動嚴格的審核程序。審核過程中，擔保機構會從多個維度對企業(yè)進行深入調查和評估。一方面，對企業(yè)的財務狀況進行細致分析，不僅關注財務報表中的各項數(shù)據(jù)，還會對數(shù)據(jù)的真實性和準確性進行核實。通過與企業(yè)的銀行、稅務等部門進行溝通，確認企業(yè)的財務數(shù)據(jù)是否與實際情況相符。另一方面，對企業(yè)的經(jīng)營狀況進行全面考察，了解企業(yè)的主營業(yè)務、市場競爭力、行業(yè)發(fā)展前景等。分析企業(yè)的產(chǎn)品或服務在市場中的需求情況、市場份額以及競爭對手的情況，評估企業(yè)的市場競爭力。還會關注企業(yè)所處行業(yè)的發(fā)展趨勢，判斷行業(yè)的興衰對企業(yè)未來發(fā)展的影響。擔保機構會對企業(yè)的信用記錄進行審查，查看企業(yè)是否存在逾期還款、違約等不良信用行為，以及企業(yè)的信用評級情況。在審核方式上，擔保機構通常會采用實地考察和信用評估相結合的方式。實地考察時，擔保機構的工作人員會深入企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營場所，實地查看企業(yè)的生產(chǎn)設備、庫存情況、員工工作狀態(tài)等，直觀了解企業(yè)的實際運營情況。與企業(yè)的管理層和員工進行交流，了解企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略、管理模式、企業(yè)文化等，評估企業(yè)的管理水平和團隊素質。信用評估則借助專業(yè)的信用評估模型和工具，對企業(yè)的信用數(shù)據(jù)進行量化分析，得出企業(yè)的信用評分和信用等級，為擔保決策提供科學依據(jù)。經(jīng)過審核，若擔保機構認為中小企業(yè)符合擔保條件，雙方將簽訂擔保合同，進入承保環(huán)節(jié)。擔保合同中會明確規(guī)定擔保的金額、期限、費率等關鍵條款。擔保金額根據(jù)企業(yè)的融資需求和擔保機構的評估結果確定，一般不超過企業(yè)的凈資產(chǎn)一定比例，以控制擔保風險。擔保期限通常與企業(yè)的貸款期限相匹配，根據(jù)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營周期和還款能力確定，一般為1-3年。擔保費率則根據(jù)擔保風險的大小、擔保金額、擔保期限等因素綜合確定，一般在1%-3%之間。擔保機構在收取擔保費用后，正式承擔起為中小企業(yè)提供擔保的責任。在擔保期限內，如果中小企業(yè)因各種原因無法按時償還貸款，擔保機構將按照擔保合同的約定履行代償義務，代中小企業(yè)向協(xié)作銀行償還貸款本息。代償發(fā)生后，擔保機構會立即啟動追償程序，向違約的中小企業(yè)追討代償?shù)馁Y金及相關損失。追償方式多種多樣，擔保機構首先會與中小企業(yè)進行溝通協(xié)商，了解企業(yè)違約的原因，嘗試與企業(yè)達成還款協(xié)議，促使企業(yè)盡快償還代償資金。若協(xié)商無果，擔保機構會根據(jù)反擔保措施的約定，處置中小企業(yè)提供的反擔保資產(chǎn)。反擔保資產(chǎn)可以是房產(chǎn)、土地、設備、股權等，擔保機構通過拍賣、變賣等方式處置這些資產(chǎn)，以收回代償資金。在必要時，擔保機構會通過法律訴訟的方式維護自身權益，向法院提起訴訟，要求中小企業(yè)償還代償資金及利息、違約金等損失，通過法律手段強制中小企業(yè)履行還款義務。為了確保擔保體系的穩(wěn)定運行，各環(huán)節(jié)之間還建立了有效的協(xié)調與監(jiān)督機制。擔保機構與協(xié)作銀行之間保持密切的信息溝通，定期交流中小企業(yè)的貸款使用情況、還款情況等信息，共同防范貸款風險。擔保機構內部也建立了嚴格的內部控制制度，對擔保業(yè)務的各個環(huán)節(jié)進行監(jiān)督和管理，確保操作規(guī)范、風險可控。政府相關部門會對擔保體系進行宏觀監(jiān)管，制定相關政策法規(guī)，規(guī)范擔保機構的行為，保障擔保體系的健康發(fā)展。三、我國中小企業(yè)政策性擔保體系的現(xiàn)狀分析3.1發(fā)展歷程回顧我國中小企業(yè)政策性擔保體系的發(fā)展歷程，是一部伴隨著經(jīng)濟體制改革和中小企業(yè)發(fā)展需求而不斷演進的歷史，對解決中小企業(yè)融資難問題、推動中小企業(yè)發(fā)展發(fā)揮了至關重要的作用?；仡欉@一歷程，可大致劃分為以下幾個關鍵階段：初步探索階段（1992-1998年）：1992年，我國確定了建立社會主義市場經(jīng)濟體制的改革目標，政府逐步退出一般經(jīng)濟活動領域，并嘗試以商業(yè)化擔保方式建設現(xiàn)代信用文化和社會信用體系。這一年，重慶、上海等地的中小企業(yè)自發(fā)組織建立企業(yè)互助擔?；饡?，標志著我國信用擔保體系的初步建立，其目的是為了解決貸款難問題以及防止相互之間擔保造成連帶債務問題。1993年，我國成立了第一家全國性專業(yè)信用擔保機構——中國經(jīng)濟技術投資有限公司，為擔保行業(yè)的發(fā)展奠定了基礎。1994年，全國首家地方性信用擔保公司深圳高新技術投資擔保有限公司成立，我國擔保行業(yè)從此開始起步。這一時期，擔保機構的資金主要來源于企業(yè)互助資金和地方財政資金，規(guī)模相對較小，業(yè)務模式也較為單一，主要以解決中小企業(yè)貸款難問題為目標。1998年，為解決中小企業(yè)融資難問題，人民銀行頒布了《中小企業(yè)融資管理辦法》，規(guī)定在貸款企業(yè)沒有足額抵押物的情況下，必須通過第三方提供擔保，銀行才能發(fā)放貸款，這使得擔保公司迎來了重要發(fā)展契機，產(chǎn)品日益多元，公司數(shù)量迅速增長。此后，多個部門發(fā)布了與管理擔保行業(yè)相關的文件，出臺政策指引，以規(guī)范擔保行業(yè)的合理發(fā)展。1995年，《擔保法》的出臺及逐步完善，為我國擔保市場的穩(wěn)定發(fā)展提供了法制保障，擔保業(yè)呈現(xiàn)出欣欣向榮的發(fā)展態(tài)勢。在這一階段，雖然政策性擔保體系尚未完全形成，但為后續(xù)的發(fā)展積累了寶貴經(jīng)驗，奠定了基礎。體系構建階段（1999-2011年）：1999年，國家經(jīng)貿(mào)委發(fā)布了《關于建立中小企業(yè)信用擔保體系試點的指導意見》，這是我國中小企業(yè)信用擔保體系建設的重要里程碑，確立了政策性擔保機構為主體的融資擔保體系框架，明確了政策性擔保在解決中小企業(yè)融資問題中的重要地位。2002年，《中小企業(yè)促進法》的頒布為信用擔保體系建設提供了堅實的法律支持，進一步推動了“一體兩翼四層”體系的建立?！耙惑w”即以政策性擔保為核心，“兩翼”指商業(yè)性擔保和民間互助性擔保，“四層”則是形成了國家、省、市、縣四級階梯式的融資擔保機構，使得擔保體系更加完善，層次更加分明，覆蓋范圍更廣。2009年，國務院發(fā)布了《關于進一步明確融資性擔保業(yè)務監(jiān)管職責的通知》，確立了以銀監(jiān)會牽頭的監(jiān)管體系，建立了部際聯(lián)席會議制度，明確了中央和地方兩級監(jiān)管職責，加強了對融資擔保行業(yè)的規(guī)范和管理，保障了擔保體系的健康運行。2010年，銀監(jiān)會等七部委聯(lián)合發(fā)布了《融資性擔保公司管理暫行辦法》，并出臺了相關監(jiān)管指引文件，建立了全面的融資擔保監(jiān)管框架，對融資擔保公司的設立、經(jīng)營、監(jiān)管等方面做出了詳細規(guī)定，進一步規(guī)范了行業(yè)秩序。截至2011年末，全國融資性擔保行業(yè)規(guī)模迅速擴大，法人機構數(shù)量同比增長39.3%，從業(yè)人員和實收資本也有顯著增長。全行業(yè)資產(chǎn)總額和凈資產(chǎn)總額分別增長了57.2%和63.8%，在保余額增長了39.1%，其中融資性擔保占據(jù)了絕大多數(shù)。這一階段，我國中小企業(yè)政策性擔保體系基本構建完成，在解決中小企業(yè)融資難問題上發(fā)揮了重要作用，擔保機構的數(shù)量和規(guī)模不斷擴大，業(yè)務范圍不斷拓展，監(jiān)管體系也日益完善。規(guī)范整頓階段（2012-2017年）：隨著擔保行業(yè)的快速發(fā)展，一些問題逐漸顯現(xiàn)出來。擔保公司性質和業(yè)務類型的差異導致行業(yè)內部分化嚴重，部分非融資性擔保公司未受準入管理，為行業(yè)亂象埋下了隱患。一些非融資性擔保公司以高額回報為誘餌，非法集資，導致投資者資金損失，甚至引發(fā)金融風波；部分非融資性擔保公司涉嫌開展融資性擔保業(yè)務，違背了公司的經(jīng)營定位，增加了市場風險。由于當時非融資性擔保公司處于多頭監(jiān)管狀態(tài)，部分公司可能利用監(jiān)管漏洞，開展高風險業(yè)務。從2012年開始，擔保行業(yè)進入了持續(xù)數(shù)年的清理和肅整階段。在這個過程中，一方面，部分擔保公司因難以持續(xù)經(jīng)營，主動退出行業(yè)或進行轉型；另一方面，監(jiān)管通過暫緩新增和重新準入，加速行業(yè)“凈化”。2013年12月，八部門發(fā)布《關于清理規(guī)范非融資性擔保公司的通知》，要求在2014年8月底前清理違規(guī)公司，對非融資性擔保公司進行了全面整頓和規(guī)范。隨著行業(yè)規(guī)范，政策導向擔保機構回歸支小支農(nóng)。2015年，國務院出臺意見，強調政府支持和服務能力提升，推進再擔保體系建設，構建銀擔合作模式，進一步完善了政策性擔保體系。在國家引導下，政府性融資擔保機構得到加強，通過規(guī)范和競爭，優(yōu)勝劣汰，提升了行業(yè)質量。這一階段，通過對擔保行業(yè)的規(guī)范整頓，解決了行業(yè)發(fā)展中存在的突出問題，使政策性擔保體系更加健康、穩(wěn)定，能夠更好地服務于中小企業(yè)。深化發(fā)展階段（2017年-至今）：2017年國務院頒布的《融資擔保公司管理條例》是對之前暫行辦法的全面修訂升級，提升了立法層次，確保了行業(yè)頂層設計的落地，為融資擔保行業(yè)的發(fā)展提供了更有力的法律保障。2019年，國務院發(fā)布了《關于有效發(fā)揮政府性融資擔?；鹱饔们袑嵵С中∥⑵髽I(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的指導意見》，進一步明確了政府性融資擔?；鸬淖饔煤投ㄎ?，強調要加大對小微企業(yè)和“三農(nóng)”的支持力度。2020年財政部發(fā)布了《政府性融資擔保、再擔保機構行業(yè)績效評價指引》，推動政府性融資擔保機構支小支農(nóng)，降低融資成本，通過建立科學的績效評價體系，引導擔保機構提高服務質量和效率。在這一階段，隨著金融科技的快速發(fā)展，擔保行業(yè)也積極探索數(shù)字化轉型，利用大數(shù)據(jù)、人工智能等技術手段，提升風險評估和管理能力，優(yōu)化業(yè)務流程，提高服務效率。一些擔保機構通過與金融科技公司合作，建立了線上化的擔保業(yè)務平臺，實現(xiàn)了擔保申請、審核、承保等環(huán)節(jié)的自動化和智能化，大大縮短了業(yè)務辦理時間，降低了運營成本。政策性擔保體系不斷創(chuàng)新?lián)．a(chǎn)品和服務模式，以滿足中小企業(yè)多樣化的融資需求。推出了知識產(chǎn)權質押擔保、供應鏈金融擔保等新型擔保產(chǎn)品，為科技型中小企業(yè)和供應鏈上下游企業(yè)提供了更有針對性的融資支持。這一階段，我國中小企業(yè)政策性擔保體系在法規(guī)制度、業(yè)務創(chuàng)新、數(shù)字化轉型等方面取得了顯著進展，不斷適應經(jīng)濟發(fā)展的新形勢和中小企業(yè)的新需求，為中小企業(yè)的發(fā)展提供了更加強有力的支持。3.2體系建設現(xiàn)狀近年來，我國中小企業(yè)政策性擔保體系建設取得了顯著進展，在機構數(shù)量、規(guī)模、分布以及業(yè)務開展等方面呈現(xiàn)出一定的特點和態(tài)勢。在擔保機構數(shù)量與規(guī)模方面，截至2023年末，全國融資擔保法人機構達5989家，其中政府性融資擔保機構數(shù)量穩(wěn)步增長，已超過2000家，在整個融資擔保行業(yè)中占據(jù)重要地位。政府性融資擔保機構的實收資本規(guī)模持續(xù)擴大，2023年全國政府性融資擔保機構實收資本總額超過8000億元，平均每家機構的實收資本超過4億元，這表明政府性融資擔保機構的資金實力不斷增強，能夠為中小企業(yè)提供更有力的擔保支持。從擔保機構的分布情況來看，呈現(xiàn)出區(qū)域不平衡的特點。東部沿海經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)，如廣東、江蘇、浙江、山東等地，擔保機構數(shù)量較多，發(fā)展較為成熟。這些地區(qū)經(jīng)濟活躍，中小企業(yè)數(shù)量眾多，對融資擔保的需求旺盛，吸引了大量擔保機構的設立。以廣東省為例，截至2023年底，該省擁有融資擔保機構超過500家，其中政府性融資擔保機構近200家，在保余額超過1500億元，為當?shù)刂行∑髽I(yè)的發(fā)展提供了重要的融資支持。而中西部地區(qū)的擔保機構數(shù)量相對較少，發(fā)展水平也存在一定差距。在一些經(jīng)濟欠發(fā)達的省份，擔保機構的數(shù)量可能只有幾十家，資金規(guī)模和業(yè)務量也相對較小，這在一定程度上限制了當?shù)刂行∑髽I(yè)的融資能力。這種區(qū)域不平衡的分布狀況，與各地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展水平、產(chǎn)業(yè)結構以及政策環(huán)境等因素密切相關。在業(yè)務開展方面，我國中小企業(yè)政策性擔保機構的業(yè)務規(guī)模不斷擴大。2023年，全國融資擔保機構為中小企業(yè)提供的融資擔保在保余額超過3萬億元，同比增長約8%，這表明政策性擔保機構在支持中小企業(yè)融資方面發(fā)揮著越來越重要的作用。在擔保業(yè)務類型上，除了傳統(tǒng)的貸款擔保業(yè)務外，還不斷創(chuàng)新拓展。知識產(chǎn)權質押擔保業(yè)務逐漸興起，為科技型中小企業(yè)提供了新的融資途徑?？萍夹椭行∑髽I(yè)往往擁有大量的知識產(chǎn)權，但缺乏固定資產(chǎn)抵押物，知識產(chǎn)權質押擔保業(yè)務可以幫助它們將知識產(chǎn)權轉化為融資資源，解決資金短缺問題。供應鏈金融擔保業(yè)務也得到了快速發(fā)展，通過對供應鏈上下游企業(yè)的信用評估和擔保支持，促進了供應鏈的穩(wěn)定和暢通，提高了中小企業(yè)的資金周轉效率。一些政策性擔保機構還開展了債券擔保、票據(jù)承兌擔保等業(yè)務，滿足了中小企業(yè)多樣化的融資需求。在擔保費率方面，為了降低中小企業(yè)的融資成本，政府積極引導政策性擔保機構降低擔保費率。目前，大部分政策性擔保機構對中小企業(yè)的擔保費率在1%-2%之間，相較于商業(yè)性擔保機構，費率明顯較低。一些地區(qū)還出臺了相關政策，對擔保費率進行補貼，進一步減輕了中小企業(yè)的負擔。在某些經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)，政府對符合條件的中小企業(yè)提供擔保費補貼，補貼比例可達50%以上，使得中小企業(yè)實際承擔的擔保費率更低，降低了企業(yè)的融資成本，提高了企業(yè)的融資可獲得性。政府對中小企業(yè)政策性擔保體系的政策支持力度也在不斷加大。中央和地方政府出臺了一系列政策措施，如財政補貼、稅收優(yōu)惠、再擔保政策等，以促進政策性擔保機構的發(fā)展。在財政補貼方面，政府每年安排專項資金，對政策性擔保機構的代償損失進行補償，增強擔保機構的抗風險能力。一些地區(qū)還設立了擔保風險補償基金，當擔保機構發(fā)生代償時，可從基金中獲得一定比例的補償，緩解了擔保機構的資金壓力。在稅收優(yōu)惠方面，對政策性擔保機構實行減免營業(yè)稅、所得稅等優(yōu)惠政策，降低了擔保機構的運營成本，提高了其盈利能力和可持續(xù)發(fā)展能力。再擔保政策的實施也為政策性擔保機構提供了風險分散的渠道，通過再擔保機構對擔保機構的擔保責任進行再擔保，降低了擔保機構的風險集中度，增強了擔保體系的穩(wěn)定性。3.3政策支持現(xiàn)狀國家和地方政府高度重視中小企業(yè)政策性擔保體系的建設，出臺了一系列政策措施，為其發(fā)展提供了有力支持，主要體現(xiàn)在財政補貼、稅收優(yōu)惠、再擔保政策等多個方面。在財政補貼方面，政府通過多種方式為政策性擔保機構提供資金支持，以增強其擔保能力和抗風險能力。設立擔保風險補償基金是常見的舉措之一。例如，江蘇省設立了省級擔保風險補償基金，規(guī)模達數(shù)億元，當擔保機構為中小企業(yè)提供擔保發(fā)生代償損失時，可從該基金中獲得一定比例的補償。2023年，該省某政策性擔保機構因一家中小企業(yè)違約發(fā)生代償，通過申請擔保風險補償基金，獲得了代償金額40%的補償，有效緩解了資金壓力，使其能夠繼續(xù)開展擔保業(yè)務。政府還會對擔保機構的業(yè)務開展給予獎勵性補貼。對擔保機構為科技型中小企業(yè)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)中小企業(yè)提供擔保的業(yè)務，按照擔保金額的一定比例給予獎勵，激勵擔保機構加大對重點領域中小企業(yè)的支持力度。一些地區(qū)對擔保機構新增的中小企業(yè)擔保業(yè)務，給予每筆一定金額的獎勵，鼓勵擔保機構積極拓展業(yè)務。稅收優(yōu)惠政策也是政府支持中小企業(yè)政策性擔保體系的重要手段。在營業(yè)稅方面，許多地區(qū)對政策性擔保機構為中小企業(yè)提供擔保取得的收入，給予免征營業(yè)稅的優(yōu)惠政策。北京市規(guī)定，政策性擔保機構為中小企業(yè)提供融資擔保服務取得的收入，在一定期限內免征營業(yè)稅，減輕了擔保機構的運營成本，提高了其盈利能力。在所得稅方面，符合條件的政策性擔保機構可以享受稅收減免。對經(jīng)認定的為中小企業(yè)提供擔保的政策性擔保機構，其應納稅所得額可以按照一定比例減計，降低了擔保機構的所得稅負擔。一些地區(qū)還對政策性擔保機構提取的風險準備金，允許在企業(yè)所得稅稅前扣除，進一步增強了擔保機構的風險抵御能力。再擔保政策在分散擔保機構風險、完善擔保體系方面發(fā)揮著關鍵作用。國家層面積極推動再擔保體系建設，鼓勵省級再擔保機構為轄區(qū)內的政策性擔保機構提供再擔保服務。安徽省信用擔保集團作為省級再擔保機構，與省內眾多政策性擔保機構建立了再擔保合作關系。截至2023年底，該集團已為省內50多家政策性擔保機構提供再擔保服務，再擔保業(yè)務規(guī)模達數(shù)百億元，有效降低了擔保機構的風險集中度。在具體合作模式上，采用比例再擔保方式，即再擔保機構按照一定比例承擔擔保機構的擔保責任。常見的比例為再擔保機構承擔30%-50%的擔保責任，擔保機構承擔剩余部分的責任，這種方式使得擔保機構和再擔保機構共同分擔風險，提高了擔保體系的穩(wěn)定性。除了上述政策支持外，政府還在政策引導和監(jiān)管方面發(fā)揮著重要作用。通過制定相關政策法規(guī)，明確政策性擔保機構的職能定位、業(yè)務范圍和監(jiān)管要求，規(guī)范擔保行業(yè)的發(fā)展秩序。加強對擔保機構的監(jiān)管，確保擔保機構依法合規(guī)經(jīng)營，防范金融風險。建立健全擔保機構的準入和退出機制，對不符合要求的擔保機構進行清理整頓，保障了擔保市場的健康發(fā)展。政府還積極推動擔保機構與金融機構的合作，搭建合作平臺，促進雙方信息共享，加強溝通協(xié)調，提高合作效率，共同為中小企業(yè)提供優(yōu)質的融資服務。3.4實際運行成效我國中小企業(yè)政策性擔保體系在實際運行中取得了顯著成效，有力地緩解了中小企業(yè)融資難問題，促進了經(jīng)濟發(fā)展，在多個方面發(fā)揮了積極作用。在緩解中小企業(yè)融資難方面，政策性擔保體系成效顯著。據(jù)統(tǒng)計，2023年全國中小企業(yè)通過政策性擔保獲得的貸款總額超過2.5萬億元，同比增長10%，受益中小企業(yè)數(shù)量達到數(shù)百萬家。許多中小企業(yè)因獲得政策性擔保支持而順利獲得銀行貸款，解決了資金短缺問題，實現(xiàn)了業(yè)務的發(fā)展和擴張。以某科技型中小企業(yè)為例，該企業(yè)專注于軟件開發(fā)，但由于缺乏抵押物，一直難以獲得銀行貸款。在申請了政策性擔保后，成功獲得了500萬元的銀行貸款。這筆資金用于技術研發(fā)和人才引進，企業(yè)的研發(fā)能力得到了極大提升，開發(fā)出了具有市場競爭力的軟件產(chǎn)品，業(yè)務收入在一年內增長了30%，員工數(shù)量也增加了20%。該企業(yè)憑借新產(chǎn)品的優(yōu)勢，成功開拓了新的市場領域，與多家大型企業(yè)建立了合作關系，實現(xiàn)了快速發(fā)展。從促進經(jīng)濟發(fā)展的角度來看，中小企業(yè)作為經(jīng)濟發(fā)展的重要力量，政策性擔保體系對其支持間接推動了經(jīng)濟增長。中小企業(yè)的發(fā)展帶動了相關產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，促進了產(chǎn)業(yè)鏈的完善和升級，增加了就業(yè)機會，提高了居民收入，進一步拉動了消費，促進了經(jīng)濟的良性循環(huán)。在一些產(chǎn)業(yè)集群地區(qū)，政策性擔保支持了眾多中小企業(yè)的發(fā)展，這些中小企業(yè)相互協(xié)作，形成了完整的產(chǎn)業(yè)鏈條。在某服裝產(chǎn)業(yè)集群，眾多服裝加工中小企業(yè)在政策性擔保的支持下，擴大了生產(chǎn)規(guī)模，提高了產(chǎn)品質量，不僅滿足了國內市場的需求，還拓展了國際市場。這些企業(yè)的發(fā)展帶動了上下游產(chǎn)業(yè)的繁榮，如紡織、印染、輔料生產(chǎn)等產(chǎn)業(yè)，創(chuàng)造了大量的就業(yè)崗位，促進了當?shù)亟?jīng)濟的快速發(fā)展。政策性擔保體系在推動科技創(chuàng)新方面也發(fā)揮了重要作用?？萍夹椭行∑髽I(yè)是科技創(chuàng)新的主體，但由于其高風險、輕資產(chǎn)的特點，融資難度較大。政策性擔保機構通過創(chuàng)新?lián)．a(chǎn)品和服務，為科技型中小企業(yè)提供知識產(chǎn)權質押擔保、股權質押擔保等，幫助它們獲得融資，促進了科技創(chuàng)新成果的轉化和產(chǎn)業(yè)化。某生物醫(yī)藥科技企業(yè)，擁有多項專利技術，但在將技術轉化為產(chǎn)品的過程中，面臨資金短缺問題。政策性擔保機構為其提供了知識產(chǎn)權質押擔保，企業(yè)獲得了1000萬元的貸款，用于研發(fā)和生產(chǎn)設備的購置。經(jīng)過幾年的努力，企業(yè)成功研發(fā)出一款創(chuàng)新藥物，并獲得了市場的認可，不僅為企業(yè)帶來了豐厚的利潤，也為社會的醫(yī)療健康事業(yè)做出了貢獻。在促進就業(yè)方面，中小企業(yè)是吸納就業(yè)的主力軍，政策性擔保體系對中小企業(yè)的支持為穩(wěn)定就業(yè)做出了重要貢獻。獲得擔保支持的中小企業(yè)能夠擴大生產(chǎn)規(guī)模、拓展業(yè)務，從而創(chuàng)造更多的就業(yè)崗位，吸納更多的勞動力。以某制造業(yè)中小企業(yè)為例，在獲得政策性擔保貸款后，企業(yè)購置了新的生產(chǎn)設備，擴大了生產(chǎn)規(guī)模，新增就業(yè)崗位50個，為當?shù)氐木蜆I(yè)穩(wěn)定做出了積極貢獻。這些新就業(yè)崗位吸引了當?shù)氐膭趧恿Γㄒ恍┓掂l(xiāng)農(nóng)民工和高校畢業(yè)生，提高了居民的收入水平，促進了社會的穩(wěn)定和諧。政策性擔保體系在實際運行中還促進了產(chǎn)業(yè)結構調整和優(yōu)化。通過對符合國家產(chǎn)業(yè)政策的中小企業(yè)的支持，引導資源向新興產(chǎn)業(yè)、戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)流動，推動了產(chǎn)業(yè)結構的升級和轉型。一些傳統(tǒng)制造業(yè)中小企業(yè)在政策性擔保的支持下，加大了技術改造和創(chuàng)新投入，實現(xiàn)了向高端制造業(yè)的轉型；一些新興產(chǎn)業(yè)中小企業(yè)，如新能源、新材料、人工智能等領域的企業(yè)，在政策性擔保的扶持下，快速發(fā)展壯大，成為經(jīng)濟發(fā)展的新引擎。在新能源汽車產(chǎn)業(yè)，政策性擔保機構為眾多中小企業(yè)提供了融資支持，幫助它們在電池技術研發(fā)、整車制造等方面取得了突破，推動了新能源汽車產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，促進了我國汽車產(chǎn)業(yè)結構的優(yōu)化升級。四、我國中小企業(yè)政策性擔保體系存在的問題分析4.1擔保機構自身問題4.1.1資金規(guī)模不足我國部分中小企業(yè)政策性擔保機構存在資金規(guī)模不足的問題，這在一定程度上限制了其擔保業(yè)務的開展和風險抵御能力。從資金來源渠道來看，政策性擔保機構的資金主要依賴政府財政撥款。然而，政府財政資金往往有限，且需要在多個領域進行分配，投入到政策性擔保機構的資金相對較少。在一些經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)，地方財政收入有限，對擔保機構的資金投入更是捉襟見肘。某縣級政策性擔保機構，其成立時政府僅投入了500萬元的啟動資金，后續(xù)的資金補充也非常有限，導致該機構的資金規(guī)模長期難以擴大，無法滿足當?shù)刂行∑髽I(yè)日益增長的融資擔保需求。擔保機構資金規(guī)模不足對業(yè)務開展產(chǎn)生了諸多不利影響。擔保放大倍數(shù)受到限制。擔保放大倍數(shù)是指擔保機構可提供擔保的貸款額度與自身凈資產(chǎn)的倍數(shù)關系。一般來說，擔保放大倍數(shù)越高，擔保機構能夠撬動的金融資源就越多，對中小企業(yè)的支持力度也就越大。由于資金規(guī)模較小，許多擔保機構的擔保放大倍數(shù)較低，無法充分發(fā)揮擔保的杠桿作用。按照相關規(guī)定，擔保機構的擔保放大倍數(shù)一般可達到5-10倍，但實際情況中，一些資金規(guī)模不足的擔保機構，其擔保放大倍數(shù)僅為2-3倍，這使得擔保機構能夠為中小企業(yè)提供的擔保額度有限，難以滿足企業(yè)的融資需求。資金規(guī)模不足還導致?lián)C構的業(yè)務覆蓋面較窄。在面對眾多中小企業(yè)的融資擔保申請時，擔保機構由于資金有限，只能有選擇地為部分企業(yè)提供擔保服務，許多具有發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)因無法獲得擔保支持而難以獲得貸款，錯失發(fā)展機會。一些處于初創(chuàng)期的科技型中小企業(yè)，雖然擁有創(chuàng)新的技術和良好的市場前景，但由于缺乏抵押物，且擔保機構資金不足無法為其提供擔保，導致企業(yè)難以獲得銀行貸款，制約了企業(yè)的發(fā)展。資金規(guī)模不足還削弱了擔保機構的風險抵御能力。當擔保機構為中小企業(yè)提供擔保后，如果企業(yè)出現(xiàn)違約，擔保機構需要承擔代償責任。資金規(guī)模較小的擔保機構在面對較大的代償金額時，可能會出現(xiàn)資金鏈斷裂的風險，影響擔保機構的正常運營。某擔保機構在為一家中小企業(yè)提供擔保后，該企業(yè)因市場變化經(jīng)營不善，無法償還貸款，擔保機構不得不進行代償。由于該擔保機構資金規(guī)模較小，代償后資金緊張，難以繼續(xù)開展新的擔保業(yè)務，甚至面臨倒閉的風險。4.1.2風險防控能力薄弱部分擔保機構在風險識別、評估和控制方面存在不足，導致其風險防控能力薄弱，影響了擔保業(yè)務的穩(wěn)健開展。在風險識別方面，一些擔保機構對中小企業(yè)的風險認識不夠全面和深入。中小企業(yè)由于經(jīng)營規(guī)模較小、財務制度不健全、信息透明度低等原因，其風險特征較為復雜。部分擔保機構在對中小企業(yè)進行風險評估時，主要依賴企業(yè)提供的財務報表等有限信息，缺乏對企業(yè)實際經(jīng)營狀況、市場前景、行業(yè)風險等多方面的深入調查和分析。對企業(yè)的財務報表分析僅停留在表面，未對數(shù)據(jù)的真實性和準確性進行核實，也未關注企業(yè)的非財務信息，如企業(yè)的管理團隊素質、市場競爭力、信用記錄等。這使得擔保機構難以準確識別中小企業(yè)的潛在風險，為擔保業(yè)務埋下隱患。在風險評估環(huán)節(jié)，一些擔保機構缺乏科學、完善的風險評估體系。目前，部分擔保機構仍采用較為傳統(tǒng)的風險評估方法，主要依靠經(jīng)驗判斷，缺乏量化分析和科學的評估模型。這種評估方法主觀性較強，容易受到評估人員個人經(jīng)驗和主觀判斷的影響，導致評估結果不夠準確和客觀。一些擔保機構在評估中小企業(yè)的信用風險時，僅根據(jù)企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模、盈利狀況等少數(shù)指標進行簡單判斷，未考慮企業(yè)的還款能力、還款意愿、行業(yè)風險等多種因素，難以準確評估企業(yè)的違約概率和風險程度。一些擔保機構的風險評估指標體系不夠完善，缺乏對市場風險、操作風險等其他風險類型的評估指標，無法全面評估擔保業(yè)務的風險。風險控制措施不到位也是擔保機構風險防控能力薄弱的重要表現(xiàn)。部分擔保機構在擔保業(yè)務操作過程中，存在內部控制制度執(zhí)行不嚴格的問題。在擔保項目審批環(huán)節(jié)，未能嚴格按照規(guī)定的審批流程和標準進行審批，存在人情擔保、違規(guī)擔保等現(xiàn)象。一些擔保機構的內部審計和監(jiān)督機制不完善，對擔保業(yè)務的全過程缺乏有效的監(jiān)督和檢查，無法及時發(fā)現(xiàn)和糾正風險隱患。在反擔保措施方面，一些擔保機構的反擔保措施設置不合理，反擔保資產(chǎn)的價值評估不準確，或者反擔保資產(chǎn)的變現(xiàn)能力較差。在企業(yè)違約需要處置反擔保資產(chǎn)時，可能會面臨資產(chǎn)價值縮水、變現(xiàn)困難等問題，導致?lián)C構無法足額收回代償資金，增加了擔保風險。為了加強擔保機構的風險防控能力，應采取一系列措施。建立健全科學的風險評估體系，引入先進的風險評估模型和方法，結合定性和定量分析，全面、準確地評估中小企業(yè)的風險狀況。加強對擔保業(yè)務全過程的風險監(jiān)控，完善內部控制制度，嚴格執(zhí)行審批流程，加強內部審計和監(jiān)督，確保擔保業(yè)務的合規(guī)性和風險可控性。優(yōu)化反擔保措施，合理設置反擔保條件，準確評估反擔保資產(chǎn)的價值，提高反擔保資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，降低擔保風險。擔保機構還應加強與外部專業(yè)機構的合作，如信用評級機構、律師事務所等，借助外部專業(yè)力量提升風險防控能力。4.1.3專業(yè)人才匱乏擔保行業(yè)的專業(yè)性較強，需要具備金融、財務、法律、風險管理等多方面知識和經(jīng)驗的專業(yè)人才。目前，我國擔保行業(yè)存在專業(yè)人才短缺的現(xiàn)狀，這對擔保機構的業(yè)務創(chuàng)新和服務質量產(chǎn)生了制約。從人才數(shù)量來看，隨著擔保行業(yè)的快速發(fā)展，對專業(yè)人才的需求日益增加，但人才的培養(yǎng)速度相對滯后，導致人才供不應求。一些擔保機構在招聘專業(yè)人才時面臨困難，難以吸引到足夠數(shù)量的優(yōu)秀人才。某中型擔保機構計劃拓展新的業(yè)務領域，需要招聘具有豐富風險管理經(jīng)驗和金融創(chuàng)新能力的專業(yè)人才，但在招聘過程中發(fā)現(xiàn)，符合要求的人才非常稀缺，招聘工作進展緩慢，影響了業(yè)務拓展計劃的實施。從人才素質來看，部分擔保從業(yè)人員的專業(yè)素養(yǎng)有待提高。一些從業(yè)人員雖然在金融或相關領域有一定的工作經(jīng)驗，但對擔保行業(yè)的特點和業(yè)務流程了解不夠深入，缺乏系統(tǒng)的擔保專業(yè)知識和技能。在實際工作中，可能會出現(xiàn)對擔保業(yè)務風險認識不足、風險評估不準確、擔保合同條款制定不合理等問題，影響擔保業(yè)務的質量和安全性。一些從業(yè)人員對金融市場的變化和創(chuàng)新產(chǎn)品了解有限，無法為擔保機構的業(yè)務創(chuàng)新提供有力支持，導致?lián)C構在市場競爭中處于劣勢。專業(yè)人才匱乏對擔保機構的業(yè)務創(chuàng)新和服務質量產(chǎn)生了明顯的制約。在業(yè)務創(chuàng)新方面，缺乏專業(yè)人才使得擔保機構難以開發(fā)出適應市場需求的新型擔保產(chǎn)品和服務模式。隨著中小企業(yè)融資需求的日益多樣化和復雜化，傳統(tǒng)的擔保產(chǎn)品和服務模式已難以滿足企業(yè)的需求。擔保機構需要不斷創(chuàng)新，推出如知識產(chǎn)權質押擔保、供應鏈金融擔保、綠色金融擔保等新型產(chǎn)品和服務。由于缺乏具備相關專業(yè)知識和創(chuàng)新能力的人才，擔保機構在業(yè)務創(chuàng)新方面進展緩慢，無法及時滿足中小企業(yè)的融資需求，影響了擔保機構的市場競爭力。在服務質量方面，專業(yè)人才的短缺導致?lián)C構在為中小企業(yè)提供服務時，難以提供全面、專業(yè)的咨詢和指導。中小企業(yè)在融資過程中，不僅需要擔保機構提供擔保服務，還希望獲得關于財務管理、市場拓展、風險防范等方面的專業(yè)建議。由于擔保機構的從業(yè)人員專業(yè)素養(yǎng)不足，無法為企業(yè)提供有針對性的服務，導致企業(yè)對擔保機構的滿意度不高，影響了擔保機構的聲譽和業(yè)務發(fā)展。專業(yè)人才匱乏還可能導致?lián)C構在與金融機構、中小企業(yè)等合作過程中，溝通協(xié)調不暢，增加合作成本，降低合作效率。為了解決擔保行業(yè)專業(yè)人才匱乏的問題，應加強人才培養(yǎng)和引進。擔保機構應加大對內部員工的培訓力度，定期組織專業(yè)培訓課程和業(yè)務交流活動，提高員工的專業(yè)素質和業(yè)務能力。與高校、科研機構等合作，開展擔保專業(yè)人才的培養(yǎng)和培訓項目，為擔保行業(yè)輸送專業(yè)人才。擔保機構還應積極引進外部優(yōu)秀人才，制定具有吸引力的薪酬福利政策和職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，吸引具有豐富經(jīng)驗和專業(yè)技能的人才加入，提升擔保機構的整體人才水平。4.2外部環(huán)境問題4.2.1法律法規(guī)不完善我國中小企業(yè)政策性擔保體系的法律法規(guī)建設相對滯后，存在諸多不完善之處，這在一定程度上制約了擔保體系的健康發(fā)展。目前，我國缺乏一部專門針對中小企業(yè)政策性擔保的統(tǒng)一法律。雖然有《擔保法》《融資擔保公司管理條例》等相關法律法規(guī)，但這些法律法規(guī)主要側重于規(guī)范擔保行為和擔保機構的一般性管理，對于中小企業(yè)政策性擔保的特殊性質、職能定位、政策支持等方面缺乏明確、系統(tǒng)的規(guī)定。在《擔保法》中，主要規(guī)定了擔保的基本形式、擔保合同的訂立和效力等內容，沒有突出中小企業(yè)政策性擔保的政策導向性和公共服務性。《融資擔保公司管理條例》雖然對融資擔保公司的設立、經(jīng)營、監(jiān)管等方面做出了規(guī)定，但對于政策性擔保機構在資金來源、風險補償、業(yè)務范圍等方面的特殊需求，缺乏針對性的條款。法律法規(guī)不完善導致?lián)C構在業(yè)務開展過程中面臨諸多不確定性。在擔保機構的資金來源方面，缺乏明確的法律規(guī)定來保障政府財政資金的持續(xù)投入和穩(wěn)定支持。一些地方政府對擔保機構的資金投入存在隨意性，缺乏長效機制，導致?lián)C構資金規(guī)模不穩(wěn)定，影響了其擔保能力和業(yè)務開展。在風險分擔機制方面，由于缺乏法律規(guī)范，擔保機構與協(xié)作銀行之間的風險分擔比例、責任界定等方面存在爭議和不確定性。一些銀行在與擔保機構合作時，將大部分風險轉嫁給擔保機構，導致?lián)C構承擔過高的風險，影響了雙方的合作積極性和擔保業(yè)務的可持續(xù)性。完善法律法規(guī)對于中小企業(yè)政策性擔保體系的發(fā)展至關重要。應盡快制定專門的《中小企業(yè)政策性擔保法》，明確中小企業(yè)政策性擔保機構的性質、職能定位、設立條件、業(yè)務范圍、監(jiān)管體制等，為擔保體系的運行提供明確的法律依據(jù)。在法律中明確規(guī)定政策性擔保機構以服務中小企業(yè)為宗旨，不以盈利為主要目的，重點支持符合國家產(chǎn)業(yè)政策的中小企業(yè)發(fā)展。要規(guī)范擔保機構與協(xié)作銀行、再擔保機構、中小企業(yè)之間的權利義務關系，明確各方在擔保業(yè)務中的責任和風險分擔機制。在擔保機構與協(xié)作銀行的合作中，通過法律規(guī)定合理的風險分擔比例，如擔保機構承擔70%的風險，協(xié)作銀行承擔30%的風險，確保雙方利益均衡，共同防范風險。還應加強對擔保機構的監(jiān)管規(guī)定，明確監(jiān)管部門的職責和權限，建立健全監(jiān)管制度和處罰機制，保障擔保機構依法合規(guī)經(jīng)營，維護擔保市場秩序。4.2.2政策支持力度不夠雖然政府出臺了一系列支持中小企業(yè)政策性擔保體系的政策，但在實際執(zhí)行過程中，仍存在政策支持力度不夠的問題，主要體現(xiàn)在資金補償、風險分擔等方面。在資金補償方面，政府對擔保機構的資金投入相對不足，且缺乏長效的資金補償機制。部分地區(qū)的擔保機構在成立初期獲得了政府的一定資金支持，但后續(xù)資金補充不及時，導致?lián)C構資金規(guī)模難以擴大，無法滿足中小企業(yè)日益增長的融資擔保需求。一些縣級政策性擔保機構，成立時政府投入資金較少，且多年來沒有得到有效的資金補充，資金規(guī)模一直維持在較低水平，難以發(fā)揮擔保的杠桿作用。一些地方政府對擔保機構的資金補償政策落實不到位，存在資金撥付不及時、資金挪用等問題。政府承諾的擔保風險補償資金未能按時足額撥付給擔保機構，影響了擔保機構的正常運營和風險抵御能力。部分地區(qū)將擔保風險補償資金挪作他用，沒有真正用于補償擔保機構的代償損失，使得擔保機構在發(fā)生代償時面臨資金短缺的困境，制約了擔保業(yè)務的開展。在風險分擔方面，政府主導的風險分擔機制不夠完善。雖然國家提出了建立政府、銀行、擔保機構之間合理的風險分擔機制，但在實際操作中，銀行往往處于強勢地位，不愿承擔過多風險，導致?lián)C構承擔了過高的風險。一些銀行在與擔保機構合作時，要求擔保機構承擔100%的代償風險，或者將風險分擔比例設置不合理，如擔保機構承擔90%的風險，銀行僅承擔10%的風險，這使得擔保機構在業(yè)務開展中面臨巨大的風險壓力，限制了擔保機構的業(yè)務拓展和可持續(xù)發(fā)展。為加大政策支持力度，政府應增加對擔保機構的資金投入，建立長效的資金補償機制。設立專門的中小企業(yè)政策性擔保發(fā)展基金，由中央和地方政府共同出資，為擔保機構提供穩(wěn)定的資金來源。根據(jù)擔保機構的業(yè)務規(guī)模、風險狀況等因素，按一定比例對擔保機構進行資金補充，增強擔保機構的資金實力和擔保能力。政府應加強對資金補償政策的執(zhí)行力度，確保資金按時足額撥付給擔保機構，并加強對資金使用的監(jiān)管，防止資金挪用等問題的發(fā)生。在風險分擔方面，政府應加強引導和協(xié)調，推動銀行與擔保機構建立合理的風險分擔機制。通過政策引導和監(jiān)管要求，明確銀行和擔保機構在擔保業(yè)務中的風險分擔比例，如擔保機構承擔70%-80%的風險，銀行承擔20%-30%的風險，促使銀行積極參與風險分擔，降低擔保機構的風險壓力。政府還可以通過設立風險補償基金、再擔保等方式，進一步分散擔保機構的風險，提高擔保體系的穩(wěn)定性和可持續(xù)性。4.2.3社會信用體系不健全社會信用體系不完善對中小企業(yè)政策性擔保體系的運行產(chǎn)生了顯著的負面影響，制約了擔保業(yè)務的開展和擔保機構的風險控制能力。我國社會信用體系建設尚處于不斷完善的過程中，信用信息分散在多個部門和機構，缺乏有效的整合和共享機制。工商、稅務、銀行、海關等部門都掌握著企業(yè)的部分信用信息，但這些信息之間相互獨立，沒有形成統(tǒng)一的信用信息平臺。擔保機構在對中小企業(yè)進行信用評估時，難以全面、準確地獲取企業(yè)的信用信息，增加了信用評估的難度和成本。擔保機構要了解企業(yè)的納稅情況，需要向稅務部門申請查詢，程序繁瑣且耗時較長；獲取企業(yè)的銀行信用記錄，也需要與多家銀行進行溝通協(xié)調，信息獲取效率低下。信用評級機構的發(fā)展相對滯后，評級標準和方法不夠統(tǒng)一和科學，導致信用評級結果的可信度不高。不同的信用評級機構可能采用不同的評級標準和方法，對同一企業(yè)的信用評級結果可能存在較大差異，這使得擔保機構在參考信用評級結果時無所適從，難以準確判斷企業(yè)的信用風險。一些信用評級機構為了追求經(jīng)濟利益，可能會降低評級標準，為企業(yè)出具虛假的高信用評級報告，誤導擔保機構的決策，增加了擔保風險。社會信用體系不健全導致?lián)C構面臨較高的信用風險。由于無法全面準確地了解中小企業(yè)的信用狀況，擔保機構在選擇擔保對象時存在較大的盲目性，難以有效識別和防范信用風險。一些信用不良的中小企業(yè)可能通過隱瞞真實信息、提供虛假資料等手段獲得擔保支持，一旦企業(yè)出現(xiàn)違約，擔保機構將面臨代償損失。部分中小企業(yè)存在惡意逃廢債務的行為，即使有還款能力也故意拖欠貸款，給擔保機構帶來了巨大的損失。這種信用風險的存在，不僅影響了擔保機構的經(jīng)濟效益，也制約了擔保業(yè)務的可持續(xù)發(fā)展。為加強社會信用體系建設，應建立健全統(tǒng)一的信用信息共享平臺，整合各部門和機構的信用信息資源，實現(xiàn)信用信息的互聯(lián)互通和共享。通過建立大數(shù)據(jù)信用信息平臺，將工商、稅務、銀行、海關等部門的企業(yè)信用信息進行整合，擔保機構可以通過該平臺快速、準確地獲取企業(yè)的信用信息，提高信用評估的效率和準確性。要規(guī)范信用評級機構的發(fā)展，統(tǒng)一信用評級標準和方法，加強對信用評級機構的監(jiān)管，提高信用評級結果的可信度。制定統(tǒng)一的信用評級行業(yè)標準，明確評級指標和方法，加強對信用評級機構的資質審核和業(yè)務監(jiān)督，對違規(guī)操作的信用評級機構進行嚴厲處罰，確保信用評級結果真實可靠。還應加強信用文化建設，提高企業(yè)和社會公眾的信用意識，營造誠實守信的社會氛圍。通過開展信用宣傳教育活動，普及信用知識，增強企業(yè)和個人的信用觀念，引導企業(yè)自覺遵守信用規(guī)則，維護良好的信用記錄。五、國內外中小企業(yè)政策性擔保體系的案例分析5.1國內案例分析5.1.1武漢案例武漢市融資擔保有限公司在支持中小企業(yè)融資方面發(fā)揮了重要作用，其運作模式、政策支持與實際成效為其他地區(qū)提供了寶貴的經(jīng)驗借鑒。在運作模式上，武漢融擔公司積極創(chuàng)新，推出了多種特色擔保產(chǎn)品?！翱茡J”是其具有代表性的產(chǎn)品之一，這是人行湖北省分行營管部、市科創(chuàng)局、市委金融辦聯(lián)合推出的創(chuàng)新型信貸惠企政策。該政策綜合運用政策性融資擔保、政府風險補償及貼息貼保等手段，將政策性融資擔保與科技發(fā)展專項資金有效銜接，直接用于支持科技型小微企業(yè)融資。在實際操作中，武漢融擔公司聯(lián)合興業(yè)銀行漢陽支行等金融機構，主動上門向企業(yè)推介“科擔貸”政策。對于像武漢固立達建筑科技有限公司這樣的科技型小微企業(yè)，公司經(jīng)營穩(wěn)健，處于業(yè)務快速發(fā)展階段，有較大的資金需求。武漢融擔公司在了解到其融資訴求及經(jīng)營情況后，成功為該企業(yè)申請到500萬元貸款并首次納入“科擔貸”政策支持范圍。“科擔貸”對按期還清貸款本息的貸款企業(yè)給予貼息支持，對重點支持的企業(yè)實行優(yōu)惠擔保費率，企業(yè)可多次申請，單戶貸款金額最高為500萬元。貸款結清后，武漢固立達最高可申請利息補貼5萬元，切實減少了資金使用成本。除了“科擔貸”，武漢融擔公司還積極開展創(chuàng)業(yè)擔保貸款業(yè)務。武漢孚銳利自動化設備有限公司是一家成立于2021年7月的小微企業(yè)，在2023年公司進一步加大研發(fā)、擴大市場之際，現(xiàn)金流遇到了問題。公司財務總監(jiān)雒有良在園區(qū)推介會上了解到創(chuàng)業(yè)擔保貸款后，抱著試一試的心態(tài)提交了相關材料。由于武漢市創(chuàng)業(yè)擔保貸款已納入新型政銀擔“4321”機制，即融資擔保機構、省再擔保機構、合作銀行、地方政府分別按照40%、30%、20%、10%比例承擔信貸風險，用政府信用幫助創(chuàng)業(yè)者增信提額。武漢融擔公司與武漢農(nóng)商行緊密合作，快速審批，500萬元的創(chuàng)業(yè)擔保貸款兩天時間就發(fā)放到企業(yè)，解決了企業(yè)的燃眉之急。2023年，武漢孚銳利自動化設備有限公司實現(xiàn)營業(yè)收入1.3億元，是2021年成立之初的6倍。在政策支持方面，武漢市政府為武漢融擔公司提供了多方面的支持。在資金補償上，政府設立專項資金，對擔保機構的代償損失進行補償，增強了擔保機構的抗風險能力。在稅收優(yōu)惠方面，對武漢融擔公司為中小企業(yè)提供擔保取得的收入，給予一定的稅收減免，降低了擔保機構的運營成本。政府還積極推動銀擔合作，搭建合作平臺，促進信息共享，為武漢融擔公司與銀行的合作創(chuàng)造了良好的環(huán)境。武漢融擔公司的實際成效顯著。在服務中小企業(yè)數(shù)量方面，截至2023年底，公司累計服務中小企業(yè)超過4.8萬戶，為眾多中小企業(yè)提供了融資支持，助力企業(yè)發(fā)展壯大。在業(yè)務規(guī)模上，公司累計服務規(guī)模已達426億元，擔保業(yè)務覆蓋了多個行業(yè)領域，包括制造業(yè)、科技服務業(yè)、文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)等，促進了產(chǎn)業(yè)的發(fā)展和升級。通過提供融資擔保服務，武漢融擔公司幫助眾多中小企業(yè)解決了資金短缺問題，推動了企業(yè)的技術創(chuàng)新和市場拓展，促進了就業(yè)增長。許多中小企業(yè)在獲得擔保支持后，購置了先進的生產(chǎn)設備，引進了專業(yè)人才，提升了企業(yè)的競爭力，實現(xiàn)了業(yè)務的快速發(fā)展，為當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展做出了重要貢獻。5.1.2上海案例上海市中小微企業(yè)政策性融資擔?；鹪谥С种行∑髽I(yè)融資方面不斷創(chuàng)新，其運作情況和創(chuàng)新舉措為完善政策性擔保體系提供了有益參考。在運作模式上，上海市融資擔保基金按照“政策性主導、專業(yè)化運作、基金式管理”的原則搭建和運作，其功能定位是“政策性、公益性、非盈利性”，體現(xiàn)政策性導向，不考核盈利，重在考核其支持培育的中小微企業(yè)數(shù)量和質量?；鸬馁Y金來源主要包括政府財政出資和社會募集資金。政府財政出資為基金提供了穩(wěn)定的資金保障，體現(xiàn)了政府對中小企業(yè)融資的支持力度。社會募集資金則拓寬了基金的資金渠道，吸引了更多社會資本參與到中小企業(yè)融資擔保領域。基金的管理運營由專業(yè)的團隊負責，團隊成員具備豐富的金融、擔保等領域的專業(yè)知識和經(jīng)驗，能夠有效地管理基金的運作，確?；鸬陌踩透咝褂?。在支持中小企業(yè)融資方面，上海市中小微企業(yè)政策性融資擔保基金推出了一系列創(chuàng)新舉措。在200億元的上海市擔?；鹬袉瘟?0億元，推動實施“科技創(chuàng)新專項擔保計劃”，提升科技型企業(yè)擔保額度上限。這一舉措針對科技型企業(yè)輕資產(chǎn)、高風險、高成長的特點，為其提供了更有力的融資擔保支持。上海鯨魚機器人科技有限公司是一家專注于人工智能教育機器人研發(fā)和生產(chǎn)的科技型企業(yè)，在發(fā)展過程中面臨資金短缺問題。通過“科技創(chuàng)新專項擔保計劃”，該企業(yè)獲得了更高額度的擔保支持，成功獲得銀行貸款，用于技術研發(fā)和市場拓展。企業(yè)的研發(fā)能力得到提升，推出了多款具有市場競爭力的教育機器人產(chǎn)品，市場份額不斷擴大。基金還進一步豐富政策性融資擔保產(chǎn)品體系，推出“知識產(chǎn)權+”、科技研發(fā)、匯率避險等系列產(chǎn)品?！爸R產(chǎn)權+”擔保產(chǎn)品針對科技型企業(yè)擁有大量知識產(chǎn)權但缺乏固定資產(chǎn)抵押物的特點，以知識產(chǎn)權為質押物為企業(yè)提供擔保，幫助企業(yè)將知識產(chǎn)權轉化為融資資源。上海創(chuàng)圖網(wǎng)絡科技股份有限公司是一家擁有多項知識產(chǎn)權的科技企業(yè)，通過“知識產(chǎn)權+”擔保產(chǎn)品，成功獲得融資，用于產(chǎn)品研發(fā)和業(yè)務拓展，企業(yè)的技術實力和市場競爭力得到顯著提升。在業(yè)務規(guī)模上，2023年，上海市融資擔保中心政策性融資擔保業(yè)務完成948.38億元，累計突破3000億元大關，業(yè)務規(guī)模持續(xù)擴大，為越來越多的中小企業(yè)提供了融資擔保服務。上海市還積極強化銀擔風險共擔機制，夯實中央和本市政府性融資擔保體系風險分擔機制，促進了銀行與擔保機構的合作，提高了擔保業(yè)務的穩(wěn)定性和可持續(xù)性。通過深化市區(qū)聯(lián)動、“政會銀企”等工作機制，積極推進“園區(qū)批次貸”“商會批次貸”，進一步拓寬了中小企業(yè)的融資渠道，提高了融資效率。5.2國外案例分析5.2.1美國案例美國中小企業(yè)管理局（SBA）的擔保計劃在促進中小企業(yè)融資方面發(fā)揮了重要作用，其運作模式和特點具有獨特之處，為我國提供了多方面的啟示。SBA成立于1953年，是獨立的聯(lián)邦政府機構，主要職能是給小企業(yè)提供資金援助、管理和技術支持，提供取得合同的機會及其他服務，在中小企業(yè)融資過程中扮演著關鍵角色。SBA的擔保計劃種類豐富，其中7(a)貸款擔保計劃最為知名。該計劃旨在幫助中小企業(yè)獲得商業(yè)銀行的貸款，SBA為貸款提供部分擔保，降低了銀行的信貸風險，從而提高了中小企業(yè)獲得貸款的可能性。在貸款擔保比例方面，SBA根據(jù)貸款金額的不同設定了不同的擔保比例。對于10萬美元以下的貸款，擔保比例一般為80%；對于10萬美元以上的貸款，擔保比例一般為75%，并且SBA的擔保金額一般不超過75萬美元。在貸款期限上，由于貸款可用于多種目的，期限隨資金用途和借款人的償還能力不同而不同。用于購置房地產(chǎn)的貸款期限可長達25年，購買機器設備的貸款期限與其使用年限有關，通常不超過15年，營運資金貸款期限不超過10年。貸款利率由借款人和貸款人協(xié)商確定，可以采用固定利率或浮動利率，但利率水平不得超過SBA規(guī)定的最高限，這一最高限一般以優(yōu)惠利率為基準，上浮一定幅度。除了7(a)貸款擔保計劃，SBA還設有504貸款擔保計劃，主要用于幫助中小企業(yè)購置固定資產(chǎn)，如土地、廠房、設備等，促進企業(yè)的長期發(fā)展。該計劃由SBA、經(jīng)認證的開發(fā)公司（CDC）和貸款銀行三方合作實施。CDC是由SBA批準的非營利性組織，負責項目的管理和監(jiān)督。在504貸款擔保計劃中，SBA通過CDC為中小企業(yè)提供長期、固定利率的貸款，貸款金額一般不超過項目成本的40%，貸款期限可達20年。貸款銀行提供項目成本的50%-55%的貸款，中小企業(yè)則需自籌10%-15%的資金。這種三方合作的模式，既充分發(fā)揮了各方的優(yōu)勢，又有效降低了風險，為中小企業(yè)的固定資產(chǎn)投資提供了有力支持。SBA的運作模式具有鮮明特點。在資金來源方面，主要由聯(lián)邦財政負擔，每年國會從預算中撥款補貼，補貼的數(shù)目取決于補貼率，補貼率由小企業(yè)局的收入和支出確定。這種穩(wěn)定的資金來源保障了擔保計劃的持續(xù)實施和有效運作。SBA與眾多商業(yè)銀行建立了緊密的合作關系，全美約有7000多家商業(yè)銀行與該局建立了貸款擔保合作關系，通過與商業(yè)銀行的合作，SBA能夠將擔保服務覆蓋到更廣泛的中小企業(yè)群體，提高了擔保服務的可得性。美國SBA的擔保計劃對我國具有重要的啟示意義。在擔保計劃設計方面，我國可以借鑒美國的經(jīng)驗，根據(jù)中小企業(yè)的不同需求和特點，設計多樣化的擔保產(chǎn)品。針對科技型中小企業(yè)的高風險、高成長特點，設計專門的科技擔保產(chǎn)品，提高擔保額度，延長貸款期限，滿足其研發(fā)和創(chuàng)新的資金需求；針對小微企業(yè)的短期資金周轉需求，推出小額快速擔保貸款產(chǎn)品，簡化審批流程，提高融資效率。在風險控制方面，美國SBA通過對多年大量擔保項目歷史記錄進行綜合計算，得出代償率