學(xué)習(xí)解讀《中華人民共和國反洗錢法》

《中華人民共和國反洗錢法》主題學(xué)習(xí)活動時間：主講人：覓覓打擊洗錢犯罪，維護(hù)社會和諧穩(wěn)定20XX年10月31日，十屆全國人大常委會第二十四次會議以144票贊成，1票棄權(quán)，通過了《中華人民共和國反洗錢法》，這是我國第一部關(guān)于反洗錢的專門性行政法律。20XX年6月1日，《中華人民共和國反洗錢法》（下稱《反洗錢法》）修改工作已列入全國人大常委會20XX年度立法工作計劃。央行發(fā)布《反洗錢法（修訂草案公開征求意見稿）》（下稱“草案公開征求意見稿”）向社會公開征求意見。ANTIMONEYLAUNDERINGLAWOFTHEPEOPLE'SREPUBLICOFCHINA我國反洗錢法立法的回顧01制定反洗錢法的必要性02反洗錢法新舊條文對比03風(fēng)險為本的監(jiān)管思路04反洗錢法六大變化與解讀05目錄01我國反洗錢法立法的回顧Areviewofourantimoneylaunderinglegislation我國的反洗錢立法是從刑事立法開始的。1990年全國人大常委會通過的《關(guān)于禁毒的決定》第四條規(guī)定，包庇走私、販賣、運(yùn)輸、制造毒品的犯罪分子的，為犯罪分子窩藏、轉(zhuǎn)移、隱瞞毒品或者犯罪所得的財物的，掩飾、隱瞞出售毒品獲得財物的非法性質(zhì)和來源的，處七年以下有期徒刑、拘役或者管制，可以并處罰金。這一規(guī)定是我國關(guān)于反洗錢方面的第一個法律規(guī)定，成為我國打擊洗錢犯罪活動最主要的法律武器。我國反洗錢法立法的回顧（一）我國反洗錢刑事立法的基本情況AREVIEWOFOURANTIMONEYLAUNDERINGLEGISLATIONCRIMINALLEGISLATION（一）我國反洗錢刑事立法的基本情況

1997年修訂后的刑法在反洗錢刑事立法方面有了重要進(jìn)展。第一次專門規(guī)定了洗錢罪。20XX年12月，為適應(yīng)打擊恐怖活動犯罪的需要，全國人大常委會通過了《刑法修正案（三）》，其中對反洗錢的刑事法律又作了進(jìn)一步的完善。20XX年8月，根據(jù)反洗錢工作實(shí)際的需要，我國進(jìn)一步加強(qiáng)反洗錢國際合作。我國反洗錢法立法的回顧AREVIEWOFOURANTIMONEYLAUNDERINGLEGISLATIONCRIMINALLEGISLATION我國反洗錢法立法的回顧AREVIEWOFOURANTIMONEYLAUNDERINGLEGISLATION（二）我國對反洗錢行政管理立法的基本情況我國反洗錢行政立法開始于20XX年。20XX年1月，中國人民銀行發(fā)布了《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《人民幣大額和可疑資金支付交易報告管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》。首次明確地確立了反洗錢行政管理制度，建立了以銀行業(yè)為核心的、全面的金融機(jī)構(gòu)反洗錢管理制度。ADMINISTRATIVELEGISLATION02制定反洗錢法的必要性Theneedforanantimoneylaunderinglaw一是國內(nèi)形勢的需要。近年來，隨著走私、毒品、貪污賄賂等犯罪不斷發(fā)生，非法轉(zhuǎn)移資金活動大量存在，我國現(xiàn)如今出現(xiàn)的洗錢問題日漸突出。由于缺乏對洗錢行為的預(yù)防監(jiān)控措施，導(dǎo)致不能及早發(fā)現(xiàn)犯罪線索，影響了追查、打擊洗錢犯罪及其上游犯罪和追繳犯罪所得。政府和社會各界關(guān)于加強(qiáng)反洗錢立法、完善反洗錢法律制度的呼聲越來越高。制定反洗錢法的必要性THENEEDFORANANTIMONEYLAUNDERINGLAW二是國際形勢的需要。洗錢活動具有跨國（境）特性，遏制和打擊跨國洗錢活動必須通過規(guī)范和協(xié)調(diào)國內(nèi)、國際立法，同時我們要加強(qiáng)反洗錢國際合作。且我國已經(jīng)批準(zhǔn)加入的《聯(lián)合國禁止非法販運(yùn)麻醉藥品和精神藥物公約》、《聯(lián)合國打擊跨國有組織犯罪公約》、《聯(lián)合國反腐敗公約》和《制止向恐怖主義提供資助的國際公約》等，都明確要求各成員國都要建立健全反洗錢法律制度。制定反洗錢法的必要性THENEEDFORANANTIMONEYLAUNDERINGLAW

三是實(shí)際工作的需要。關(guān)于反洗錢活動，在此以前我國雖然缺少一部完整的反洗錢法，但是反洗錢的工作從二十世紀(jì)九十年代以來沒有停止過。在追究犯罪方面，如1997年刑法對洗錢犯罪作了明確的規(guī)定，并給予嚴(yán)厲的處罰。在制度健全方面，如《中國人民銀行法》、20XX年中國人民銀行制定的《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《人民幣大額和可疑支付交易管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》以及《個人存款帳戶實(shí)名制》等規(guī)定，都涉及反洗錢的內(nèi)容，這些規(guī)定都為反洗錢立法提供了有利的條件。制定反洗錢法的必要性THENEEDFORANANTIMONEYLAUNDERINGLAW制定反洗錢法的必要性《反洗錢法》的制定和實(shí)施，對未來中國經(jīng)濟(jì)社會的健康有序發(fā)展具有重大意義。這主要體現(xiàn)在以下幾個方面：一是有利于及時發(fā)現(xiàn)和監(jiān)控洗錢活動，追查并沒收犯罪所得，遏制洗錢犯罪及其上游犯罪，維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全和社會穩(wěn)定；二是有利于消除洗錢行為給金融機(jī)構(gòu)帶來的潛在金融風(fēng)險和法律風(fēng)險，也能夠維護(hù)金融安全；三是有利于發(fā)現(xiàn)和切斷資助犯罪行為的資金來源和渠道，防范新的犯罪行為；四是有利于保護(hù)上游犯罪受害人的財產(chǎn)權(quán)，也有利于維護(hù)法律尊嚴(yán)和社會正義；五是有利于參與反洗錢國際合作，維護(hù)我國良好的國際形象。03反洗錢法新舊條文對比ComparisonoftheoldandnewprovisionsoftheAntiMoneyLaunderingLaw《中華人民共和國反洗錢法》（20XX年)《中華人民共和國反洗錢法（修訂草案公開征求意見稿)》第一條為了預(yù)防洗錢活動，維護(hù)金融秩序，遏制洗錢犯罪及相關(guān)犯罪,制定本法。第一條為了預(yù)防和遏制洗錢、恐怖主義融資及相關(guān)違法犯罪活動,維護(hù)國家安全和金融秩序,制定本法。反洗錢法新舊條文對比反洗錢法新舊條文對比《中華人民共和國反洗錢法》（20XX年)《中華人民共和國反洗錢法（修訂草案公開征求意見稿)》第四條國務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)全國的反洗錢監(jiān)督管理工作。國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)。國務(wù)院反洗錢行政主管部門、國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)和司法機(jī)關(guān)在反洗錢工作中應(yīng)當(dāng)相互配合。第五條國務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)全國的反洗錢監(jiān)督管理工作。國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)。國務(wù)院反洗錢行政主管部門、國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)和監(jiān)察機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)在反洗錢工作中應(yīng)當(dāng)相互配合。反洗錢法新舊條文對比《中華人民共和國反洗錢法》（20XX年)《中華人民共和國反洗錢法（修訂草案公開征求意見稿)》第七條任何單位和個人發(fā)現(xiàn)洗錢活動，有權(quán)向反洗錢行政主管部門或者公安機(jī)關(guān)舉報。接受舉報的機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)對舉報人和舉報內(nèi)容保密。第八條任何單位和個人發(fā)現(xiàn)未履行反洗錢義務(wù)的情況，有權(quán)向反洗錢行政主管部門、有關(guān)主管部門舉報;發(fā)現(xiàn)洗錢活動，有權(quán)向反洗錢行政主管部門、有關(guān)主管部門以及公安機(jī)關(guān)舉報。接受舉報的機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)對舉報人和舉報內(nèi)容保密。反洗錢法新舊條文對比《中華人民共和國反洗錢法》（20XX年)《中華人民共和國反洗錢法（修訂草案公開征求意見稿)》第十條國務(wù)院反洗錢行政主管部門設(shè)立反洗錢信息中心，負(fù)責(zé)大額交易和可疑交易報告的接收、分析,并按照規(guī)定向國務(wù)院反洗錢行政主管部門報告分析結(jié)果,展行國務(wù)院反洗錢行政主管部門規(guī)定的其他職責(zé)。第十三條國務(wù)院反洗錢行政主管部門設(shè)立中國反洗錢監(jiān)測分析中心，負(fù)責(zé)大額交易和可疑交易報告、巨額現(xiàn)金收付報告的接收、分析，并按照規(guī)定向國務(wù)院反洗錢行政主管部門報告工作結(jié)果,履行國務(wù)院反洗錢行政主管部門規(guī)定的其他職責(zé)。中國反洗錢監(jiān)測分析中心根據(jù)需要可以要求報送交易報告的機(jī)構(gòu)補(bǔ)充提供相關(guān)信息。反洗錢法新舊條文對比《中華人民共和國反洗錢法》（20XX年)《中華人民共和國反洗錢法（修訂草案公開征求意見稿)》第二十四條調(diào)查可疑交易活動，可以詢問金融機(jī)構(gòu)有關(guān)人員，要求其說明情況。詢問應(yīng)當(dāng)制作詢問筆錄。詢問筆錄應(yīng)當(dāng)交被詢問人核對。記載有遺漏或者差錯的,被詢問人可以要求補(bǔ)充或者更正。被詢間人確認(rèn)筆錄無誤后,應(yīng)當(dāng)簽名或者蓋章;調(diào)查人員也應(yīng)當(dāng)在筆錄上簽名。第四十一條開展反洗錢調(diào)查，可以詢問相關(guān)單位或者個人，要求其說明情況。詢問應(yīng)當(dāng)制作詢問筆錄。詢問筆錄應(yīng)當(dāng)交被詢問人核對。記載有遺漏或者差錯的，被詢問人可以要求補(bǔ)充或者更正。被詢問人確認(rèn)筆錄無誤后,應(yīng)當(dāng)簽名或者蓋章;調(diào)查人員也應(yīng)當(dāng)在筆錄上簽名。04風(fēng)險為本的監(jiān)管思路RiskbasedregulatorythinkingRISKBASEDREGULATORYTHINKING風(fēng)險為本的監(jiān)管思路隨著反洗錢工作形勢不斷變化，反洗錢監(jiān)管從“規(guī)則為本”過渡到“風(fēng)險為本”。事實(shí)上，近年來我國反洗錢工作正在全面推行“風(fēng)險為本”的監(jiān)管理念。一位央行地方支行的工作人員指出，“風(fēng)險為本”監(jiān)管理念，強(qiáng)調(diào)的是根據(jù)風(fēng)險狀況及程度來合理配置反洗錢監(jiān)管資源，要求對義務(wù)機(jī)構(gòu)開展的業(yè)務(wù)有完整和深入的了解，對義務(wù)機(jī)構(gòu)面臨的內(nèi)外部洗錢威脅有全面的認(rèn)識，對義務(wù)機(jī)構(gòu)潛在的風(fēng)險種類及程度能夠運(yùn)用合理、可行的方法進(jìn)行評估，并將評估結(jié)論作為監(jiān)管資源分配中優(yōu)先考量的依據(jù)。風(fēng)險為本的監(jiān)管思路中國人民大學(xué)法學(xué)院教授劉俊海指出，本次《反洗錢法》修訂的一個主要方面就是強(qiáng)調(diào)風(fēng)險為本的反洗錢監(jiān)管。01020304明確洗錢風(fēng)險評估職責(zé)強(qiáng)調(diào)須履行反洗錢義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)行業(yè)洗錢風(fēng)險狀況采取相應(yīng)的反洗錢措施強(qiáng)調(diào)義務(wù)機(jī)構(gòu)風(fēng)險為本反洗錢要求要求金融機(jī)構(gòu)基于洗錢風(fēng)險狀況建立風(fēng)險管理措施，基于風(fēng)險開展客戶盡職調(diào)查并采取相應(yīng)措施風(fēng)險為本的監(jiān)管思路央行相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，本次修訂草案公開征求意見稿中，完善了反洗錢義務(wù)主體范圍和配合反洗錢工作的要求。明確特定非金融機(jī)構(gòu)在從事特定業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)參照金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)要求履行反洗錢義務(wù)明確金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)以外的單位和個人應(yīng)當(dāng)配合客戶盡職調(diào)查和反洗錢調(diào)查、依法履行巨額現(xiàn)金收付申報等反洗錢要求增加反洗錢特別預(yù)防措施要求010302風(fēng)險為本的監(jiān)管思路RISKBASEDREGULATORYTHINKING“風(fēng)險為本”監(jiān)管理念不僅適用于監(jiān)管部門‘同樣適用于被監(jiān)管義務(wù)機(jī)構(gòu)。前述央行地方支行的工作人員認(rèn)為，從風(fēng)險防范角度看，義務(wù)機(jī)構(gòu)直接與客戶接觸，為客戶辦理業(yè)務(wù)、提供服務(wù)，是反洗錢機(jī)制的第一道防線。本次修訂草案公開征求意見稿中擴(kuò)大了調(diào)查主體和范圍，不僅將反洗錢調(diào)查主體擴(kuò)展至國務(wù)院反洗錢行政主管部門設(shè)區(qū)的市一級派出機(jī)構(gòu)，也將特定非金融機(jī)構(gòu)等納入調(diào)查范圍。反洗錢機(jī)制的第一道防線擴(kuò)大了調(diào)查主體和范圍風(fēng)險為本的監(jiān)管思路RISKBASEDREGULATORYTHINKING前述央行地方支行的工作人員認(rèn)為，“風(fēng)險為本”的監(jiān)管理念有助于監(jiān)管部門轉(zhuǎn)變監(jiān)管思路。在兼顧合規(guī)有效的基礎(chǔ)上，集中監(jiān)管資源著重對被監(jiān)管機(jī)構(gòu)高風(fēng)險客戶、高風(fēng)險業(yè)務(wù)及高風(fēng)險產(chǎn)品開展監(jiān)管，建立風(fēng)險管理的屏障來預(yù)防和遏制洗錢風(fēng)險。05反洗錢法六大變化與解讀SixmajorchangesandinterpretationsoftheAntiMoneyLaunderingLaw反洗錢法六大變化與解讀1、

進(jìn)一步明確反洗錢的概念和任務(wù)反洗錢范圍有所擴(kuò)大，明確反洗錢不僅包括預(yù)防洗錢犯罪，還包括遏制洗錢相關(guān)違法活動。變化內(nèi)容相關(guān)解讀相關(guān)專家指出，從《反洗錢法》修訂草案第二條所列出的定義來看，反洗錢的范圍已經(jīng)擴(kuò)張至所有犯罪，且明確提出“預(yù)防和遏制恐怖主義融資活動”也適用該法。如果對比現(xiàn)行《反洗錢法》可以看到，此前反洗錢定義中僅列舉了七類洗錢上游犯罪，包括毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪而全國人大憲法和法律委員會《關(guān)于中華人民共和國刑法修正案(十一)(草案)修改情況的匯報》則指出，洗錢罪(《刑法》第一百九十一條)、掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪(《刑法》第三百一十二條)等共同構(gòu)成了我國洗錢犯罪體系，洗錢犯罪的上游犯罪包含所有犯罪。相關(guān)專家分析，基于“行刑銜接”等原因，新規(guī)定不再具體列舉上游犯罪類型，而直接明確了反洗錢定義，并強(qiáng)調(diào)反洗錢不僅包括預(yù)防洗錢犯罪，還包括遏制洗錢相關(guān)違法活動。反洗錢法六大變化與解讀2、

對接國際反洗錢框架確定國內(nèi)認(rèn)可的高風(fēng)險地區(qū)和國家，高亮“反洗錢合規(guī)體系”。變化內(nèi)容相關(guān)解讀相關(guān)專家指出，《征求意見稿》的亮點(diǎn)之一是對接了國際標(biāo)準(zhǔn)。本次《反洗錢法修訂草案》規(guī)定，中國將會指定高風(fēng)險國家和地區(qū)，目前國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)認(rèn)可的高風(fēng)險國家和地區(qū)有FATF、EAG、APG等國際反洗錢組織指定的國家和地區(qū)，并要求中國金融機(jī)構(gòu)采取相應(yīng)的風(fēng)險管理措施。本次修法后，很多規(guī)定和框架均與國際接軌。反洗錢法六大變化與解讀3、

強(qiáng)調(diào)風(fēng)險為本的合理配置監(jiān)管資源變化內(nèi)容相關(guān)解讀明確洗錢風(fēng)險評估職責(zé)強(qiáng)調(diào)須履行反洗錢義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)行業(yè)洗錢風(fēng)險狀況采取相應(yīng)的反洗錢措施強(qiáng)調(diào)義務(wù)機(jī)構(gòu)風(fēng)險為本反洗錢要求要求金融機(jī)構(gòu)基于洗錢風(fēng)險狀況建立風(fēng)險管理措施，基于風(fēng)險開展客戶盡職調(diào)查并采取相應(yīng)措施反洗錢監(jiān)管從規(guī)則為本過渡到風(fēng)險為本是國際共識，也是本次《征求意見稿》修訂的主要內(nèi)容之一。一是增加國務(wù)院反洗錢行政主管部門開展或者會同有關(guān)部門開展國家、行業(yè)、義務(wù)機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險評估，根據(jù)風(fēng)險狀況合理配置監(jiān)管資源，采取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險防控措施。二是強(qiáng)調(diào)對義務(wù)機(jī)構(gòu)風(fēng)險為本的反洗錢要求，要求金融機(jī)構(gòu)基于風(fēng)險狀況采取風(fēng)險管理措施，基于風(fēng)險開展客戶盡職調(diào)查并采取相應(yīng)措施。專家認(rèn)為：“風(fēng)險為本”就是要進(jìn)行有效的資源的配置，讓反洗錢的資源“好鋼用在刀刃上”。他表示，風(fēng)險為本的原則允許各國在FATF要求的框架下，采取更加靈活的措施，以有效地分配資源、實(shí)施與風(fēng)險相適應(yīng)的預(yù)防措施，最大限度地提高有效性。反洗錢法六大變化與解讀4、

完善反洗錢義務(wù)主體范圍和配合反洗錢工作的要求，完善反洗錢調(diào)查相關(guān)規(guī)定變化內(nèi)容明確特定非金融機(jī)構(gòu)在從事特定業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)參照金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)要求履行反洗錢義務(wù)明確金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)以外的單位和個人應(yīng)當(dāng)配合客戶盡職調(diào)查和反洗錢調(diào)查、依法履行巨額現(xiàn)金收付申報等反洗錢要求增加反洗錢特別預(yù)防措施要求擴(kuò)大調(diào)查主體和范圍，將反洗錢調(diào)查主體擴(kuò)展至國務(wù)院反洗錢行政主管部門設(shè)區(qū)的市一級派出機(jī)構(gòu)，將特定非金融機(jī)構(gòu)等納入調(diào)查