低值耗材申領(lǐng)發(fā)放制度及流程低值耗材是指價(jià)值較低、使用期限較短、容易損耗的物品，在各單位的日常運(yùn)營(yíng)中具有廣泛的應(yīng)用。為了加強(qiáng)低值耗材的管理，規(guī)范申領(lǐng)發(fā)放流程，提高資源利用效率，保障工作的正常開(kāi)展，特制定本制度及流程。低值耗材的定義與分類低值耗材是指單位價(jià)值在一定標(biāo)準(zhǔn)以下（如1000元），使用期限不超過(guò)一年，且在使用過(guò)程中基本保持原有物質(zhì)形態(tài)的物品。具體可分為以下幾類：1.辦公用品類：包括筆、筆記本、文件夾、打印紙、墨盒等。2.勞保用品類：如手套、口罩、安全帽、工作服等。3.實(shí)驗(yàn)耗材類：適用于科研、檢測(cè)等部門，如試劑、試紙、玻璃器皿等。4.維修耗材類：用于設(shè)備維修和保養(yǎng)的零部件、潤(rùn)滑油等。5.其他類：不屬于以上各類的低值耗材，如清潔用品、標(biāo)識(shí)牌等。低值耗材的申領(lǐng)制度1.需求申請(qǐng)各部門根據(jù)工作實(shí)際需要，定期（如每月）或不定期提出低值耗材的申領(lǐng)需求。申請(qǐng)人需填寫《低值耗材申領(lǐng)申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明耗材的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字。對(duì)于緊急需求的低值耗材，可在申請(qǐng)表上注明“緊急”字樣，并說(shuō)明原因。2.預(yù)算審核申請(qǐng)?zhí)峤缓?，由?cái)務(wù)部門對(duì)申領(lǐng)需求進(jìn)行預(yù)算審核。審核內(nèi)容包括申請(qǐng)的耗材是否在部門預(yù)算范圍內(nèi)，以及預(yù)算的合理性。如申請(qǐng)超出預(yù)算或存在不合理情況，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)與申請(qǐng)部門溝通，提出調(diào)整建議。3.庫(kù)存查詢倉(cāng)庫(kù)管理人員在收到經(jīng)審核的申請(qǐng)表后，首先查詢庫(kù)存情況。確認(rèn)是否有足夠的庫(kù)存滿足申請(qǐng)需求。如庫(kù)存充足，應(yīng)在申請(qǐng)表上注明“庫(kù)存充足”字樣，并告知申請(qǐng)人領(lǐng)取時(shí)間和地點(diǎn)；如庫(kù)存不足，應(yīng)及時(shí)反饋給采購(gòu)部門進(jìn)行采購(gòu)。4.領(lǐng)導(dǎo)審批對(duì)于金額較大或特殊用途的低值耗材申領(lǐng)，需經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)審批。領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)工作實(shí)際需要和預(yù)算情況進(jìn)行審批，審批通過(guò)后，申請(qǐng)表方可生效。低值耗材的發(fā)放制度1.發(fā)放準(zhǔn)備倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)生效的申領(lǐng)申請(qǐng)表，提前做好發(fā)放準(zhǔn)備工作。包括整理所需耗材、核對(duì)數(shù)量和規(guī)格、確保耗材的質(zhì)量和完整性等。對(duì)于需要組裝或調(diào)試的耗材，應(yīng)提前進(jìn)行相應(yīng)的處理。2.發(fā)放登記申請(qǐng)人在規(guī)定的時(shí)間到倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)取低值耗材時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)與申請(qǐng)人共同核對(duì)耗材的名稱、規(guī)格、數(shù)量等信息，并在《低值耗材發(fā)放登記表》上進(jìn)行登記。登記內(nèi)容包括領(lǐng)取日期、領(lǐng)取部門、申請(qǐng)人姓名、耗材名稱、規(guī)格、數(shù)量等。雙方簽字確認(rèn)后，完成發(fā)放手續(xù)。3.特殊情況處理如申請(qǐng)人因故不能親自領(lǐng)取，可委托他人代領(lǐng)。代領(lǐng)人需攜帶申請(qǐng)人的委托書和本人有效身份證件，倉(cāng)庫(kù)管理人員核實(shí)后，按照正常發(fā)放流程辦理。對(duì)于發(fā)放過(guò)程中出現(xiàn)的耗材損壞、數(shù)量不符等問(wèn)題，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)記錄并與相關(guān)部門溝通解決。低值耗材的采購(gòu)制度1.采購(gòu)計(jì)劃制定采購(gòu)部門根據(jù)庫(kù)存查詢結(jié)果和各部門的申領(lǐng)需求，制定低值耗材采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)包括采購(gòu)的耗材名稱、規(guī)格、數(shù)量、預(yù)算金額、采購(gòu)時(shí)間等內(nèi)容。采購(gòu)計(jì)劃需經(jīng)財(cái)務(wù)部門和領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后執(zhí)行。2.供應(yīng)商選擇采購(gòu)部門應(yīng)建立合格供應(yīng)商名錄，對(duì)供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格等進(jìn)行綜合評(píng)估。在采購(gòu)時(shí)，優(yōu)先選擇名錄內(nèi)的供應(yīng)商，并通過(guò)招標(biāo)、詢價(jià)、談判等方式確定最優(yōu)供應(yīng)商。對(duì)于緊急采購(gòu)的低值耗材，可在保證質(zhì)量的前提下，選擇合適的供應(yīng)商進(jìn)行采購(gòu)。3.采購(gòu)合同簽訂采購(gòu)部門與供應(yīng)商確定采購(gòu)意向后，應(yīng)簽訂采購(gòu)合同。合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括采購(gòu)的耗材名稱、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等內(nèi)容。合同簽訂后，雙方應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定執(zhí)行。4.采購(gòu)驗(yàn)收采購(gòu)的低值耗材到貨后，采購(gòu)部門應(yīng)組織倉(cāng)庫(kù)管理人員和相關(guān)使用部門進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括耗材的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等是否與合同約定一致。如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)商解決。驗(yàn)收合格后，倉(cāng)庫(kù)管理人員辦理入庫(kù)手續(xù)。低值耗材的庫(kù)存管理制度1.庫(kù)存盤點(diǎn)倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)定期（如每月）對(duì)低值耗材進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)結(jié)果應(yīng)及時(shí)記錄并上報(bào)財(cái)務(wù)部門和領(lǐng)導(dǎo)。對(duì)于盤盈、盤虧的低值耗材，應(yīng)查明原因，按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。2.庫(kù)存預(yù)警倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)根據(jù)歷史使用情況和采購(gòu)周期，設(shè)定低值耗材的庫(kù)存預(yù)警線。當(dāng)庫(kù)存數(shù)量低于預(yù)警線時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門進(jìn)行采購(gòu)，以保證工作的正常開(kāi)展。3.庫(kù)存保管倉(cāng)庫(kù)應(yīng)保持通風(fēng)、干燥、整潔的環(huán)境，按照耗材的性質(zhì)和特點(diǎn)進(jìn)行分類存放。對(duì)于易燃易爆、有毒有害等特殊低值耗材，應(yīng)按照相關(guān)安全規(guī)定進(jìn)行專門保管。同時(shí)，應(yīng)做好防火、防盜、防潮、防蟲等措施，確保低值耗材的安全。監(jiān)督與考核1.監(jiān)督檢查單位應(yīng)建立健全監(jiān)督檢查機(jī)制，定期對(duì)低值耗材的申領(lǐng)、發(fā)放、采購(gòu)、庫(kù)存管理等環(huán)節(jié)進(jìn)行檢查。檢查內(nèi)容包括制度執(zhí)行情況、流程合規(guī)性、預(yù)算控制情況等。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)責(zé)令整改，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。2.考核評(píng)價(jià)單位應(yīng)將低值耗材管理工作納入部門和個(gè)人的