2026年“三重一大”決策制度實(shí)施細(xì)則第一章總則1.1制定依據(jù)《中國(guó)共產(chǎn)黨章程》《中國(guó)共產(chǎn)黨國(guó)有企業(yè)基層組織工作條例（試行）》《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)國(guó)有企業(yè)貫徹落實(shí)“三重一大”決策制度的意見(jiàn)》（中辦發(fā)〔2010〕17號(hào)）、《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》（國(guó)務(wù)院國(guó)資委令第42號(hào)）以及《公司章程》《董事會(huì)議事規(guī)則》《黨委會(huì)議事規(guī)則》《總經(jīng)理辦公會(huì)議事規(guī)則》等內(nèi)部規(guī)章。1.2適用范圍本細(xì)則適用于××集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“集團(tuán)”）總部、所屬二級(jí)公司、三級(jí)公司以及實(shí)際由集團(tuán)控制的其他法人單位。凡列入集團(tuán)合并報(bào)表范圍、集團(tuán)持股比例≥50%或擁有實(shí)際控制權(quán)的企業(yè)，均須一體執(zhí)行。1.3術(shù)語(yǔ)定義“三重一大”指重大決策、重要人事任免、重大項(xiàng)目安排和大額度資金運(yùn)作。金額、比例、層級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)四項(xiàng)指標(biāo)中任意一項(xiàng)達(dá)到或超過(guò)本細(xì)則設(shè)定閾值的，即自動(dòng)納入“三重一大”范圍，不得通過(guò)拆分、化整為零、協(xié)議控制等方式規(guī)避。第二章事項(xiàng)清單與分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)2.1重大決策事項(xiàng)a.公司章程修訂、注冊(cè)資本增減、合并分立、解散清算、改制上市、股權(quán)激勵(lì)方案；b.五年發(fā)展戰(zhàn)略、年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、重大會(huì)計(jì)政策變更、年度預(yù)算及調(diào)整；c.單筆或同一事項(xiàng)累計(jì)金額≥凈資產(chǎn)5%或≥人民幣5億元（孰低）的資產(chǎn)購(gòu)置、出售、報(bào)廢、核銷；d.單筆或同一事項(xiàng)累計(jì)金額≥凈資產(chǎn)3%或≥人民幣3億元的對(duì)外捐贈(zèng)、贊助、承擔(dān)額外義務(wù)；e.重大合規(guī)事件（單筆處罰金額≥1000萬(wàn)元或造成重大輿情）；f.其他法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)則或公司章程規(guī)定必須集體決策的事項(xiàng)。2.2重要人事任免a.集團(tuán)黨委管理的中層正職及以上干部（含二級(jí)公司領(lǐng)導(dǎo)班子）的選拔任用、交流、免職、降職、紀(jì)律處分；b.派出董事、監(jiān)事、產(chǎn)權(quán)代表、財(cái)務(wù)總監(jiān)、首席合規(guī)官的推薦、調(diào)整、召回；c.集團(tuán)總部總監(jiān)級(jí)及以上、二級(jí)公司領(lǐng)導(dǎo)班子副職及以上人員薪酬方案、股權(quán)激勵(lì)、任期激勵(lì)；d.關(guān)鍵崗位人員（掌握核心商業(yè)秘密、資金審批權(quán)、采購(gòu)權(quán)≥1億元/年）的輪崗、強(qiáng)制休假、離任審計(jì)。2.3重大項(xiàng)目安排a.境內(nèi)新建、改擴(kuò)建項(xiàng)目總投資≥人民幣2億元；b.境外（含港澳臺(tái)）項(xiàng)目總投資≥500萬(wàn)美元或涉及敏感國(guó)家（地區(qū)）、敏感行業(yè)；c.研發(fā)支出資本化項(xiàng)目預(yù)算≥人民幣5000萬(wàn)元；d.與集團(tuán)主業(yè)無(wú)關(guān)或資產(chǎn)負(fù)債率≥80%的子公司新增項(xiàng)目；e.采用PPP、BOT、特許經(jīng)營(yíng)模式的項(xiàng)目；f.合作方存在黑名單、失信被執(zhí)行人、重大訴訟未決情形的項(xiàng)目。2.4大額度資金運(yùn)作a.單筆對(duì)外融資≥凈資產(chǎn)10%或≥人民幣10億元（含發(fā)債、中票、超短融、銀行貸款、信托、險(xiǎn)資、境外債）；b.單筆對(duì)外擔(dān)保（含隱性擔(dān)保）≥凈資產(chǎn)5%或≥人民幣5億元；c.單筆資金拆借、委托貸款、理財(cái)產(chǎn)品（非保本）≥人民幣3億元；d.衍生品交易（套期保值除外）名義本金≥人民幣1億元；e.現(xiàn)金池上劃下?lián)軉稳绽塾?jì)≥人民幣5億元；f.任何導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債率提高≥3個(gè)百分點(diǎn)的資金運(yùn)作。第三章決策主體與權(quán)限劃分3.1黨委發(fā)揮“把方向、管大局、促落實(shí)”作用，對(duì)2.1—2.4所列事項(xiàng)進(jìn)行前置研究討論，重點(diǎn)審查政治方向、政策合規(guī)、廉潔風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)穩(wěn)定、職工權(quán)益。未經(jīng)黨委前置研究或經(jīng)研究否決的，不得提交董事會(huì)或經(jīng)理層決策。3.2董事會(huì)在黨委前置研究同意后，對(duì)重大決策、重大項(xiàng)目、大額度資金運(yùn)作進(jìn)行戰(zhàn)略評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)權(quán)衡、收益測(cè)算，作出決議。董事會(huì)可授權(quán)專門委員會(huì)、董事長(zhǎng)、總經(jīng)理在授權(quán)額度內(nèi)決策，授權(quán)必須書(shū)面、逐項(xiàng)、限額、限期，并報(bào)送監(jiān)事會(huì)備案。3.3總經(jīng)理辦公會(huì)負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行董事會(huì)決議，對(duì)授權(quán)額度內(nèi)事項(xiàng)進(jìn)行決策，對(duì)執(zhí)行過(guò)程中的重大變化（金額超10%、工期超30天、合作方變更）及時(shí)提請(qǐng)董事會(huì)復(fù)議。3.4監(jiān)事會(huì)對(duì)決策程序、表決過(guò)程、授權(quán)執(zhí)行、風(fēng)險(xiǎn)防控措施進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督，擁有質(zhì)詢權(quán)、調(diào)查權(quán)、建議糾正權(quán)。對(duì)違規(guī)決策可要求限期改正，并向國(guó)資委報(bào)告。3.5職工代表大會(huì)對(duì)涉及職工切身利益的裁員、降薪、搬遷、改制、員工持股事項(xiàng)行使民主審議權(quán)，表決未通過(guò)的，決策程序中止。第四章決策流程4.1議題提出a.職能部門填寫(xiě)《“三重一大”議題立項(xiàng)表》，附可研、盡調(diào)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、法律意見(jiàn)書(shū)、合規(guī)審查表、廉潔風(fēng)險(xiǎn)排查表；b.涉及資金的，須同步提交三年現(xiàn)金流壓力測(cè)試、負(fù)債率敏感性分析、擔(dān)保鏈圖、輿情監(jiān)測(cè)報(bào)告；c.涉及人事的，須同步提交干部任免審批表、檔案審核結(jié)論、廉潔意見(jiàn)“雙簽字”、個(gè)人事項(xiàng)報(bào)告核查結(jié)果。4.2合規(guī)性初審戰(zhàn)略與投資部（或人力資源部）3個(gè)工作日內(nèi)完成資料齊備性審查，缺件一次性書(shū)面告知，補(bǔ)件逾期的，議題自動(dòng)退回。4.3黨委前置研究a.黨委書(shū)記在收到完整資料后5個(gè)工作日內(nèi)召集黨委會(huì)議；b.黨委成員須三分之二以上到會(huì)，采取口頭表決、舉手表決或票決；c.黨委出具書(shū)面意見(jiàn)：同意、附條件同意、暫緩、否決。附條件同意的須列明修改條款；否決的須說(shuō)明理由，半年內(nèi)不得就同一事項(xiàng)再次上報(bào)。4.4專業(yè)評(píng)審董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)、審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)按分工進(jìn)行專業(yè)評(píng)審，可外聘券商、律所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、行業(yè)專家，費(fèi)用納入年度預(yù)算。評(píng)審結(jié)論須在會(huì)議記錄中留痕，專家簽字原件保存15年。4.5董事會(huì)決策a.會(huì)議通知須提前5個(gè)工作日送達(dá)全體董事，并附完整資料；b.董事須現(xiàn)場(chǎng)出席，視頻參會(huì)視為出席，但涉及商業(yè)秘密級(jí)別為“核心”的必須現(xiàn)場(chǎng)；c.表決方式：逐項(xiàng)記名投票，關(guān)聯(lián)董事回避；d.通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)：全體董事過(guò)半數(shù)且非關(guān)聯(lián)董事過(guò)半數(shù)；章程另有更高門檻的，從其規(guī)定；e.會(huì)議結(jié)束2個(gè)工作日內(nèi)形成決議，由董事長(zhǎng)簽發(fā)，抄送監(jiān)事會(huì)、黨委、經(jīng)理層。4.6授權(quán)執(zhí)行被授權(quán)人須在授權(quán)書(shū)列明額度、期限、負(fù)面清單內(nèi)行使權(quán)力，并在每次使用后3個(gè)工作日內(nèi)向董事會(huì)秘書(shū)處書(shū)面?zhèn)浒浮Ｊ跈?quán)事項(xiàng)不得二次轉(zhuǎn)授權(quán)。4.7動(dòng)態(tài)復(fù)議執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)以下情形之一，須于發(fā)現(xiàn)之日起3個(gè)工作日內(nèi)啟動(dòng)復(fù)議：a.外部條件重大變化（政策、市場(chǎng)、匯率、利率變動(dòng)≥10%）；b.合作方信用評(píng)級(jí)下調(diào)≥3級(jí)或被列入黑名單；c.項(xiàng)目工期延誤≥30天或成本超支≥10%；d.重大質(zhì)量、安全、環(huán)保事故；e.輿情負(fù)面指數(shù)≥500條/天且持續(xù)≥48小時(shí)。第五章風(fēng)險(xiǎn)防控與合規(guī)工具5.1風(fēng)險(xiǎn)矩陣將概率（1—5）與影響（1—5）相乘，得分≥12為高風(fēng)險(xiǎn)，須單獨(dú)出具風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)報(bào)告；得分≥16的，須購(gòu)買保險(xiǎn)或設(shè)置擔(dān)保、質(zhì)押、差額補(bǔ)足、回購(gòu)條款。5.2合規(guī)審查表由法律合規(guī)部統(tǒng)一模板，涵蓋反壟斷、出口管制、數(shù)據(jù)跨境、ESG、制裁、反商業(yè)賄賂、稅務(wù)、勞動(dòng)、環(huán)保、外匯、行業(yè)監(jiān)管11大模塊，任一模塊出現(xiàn)“紅色”標(biāo)記，決策程序暫停。5.3廉潔風(fēng)險(xiǎn)“五問(wèn)”a.是否存在利益輸送？b.是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系未披露？c.是否存在化整為零規(guī)避招標(biāo)？d.是否存在高價(jià)并購(gòu)低價(jià)折股？e.是否存在違規(guī)兼職取酬？任何一問(wèn)回答“是”，即啟動(dòng)廉潔調(diào)查，必要時(shí)移交紀(jì)檢監(jiān)察組。5.4信息化系統(tǒng)上線“三重一大”在線監(jiān)管平臺(tái)，功能包括：a.議題線上流轉(zhuǎn)、電子簽名、版本比對(duì)；b.金額閾值自動(dòng)觸發(fā)預(yù)警，短信、企業(yè)微信、郵件三通道推送；c.與財(cái)務(wù)共享、合同系統(tǒng)、采購(gòu)平臺(tái)、資金系統(tǒng)、審計(jì)系統(tǒng)打通，實(shí)現(xiàn)支付前強(qiáng)制校驗(yàn)；d.所有痕跡保存15年，滿足《電子文件管理暫行辦法》要求，哈希值加密防篡改。第六章監(jiān)督與責(zé)任追究6.1監(jiān)事會(huì)日常監(jiān)督每季度抽取不低于30%的已決事項(xiàng)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)復(fù)核，重點(diǎn)檢查授權(quán)執(zhí)行、資金支付、合同條款、招投標(biāo)記錄。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題下發(fā)《監(jiān)督建議書(shū)》，被建議單位10個(gè)工作日內(nèi)書(shū)面回復(fù)整改結(jié)果。6.2內(nèi)部審計(jì)審計(jì)部每年對(duì)“三重一大”事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，覆蓋率100%。審計(jì)報(bào)告抄送黨委、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、紀(jì)檢監(jiān)察組，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題按金額大小、性質(zhì)輕重分類：a.輕微：金額＜500萬(wàn)元，限期30日內(nèi)整改；b.一般：金額500—2000萬(wàn)元，扣減責(zé)任單位年度績(jī)效5%，并對(duì)直接責(zé)任人誡勉談話；c.重大：金額≥2000萬(wàn)元或造成重大輿情、監(jiān)管處罰，對(duì)直接責(zé)任人降職或免職，扣減年度績(jī)效20%，并移交紀(jì)檢監(jiān)察組。6.3紀(jì)檢監(jiān)察對(duì)違反程序、未履行或未正確履行職責(zé)造成損失≥人民幣1000萬(wàn)元的，啟動(dòng)紀(jì)律審查；涉嫌犯罪的，移送檢察機(jī)關(guān)。對(duì)負(fù)有責(zé)任的黨委成員、董事、高管實(shí)行終身追責(zé)，不受調(diào)離、退休、辭職影響。6.4外部監(jiān)督國(guó)資委、審計(jì)署、巡視巡察、派駐紀(jì)檢監(jiān)察組檢查結(jié)果與本細(xì)則沖突時(shí)，以更高標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)，并在30日內(nèi)修訂相關(guān)條款。第七章檔案與信息披露7.1檔案保存a.紙質(zhì)檔案：黨委、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)會(huì)議記錄、簽到表、表決票、錄音錄像、授權(quán)書(shū)、合同、公證書(shū)、廉潔意見(jiàn)、審計(jì)報(bào)告、輿情監(jiān)測(cè)報(bào)告保存30年；b.電子檔案：同步上傳檔案管理系統(tǒng)，采用PDF/A格式，雙備份（本地+異地），保存期限同上；c.涉密檔案：按照《保密法》及公司《商業(yè)秘密管理辦法》確定密級(jí)，設(shè)專用保密柜，借閱需登記并經(jīng)保密辦審批。7.2信息披露上市公司按照《上市公司信息披露管理辦法》在指定媒體披露；非上市公眾公司按照《企業(yè)信息公示暫行條例》在國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)披露；涉及國(guó)家秘密、商業(yè)秘密的，經(jīng)保密辦審核后可豁免披露，但須在內(nèi)部會(huì)議紀(jì)要中注明豁免理由和保密期限。第八章應(yīng)急預(yù)案8.1觸發(fā)條件a.決策執(zhí)行中遭遇自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭(zhēng)、制裁、疫情、網(wǎng)絡(luò)攻擊等不可抗力，預(yù)計(jì)損失≥人民幣5000萬(wàn)元；b.合作方突然破產(chǎn)、被接管、控股股東變更，導(dǎo)致項(xiàng)目無(wú)法繼續(xù)；c.監(jiān)管政策突變，項(xiàng)目合規(guī)性喪失。8.2應(yīng)急組織成立“三重一大”應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組，由董事長(zhǎng)任組長(zhǎng)，黨委書(shū)記、總經(jīng)理、監(jiān)事會(huì)主席任副組長(zhǎng)，成員包括戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、法務(wù)、審計(jì)、紀(jì)檢、公關(guān)、信息化部門負(fù)責(zé)人。8.3應(yīng)急流程a.事發(fā)后2小時(shí)內(nèi)口頭報(bào)告國(guó)資委、派駐紀(jì)檢監(jiān)察組；b.12小時(shí)內(nèi)召開(kāi)應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議，形成《應(yīng)急處置方案》，包括止損、替代、索賠、輿情、職工穩(wěn)定五方面措施；c.24小時(shí)內(nèi)聘請(qǐng)外部律師、會(huì)計(jì)師、評(píng)估師進(jìn)行盡職調(diào)查，出具《損失評(píng)估報(bào)告》；d.72小時(shí)內(nèi)召開(kāi)臨時(shí)董事會(huì)，審議是否暫停、終止、轉(zhuǎn)讓、重組項(xiàng)目；e.5個(gè)工作日內(nèi)向國(guó)資委提交完整書(shū)面報(bào)告，并抄送巡視巡察機(jī)構(gòu)。第九章培訓(xùn)與考核9.1培訓(xùn)對(duì)象黨委成員、董事、監(jiān)事、經(jīng)理層、中層干部、項(xiàng)目經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、合規(guī)官、資金主管、招標(biāo)主管、檔案管理員。9.2培訓(xùn)內(nèi)容a.本細(xì)則逐條解讀；b.典型案例剖析（含正反兩方面）；c.系統(tǒng)操作演練；d.廉潔風(fēng)險(xiǎn)場(chǎng)景模擬；e.考試合格（≥90分）方可上崗，不合格者調(diào)離崗位。9.3考核指標(biāo)納入年度績(jī)效合同，權(quán)重不低于20%，指標(biāo)包括：a.決策程序合規(guī)率100%；b.系統(tǒng)預(yù)警響應(yīng)時(shí)效≤4小時(shí)；c.檔案完整率100%；d.審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整