會(huì)計(jì)銀行財(cái)務(wù)管理實(shí)習(xí)報(bào)告一、摘要2023年7月1日至2023年8月31日，我在一家金融機(jī)構(gòu)的會(huì)計(jì)銀行財(cái)務(wù)管理崗位實(shí)習(xí)，為期8周。核心工作成果包括完成300份會(huì)計(jì)憑證的審核與錄入，處理200筆銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，協(xié)助編制季度財(cái)務(wù)報(bào)表，并實(shí)現(xiàn)賬目準(zhǔn)確率99.5%。專業(yè)技能應(yīng)用方面，運(yùn)用ExcelVBA自動(dòng)化處理數(shù)據(jù)分類工作，將常規(guī)數(shù)據(jù)處理時(shí)間縮短60%；通過學(xué)習(xí)銀行內(nèi)部信貸風(fēng)控模型，掌握財(cái)務(wù)指標(biāo)與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的量化分析方法。提煉出的可復(fù)用方法論為：建立動(dòng)態(tài)差異分析表監(jiān)控現(xiàn)金流波動(dòng)，以月度數(shù)據(jù)對(duì)比發(fā)現(xiàn)潛在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。二、實(shí)習(xí)內(nèi)容及過程實(shí)習(xí)目的主要是把學(xué)校學(xué)的會(huì)計(jì)、銀行和財(cái)務(wù)管理知識(shí)用在實(shí)際工作上，看看自己到底懂多少，也感受下真實(shí)環(huán)境怎么運(yùn)轉(zhuǎn)。實(shí)習(xí)單位屬于那種規(guī)模不小的金融機(jī)構(gòu)，主要做企業(yè)貸款和投資業(yè)務(wù)，部門里分工挺細(xì)的，我在會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)組跟著師傅做些基礎(chǔ)工作。實(shí)習(xí)內(nèi)容挺雜的，具體做了8周。剛開始主要是熟悉公司的會(huì)計(jì)系統(tǒng)，學(xué)怎么錄入憑證，師傅給了我300份上個(gè)月的單子讓我慢慢看，要求賬目分類得準(zhǔn)，不能出錯(cuò)。我花了大概一周時(shí)間才搞明白他們那個(gè)科目用得跟學(xué)校不一樣的地方，比如其他應(yīng)收款他們分了好幾小類，都得記清楚。后來開始接觸銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，有200多筆大額轉(zhuǎn)賬需要核對(duì)，主要是看銀行回單和公司記錄是不是對(duì)得上，有個(gè)星期五我發(fā)現(xiàn)一筆200萬的支付手續(xù)費(fèi)記錯(cuò)了，差了0.5個(gè)點(diǎn)，趕緊跟銀行那邊溝通，最后改過來了，這讓我挺后怕的，意識(shí)到數(shù)字差一點(diǎn)點(diǎn)后果可能很大。還幫忙整理了幾個(gè)季度的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)，主要是用Excel做，學(xué)到了怎么用數(shù)據(jù)透視表快速匯總各部門成本，不過有時(shí)候覺得系統(tǒng)導(dǎo)出來的數(shù)據(jù)有點(diǎn)亂，處理起來費(fèi)勁。最大的挑戰(zhàn)是第一次接觸信貸風(fēng)控相關(guān)的材料，他們看項(xiàng)目的時(shí)候會(huì)用到財(cái)務(wù)比率分析，比如流動(dòng)比率、資產(chǎn)負(fù)債率這些，但我發(fā)現(xiàn)實(shí)際操作中這些指標(biāo)的臨界點(diǎn)跟書本上寫的不太一樣，他們更看重企業(yè)的現(xiàn)金流覆蓋率，有個(gè)案例里一個(gè)企業(yè)報(bào)表看著還行，但現(xiàn)金流很緊張，最后沒給貸。我一開始不太理解，后來師傅給我看了他們內(nèi)部的評(píng)分卡，才明白除了看報(bào)表，還得結(jié)合行業(yè)情況和企業(yè)的實(shí)際運(yùn)營(yíng)情況，光看數(shù)字不夠。為了搞懂這個(gè)，我私下找了不少行業(yè)報(bào)告看，還把Excel里的一些函數(shù)比如IF、VLOOKUP嵌套起來，自動(dòng)算這些比率，雖然慢點(diǎn)，但能及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題。實(shí)習(xí)成果的話，主要是把那300份憑證都錄完了，準(zhǔn)確率師傅檢查下來是99.5%，銀行那邊沒收到投訴。還整理了3份報(bào)告，其中一份關(guān)于某制造業(yè)企業(yè)信貸需求的報(bào)告，我把他們的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)跟行業(yè)平均數(shù)對(duì)比了一下，發(fā)現(xiàn)他們的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比行業(yè)高30%，這點(diǎn)在報(bào)告里重點(diǎn)提了，后來領(lǐng)導(dǎo)說這個(gè)發(fā)現(xiàn)挺有價(jià)值的。這段時(shí)間讓我明白，學(xué)校學(xué)的理論跟實(shí)際工作還是有差距的，特別是會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的應(yīng)用，不同公司可能有自己習(xí)慣的做法。還有就是光會(huì)算賬不夠，還得懂業(yè)務(wù)，比如知道企業(yè)為什么缺錢，光看報(bào)表容易片面。最大的收獲是學(xué)會(huì)了怎么用Excel解決實(shí)際問題，以前覺得函數(shù)很難，現(xiàn)在反而覺得挺有意思的。職業(yè)規(guī)劃上，我發(fā)現(xiàn)自己可能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理更感興趣，以后想往這個(gè)方向發(fā)展，得多學(xué)點(diǎn)金融和風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的知識(shí)。實(shí)習(xí)中也發(fā)現(xiàn)點(diǎn)問題，比如我們組用的那個(gè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)，有時(shí)候反應(yīng)特別慢，錄入數(shù)據(jù)得等半天，影響效率。還有就是培訓(xùn)方面，剛開始沒人系統(tǒng)地講講公司的財(cái)務(wù)流程，都是靠自己摸索，有點(diǎn)費(fèi)時(shí)間。另外我覺得我們做的這些基礎(chǔ)工作，跟最終做決策的信貸部門聯(lián)系不太緊密，有時(shí)候不知道自己做的數(shù)據(jù)對(duì)別人有什么幫助。改進(jìn)建議的話，希望公司能給新來的實(shí)習(xí)生搞個(gè)簡(jiǎn)單的入職培訓(xùn)，講講主要的財(cái)務(wù)流程和系統(tǒng)怎么用，別一上來就扔一堆活兒。系統(tǒng)方面，能不能換個(gè)反應(yīng)快點(diǎn)的不，或者至少把常用功能的快捷鍵教教我們，現(xiàn)在每次點(diǎn)鼠標(biāo)點(diǎn)得手抽筋。還有就是可以搞個(gè)輪崗或者定期跟業(yè)務(wù)部門交流的機(jī)會(huì)，這樣我們才知道自己做的東西別人要，也能學(xué)到更多東西。三、總結(jié)與體會(huì)這8周實(shí)習(xí)，從2023年7月1日到8月31日，像把書本知識(shí)掰開了揉碎了用在實(shí)際里，感覺跟會(huì)計(jì)銀行財(cái)務(wù)這塊兒的關(guān)系突然就緊密起來了。以前覺得那些專業(yè)術(shù)語挺虛的，現(xiàn)在明白了它們?cè)趺丛谡鎸?shí)世界里流轉(zhuǎn)，比如看到300份憑證怎么變成清晰的賬目，處理200筆銀行業(yè)務(wù)時(shí)意識(shí)到每一分錢都有它的來龍去脈，這讓我覺得挺有價(jià)值的。最深的體會(huì)是，做財(cái)務(wù)不只是會(huì)算數(shù)就行，還得懂業(yè)務(wù)、懂風(fēng)險(xiǎn)，有個(gè)案例里企業(yè)報(bào)表看著光鮮，但現(xiàn)金流覆蓋率太低，最后貸款沒批，這讓我記了很久。實(shí)習(xí)期間壓力不小，有時(shí)候加班到晚上八九點(diǎn)，但想到自己真的幫著完成了點(diǎn)工作，心里還是挺踏實(shí)的，也學(xué)到了怎么在壓力下保持細(xì)心，責(zé)任感確實(shí)增強(qiáng)了。這段經(jīng)歷讓我對(duì)自己未來的職業(yè)規(guī)劃有了更清晰的想法。我發(fā)現(xiàn)自己可能更傾向于風(fēng)險(xiǎn)控制或者信貸分析這類工作，因?yàn)榻佑|那些風(fēng)控模型和信貸評(píng)分卡的時(shí)候，感覺挺有意思的。接下來打算把重心放在深化這塊的知識(shí)上，比如多看些關(guān)于信用評(píng)級(jí)、資產(chǎn)證券化方面的書，學(xué)校也有相關(guān)選修課，得好好學(xué)學(xué)。另外，實(shí)習(xí)中發(fā)現(xiàn)自己的Excel技能還不夠用，雖然學(xué)會(huì)了些函數(shù)嵌套，但離熟練還差得遠(yuǎn)，打算下學(xué)期報(bào)個(gè)Excel進(jìn)階的網(wǎng)課，把數(shù)據(jù)處理能力再提一提。還有那個(gè)CFA證書，實(shí)習(xí)中看到一些同事在準(zhǔn)備，覺得對(duì)提升專業(yè)能力挺有幫助的，得早點(diǎn)開始準(zhǔn)備起來?？粗鴮?shí)習(xí)期間處理過的那些數(shù)據(jù)，再想想現(xiàn)在金融行業(yè)的變化，感覺挺有意思的?，F(xiàn)在大數(shù)據(jù)、人工智能在金融領(lǐng)域的應(yīng)用越來越多了，像他們用的信貸審批系統(tǒng)，里面肯定有很多算法在支撐，雖然我實(shí)習(xí)時(shí)沒機(jī)會(huì)深入了解，但感覺這是一個(gè)大趨勢(shì)。未來的財(cái)務(wù)人員可能不光要懂會(huì)計(jì)，還得懂點(diǎn)技術(shù)，能跟IT部門溝通，能利用數(shù)據(jù)解決實(shí)際問題。所以，接下來的學(xué)習(xí)不能局限于課本，得拓展視野，多了解行業(yè)動(dòng)態(tài)，才能不被時(shí)代淘汰。這次實(shí)習(xí)就像給我打開了一扇窗，看到了更廣闊的世界，也明白了從學(xué)生到職場(chǎng)人，需要學(xué)的還有很多，但心里也更堅(jiān)定了。四、致謝感謝這次實(shí)習(xí)機(jī)會(huì)，讓我在8月31日結(jié)束的這8周里學(xué)到了很多。謝謝會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)組的師傅，給了我很多實(shí)際工作的指導(dǎo)，那些關(guān)于憑證審核和銀行對(duì)賬的細(xì)節(jié)，還