小米的股權(quán)激勵合伙人制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及集團母公司《股權(quán)激勵管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)準則及內(nèi)部管理要求制定，旨在規(guī)范小米集團（以下簡稱“公司”）股權(quán)激勵合伙人制度（以下簡稱“合伙人制度”）的實施，防控相關(guān)經(jīng)營風(fēng)險，明確組織職責(zé)與運行機制，促進公司治理結(jié)構(gòu)完善與長期可持續(xù)發(fā)展。第二條本制度適用于公司總部各部門、下屬單位及全體員工，涵蓋合伙人制度的制定、審批、執(zhí)行、監(jiān)督、評估等全流程管理，涉及股權(quán)激勵計劃設(shè)計、候選人遴選、協(xié)議簽訂、行權(quán)考核、信息披露等業(yè)務(wù)場景。第三條本制度中下列術(shù)語定義如下：（一）“合伙人制度專項管理”指公司為確保股權(quán)激勵合伙人計劃符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求及公司內(nèi)部治理規(guī)范，開展的計劃設(shè)計、風(fēng)險識別、合規(guī)審查、績效考核、信息披露等系統(tǒng)性管理活動。（二）“合伙人制度專項風(fēng)險”指在合伙人制度實施過程中可能引發(fā)的法律糾紛、財務(wù)損失、聲譽損害或內(nèi)部控制缺陷等潛在風(fēng)險。（三）“合伙人制度合規(guī)”指合伙人制度的設(shè)計、執(zhí)行與監(jiān)督均符合國家法律法規(guī)、監(jiān)管政策、集團母公司規(guī)定及公司內(nèi)部制度要求。第四條合伙人制度專項管理應(yīng)遵循“全面覆蓋、責(zé)任到人、風(fēng)險導(dǎo)向、持續(xù)改進”的核心原則：（一）全面覆蓋：確保合伙人制度覆蓋所有相關(guān)業(yè)務(wù)場景與層級，不留管理空白；（二）責(zé)任到人：明確各級管理人員與執(zhí)行崗位的職責(zé)，確保責(zé)任可追溯；（三）風(fēng)險導(dǎo)向：聚焦關(guān)鍵風(fēng)險點，實施差異化管控措施；（四）持續(xù)改進：定期評估管理有效性，優(yōu)化制度與流程。第二章管理組織機構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負責(zé)人對合伙人制度專項管理承擔(dān)第一責(zé)任，分管領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)直接責(zé)任，其他高級管理人員根據(jù)分工承擔(dān)相應(yīng)管理職責(zé)。第六條公司設(shè)立合伙人制度專項管理領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”），由公司主要負責(zé)人牽頭，成員包括分管人力資源、財務(wù)、法務(wù)及戰(zhàn)略規(guī)劃等高級管理人員，負責(zé)統(tǒng)籌合伙人制度的頂層設(shè)計、重大事項決策審批及監(jiān)督評價。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室于人力資源部，負責(zé)日常工作協(xié)調(diào)。第七條領(lǐng)導(dǎo)小組主要履行以下職能：（一）統(tǒng)籌制定合伙人制度總體方案及重大政策；（二）審批合伙人制度的年度計劃與預(yù)算安排；（三）協(xié)調(diào)跨部門重大風(fēng)險事件處置；（四）評估合伙人制度實施成效并提出優(yōu)化建議。第八條牽頭部門為人力資源部，主要職責(zé)包括：（一）牽頭設(shè)計合伙人制度框架，制定實施細則；（二）組織合伙人候選人遴選、背景調(diào)查及考核；（三）負責(zé)合伙人協(xié)議的擬定、簽署與存檔；（四）統(tǒng)籌合伙人制度的培訓(xùn)宣貫與動態(tài)調(diào)整。第九條專責(zé)部門為法務(wù)部與財務(wù)部，主要職責(zé)包括：（一）法務(wù)部負責(zé)合伙人制度合規(guī)性審查、法律風(fēng)險防控及爭議解決；（二）財務(wù)部負責(zé)股權(quán)價值測算、資金支付安排及稅務(wù)合規(guī)管理。第十條業(yè)務(wù)部門及下屬單位主要職責(zé)包括：（一）根據(jù)業(yè)務(wù)需求提出合伙人候選人建議；（二）參與合伙人績效考核目標設(shè)定與過程監(jiān)督；（三）落實部門內(nèi)合伙人制度的日常管理要求。第十一條基層執(zhí)行崗位員工應(yīng)履行以下合規(guī)操作責(zé)任：（一）簽署崗位合規(guī)承諾書，明確個人在合伙人制度中的權(quán)利義務(wù)；（二）及時上報發(fā)現(xiàn)的制度漏洞、操作風(fēng)險或違規(guī)行為；（三）按要求完成合伙人制度相關(guān)培訓(xùn)，達到操作規(guī)范標準。第三章專項管理重點內(nèi)容與要求第十二條合伙人計劃設(shè)計應(yīng)遵循以下合規(guī)標準：（一）激勵目標與公司戰(zhàn)略保持一致，股權(quán)授予比例合理，避免過度激勵；（二）候選人資格審查需覆蓋財務(wù)誠信、業(yè)務(wù)能力、合規(guī)記錄等維度；（三）行權(quán)條件與考核指標應(yīng)客觀可衡量，與業(yè)績增長、團隊貢獻掛鉤。第十三條合伙人制度實施中禁止以下行為：（一）嚴禁通過虛假業(yè)績或偽造材料達成行權(quán)條件；（二）嚴禁對同一崗位或業(yè)務(wù)線設(shè)置雙重激勵方案；（三）嚴禁利用合伙人身份謀取不當(dāng)利益或損害公司利益。第十四條合伙人協(xié)議簽訂需重點關(guān)注以下風(fēng)險防控點：（一）股權(quán)歸屬與退出機制應(yīng)明確約定鎖定期、回購條款及違約責(zé)任；（二）競業(yè)限制范圍與期限需符合勞動合同法規(guī)定，避免限制過度；（三）信息披露義務(wù)應(yīng)與公司內(nèi)幕交易規(guī)范銜接，防止信息泄露。第十五條股權(quán)行權(quán)與支付環(huán)節(jié)需符合以下要求：（一）行權(quán)審批需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組或授權(quán)機構(gòu)復(fù)核，確保決策流程合規(guī)；（二）股權(quán)價值評估應(yīng)采用市場公允方法，避免估值操縱風(fēng)險；（三）分紅或回購資金支付需按財務(wù)制度履行審批程序。第十六條合伙人考核與退出管理應(yīng)聚焦以下重點：（一）考核周期與指標設(shè)置需與公司年度經(jīng)營目標匹配，避免短期行為；（二）退出情形應(yīng)涵蓋業(yè)績不達標、違規(guī)違紀、離職等多種場景；（三）退出程序需保障員工申訴權(quán)利，符合勞動法相關(guān)規(guī)定。第十七條稅務(wù)合規(guī)管理應(yīng)重點關(guān)注：（一）股權(quán)激勵相關(guān)稅費應(yīng)依法代扣代繳，避免稅務(wù)風(fēng)險；（二）跨境合伙人激勵方案需符合境外稅法要求，避免雙重征稅；（三）稅務(wù)政策變化時應(yīng)及時調(diào)整激勵方案，確保合規(guī)性。第四章專項管理運行機制第十八條合伙人制度需建立動態(tài)更新機制，每年由人力資源部牽頭開展評估，根據(jù)法規(guī)變化、業(yè)務(wù)調(diào)整或風(fēng)險事件優(yōu)化制度條款，重大調(diào)整需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審議。第十九條風(fēng)險識別預(yù)警機制應(yīng)通過以下方式實施：（一）每季度開展合伙人制度專項風(fēng)險排查，形成問題清單；（二）對高風(fēng)險環(huán)節(jié)（如股權(quán)授予比例、退出處置）實施重點監(jiān)控；（三）發(fā)布風(fēng)險預(yù)警通知，明確應(yīng)對措施與責(zé)任部門。第二十條合規(guī)審查機制應(yīng)嵌入以下關(guān)鍵節(jié)點：（一）合伙人計劃提交前需經(jīng)法務(wù)部與財務(wù)部預(yù)審；（二）候選人背景調(diào)查需包含征信查詢與合規(guī)承諾驗證；（三）股權(quán)支付環(huán)節(jié)需附財務(wù)部出具的稅務(wù)影響評估報告。第二十一條風(fēng)險應(yīng)對機制應(yīng)明確以下要求：（一）一般風(fēng)險由業(yè)務(wù)部門自行處置，重大風(fēng)險需上報領(lǐng)導(dǎo)小組；（二）緊急事件需啟動應(yīng)急預(yù)案，48小時內(nèi)形成處置方案；（三）跨部門協(xié)同處置時需指定牽頭部門與聯(lián)絡(luò)人。第二十二條責(zé)任追究機制應(yīng)涵蓋以下情形：（一）違規(guī)操作導(dǎo)致公司損失的，按損失金額10%-20%對責(zé)任部門罰款；（二）情節(jié)嚴重的應(yīng)移交紀律處分程序，涉嫌犯罪的移交司法機關(guān)；（三）處罰標準與績效考核直接掛鉤，取消年度評優(yōu)資格。第二十三條評估改進機制應(yīng)通過以下方式實施：（一）每年底開展合伙人制度實施效果評估，形成分析報告；（二）評估內(nèi)容包含激勵效果、成本效益、風(fēng)險控制等維度；（三）評估結(jié)果作為制度優(yōu)化的依據(jù)，次年1月提交領(lǐng)導(dǎo)小組審批。第五章專項管理保障措施第二十四條組織保障：公司主要負責(zé)人應(yīng)每季度聽取合伙人制度專項匯報，分管領(lǐng)導(dǎo)每月檢查工作進展，確保制度執(zhí)行不受干擾。第二十五條考核激勵機制：合伙人制度的合規(guī)情況應(yīng)納入部門年度考核的10%，考核結(jié)果與預(yù)算分配、評優(yōu)評先直接掛鉤。第二十六條培訓(xùn)宣傳機制：人力資源部應(yīng)每年4月組織合伙人制度專題培訓(xùn)，內(nèi)容涵蓋政策解讀、操作規(guī)范、案例警示等，考核合格后方可上崗。第二十七條信息化支撐：通過ERP系統(tǒng)實現(xiàn)合伙人信息全生命周期管理，自動跟蹤股權(quán)授予、行權(quán)、退出等關(guān)鍵節(jié)點，實時預(yù)警異常操作。第二十八條文化建設(shè)：每年6月發(fā)布《合伙人制度合規(guī)手冊》，要求所有員工簽訂合規(guī)承諾書，通過內(nèi)網(wǎng)宣傳欄持續(xù)強化合規(guī)意識。第二十九條報告制度：業(yè)務(wù)部門每月5日前提交合伙人制度執(zhí)行報告，重大風(fēng)險事件需立即上