PAGE資產(chǎn)運(yùn)營部部門管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司資產(chǎn)運(yùn)營管理，規(guī)范資產(chǎn)運(yùn)營行為，提高資產(chǎn)運(yùn)營效率，確保公司資產(chǎn)的安全與完整，實(shí)現(xiàn)公司資產(chǎn)的保值增值，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司資產(chǎn)運(yùn)營部及相關(guān)部門，涵蓋公司所有資產(chǎn)的運(yùn)營管理活動(dòng)，包括但不限于固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等。（三）基本原則1.合法性原則：資產(chǎn)運(yùn)營活動(dòng)必須遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保各項(xiàng)運(yùn)營行為合法合規(guī)。2.安全性原則：注重資產(chǎn)的安全保護(hù)，采取有效措施防范資產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資產(chǎn)安全。3.效益性原則：以提高資產(chǎn)運(yùn)營效益為核心目標(biāo)，優(yōu)化資產(chǎn)配置，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的最大價(jià)值。4.規(guī)范性原則：建立健全規(guī)范的資產(chǎn)運(yùn)營流程和管理制度，確保各項(xiàng)工作有序開展。二、資產(chǎn)運(yùn)營部職責(zé)（一）資產(chǎn)規(guī)劃與決策1.負(fù)責(zé)制定公司資產(chǎn)運(yùn)營戰(zhàn)略規(guī)劃，明確資產(chǎn)運(yùn)營方向和目標(biāo)。2.參與公司重大資產(chǎn)運(yùn)營決策，提供專業(yè)意見和建議，對(duì)決策事項(xiàng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。（二）資產(chǎn)配置與管理1.根據(jù)公司戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)需求，合理配置各類資產(chǎn)，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。2.負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的購置、驗(yàn)收、登記、入賬、保管、清查、處置等全過程管理。3.加強(qiáng)流動(dòng)資產(chǎn)的管理，包括貨幣資金、應(yīng)收賬款、存貨等，提高資金使用效率，降低資金風(fēng)險(xiǎn)。4.負(fù)責(zé)無形資產(chǎn)的評(píng)估、登記、保護(hù)和運(yùn)營管理，充分發(fā)揮無形資產(chǎn)的價(jià)值。（三）資產(chǎn)運(yùn)營與監(jiān)督1.組織實(shí)施各類資產(chǎn)的運(yùn)營活動(dòng)，如資產(chǎn)出租、出借、投資、處置等，確保資產(chǎn)運(yùn)營活動(dòng)的順利進(jìn)行。2.建立資產(chǎn)運(yùn)營監(jiān)控體系，對(duì)資產(chǎn)運(yùn)營過程進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問題。3.定期對(duì)資產(chǎn)運(yùn)營情況進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，撰寫資產(chǎn)運(yùn)營報(bào)告，為公司決策提供依據(jù)。（四）風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制1.識(shí)別、評(píng)估資產(chǎn)運(yùn)營過程中的風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。2.建立健全資產(chǎn)運(yùn)營內(nèi)部控制制度，規(guī)范工作流程，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督，確保制度的有效執(zhí)行。三、資產(chǎn)運(yùn)營流程（一）資產(chǎn)購置1.需求申請(qǐng)：各部門根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，填寫資產(chǎn)購置申請(qǐng)表，詳細(xì)說明購置資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途、預(yù)算等信息，并提交至資產(chǎn)運(yùn)營部。2.審核與審批：資產(chǎn)運(yùn)營部對(duì)需求申請(qǐng)進(jìn)行審核，評(píng)估資產(chǎn)購置的必要性和合理性。審核通過后，提交公司領(lǐng)導(dǎo)審批。3.采購實(shí)施：根據(jù)審批結(jié)果，由采購部門按照相關(guān)采購程序進(jìn)行資產(chǎn)采購。采購過程中要嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和公司采購制度，確保采購資產(chǎn)的質(zhì)量和價(jià)格合理。4.驗(yàn)收與入賬：資產(chǎn)到貨后，由資產(chǎn)運(yùn)營部組織相關(guān)部門進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收合格后，辦理資產(chǎn)入賬手續(xù)，將資產(chǎn)登記入賬。（二）資產(chǎn)出租與出借1.申請(qǐng)與審核：資產(chǎn)使用部門如需出租或出借資產(chǎn)，應(yīng)填寫資產(chǎn)出租（出借）申請(qǐng)表，并提交資產(chǎn)運(yùn)營部。資產(chǎn)運(yùn)營部對(duì)申請(qǐng)進(jìn)行審核，評(píng)估出租（出借）的可行性和風(fēng)險(xiǎn)，審核通過后提交公司領(lǐng)導(dǎo)審批。2.合同簽訂：經(jīng)審批同意后，資產(chǎn)運(yùn)營部與承租方（借用方）簽訂租賃合同（借用合同），明確雙方的權(quán)利義務(wù)、租賃（借用）期限、租金（借用費(fèi)）標(biāo)準(zhǔn)、資產(chǎn)維護(hù)責(zé)任等條款。3.租金（借用費(fèi)）收取與資產(chǎn)監(jiān)管：按照合同約定，及時(shí)收取租金（借用費(fèi)），并對(duì)出租（出借）資產(chǎn)進(jìn)行定期檢查和監(jiān)管，確保資產(chǎn)安全和正常使用。4.合同終止與資產(chǎn)收回：租賃（借用）合同期滿后，及時(shí)辦理合同終止手續(xù)，收回出租（出借）資產(chǎn)。如承租方（借用方）需要續(xù)租（借用），應(yīng)重新辦理申請(qǐng)和審批手續(xù)。（三）資產(chǎn)投資1.投資項(xiàng)目評(píng)估：資產(chǎn)運(yùn)營部對(duì)擬投資項(xiàng)目進(jìn)行全面評(píng)估，包括項(xiàng)目的可行性、收益性、風(fēng)險(xiǎn)等方面。評(píng)估內(nèi)容涵蓋市場前景、技術(shù)可行性、財(cái)務(wù)狀況、法律法規(guī)等因素。2.投資決策：根據(jù)評(píng)估結(jié)果，提交投資項(xiàng)目可行性報(bào)告和投資建議，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。公司領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)公司戰(zhàn)略和投資政策，做出投資決策。3.投資實(shí)施：按照投資決策，組織相關(guān)部門實(shí)施投資項(xiàng)目。在投資過程中，要嚴(yán)格遵守投資協(xié)議和相關(guān)法律法規(guī)，確保投資資金的安全和投資項(xiàng)目的順利進(jìn)行。4.投資管理與監(jiān)督：建立投資項(xiàng)目跟蹤管理制度，定期對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行檢查和評(píng)估，及時(shí)掌握投資項(xiàng)目的進(jìn)展情況和收益情況。加強(qiáng)對(duì)投資資金的管理和監(jiān)督，確保投資資金?？顚Ｓ?。5.投資收益核算與分配：定期核算投資收益，按照公司規(guī)定進(jìn)行收益分配。對(duì)投資項(xiàng)目的收益情況進(jìn)行分析和總結(jié)，為公司投資決策提供參考。（四）資產(chǎn)處置1.處置申請(qǐng)：資產(chǎn)使用部門或管理部門根據(jù)資產(chǎn)實(shí)際情況，填寫資產(chǎn)處置申請(qǐng)表，說明處置資產(chǎn)的原因、名稱、規(guī)格、數(shù)量、賬面價(jià)值等信息，并提交資產(chǎn)運(yùn)營部。2.鑒定與評(píng)估：資產(chǎn)運(yùn)營部組織相關(guān)部門對(duì)擬處置資產(chǎn)進(jìn)行鑒定和評(píng)估，確定資產(chǎn)的實(shí)際狀況和價(jià)值。對(duì)于重大資產(chǎn)處置，應(yīng)委托具有資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估。3.處置方案制定：根據(jù)鑒定與評(píng)估結(jié)果，制定資產(chǎn)處置方案，明確處置方式（如出售、報(bào)廢、捐贈(zèng)等）、處置價(jià)格、處置程序等內(nèi)容。處置方案報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。4.處置實(shí)施：按照審批后的處置方案，組織實(shí)施資產(chǎn)處置工作。在處置過程中，要嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)定，確保處置行為合法合規(guī)。5.賬務(wù)處理：資產(chǎn)處置完成后，及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，核銷資產(chǎn)賬面價(jià)值，確保公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。四、資產(chǎn)清查與盤點(diǎn)（一）清查盤點(diǎn)計(jì)劃制定資產(chǎn)運(yùn)營部每年制定資產(chǎn)清查盤點(diǎn)計(jì)劃，明確清查盤點(diǎn)的范圍、時(shí)間、人員、方法等內(nèi)容。清查盤點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后實(shí)施。（二）清查盤點(diǎn)實(shí)施1.按照清查盤點(diǎn)計(jì)劃，組織相關(guān)部門和人員對(duì)公司資產(chǎn)進(jìn)行全面清查盤點(diǎn)。清查盤點(diǎn)過程中，要認(rèn)真核對(duì)資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、賬面價(jià)值等信息，確保賬實(shí)相符。2.對(duì)于清查盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的問題，如資產(chǎn)盤盈、盤虧、毀損等，要詳細(xì)記錄并查明原因，提出處理意見。（三）清查盤點(diǎn)報(bào)告清查盤點(diǎn)工作結(jié)束后，資產(chǎn)運(yùn)營部撰寫清查盤點(diǎn)報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容包括清查盤點(diǎn)的基本情況、發(fā)現(xiàn)的問題及處理建議、資產(chǎn)狀況分析等。清查盤點(diǎn)報(bào)告報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審核后存檔。（四）問題整改根據(jù)清查盤點(diǎn)報(bào)告中提出的問題和處理建議，相關(guān)部門要及時(shí)進(jìn)行整改，確保資產(chǎn)的安全與完整。資產(chǎn)運(yùn)營部負(fù)責(zé)對(duì)整改情況進(jìn)行跟蹤檢查。五、資產(chǎn)檔案管理（一）檔案收集與整理資產(chǎn)運(yùn)營部負(fù)責(zé)收集、整理資產(chǎn)運(yùn)營過程中形成的各類文件資料，包括資產(chǎn)購置合同、租賃合同、投資協(xié)議、處置文件、清查盤點(diǎn)報(bào)告等。對(duì)收集到的文件資料進(jìn)行分類整理，并建立檔案目錄。（二）檔案保管與存儲(chǔ)1.設(shè)立專門的資產(chǎn)檔案保管場所，配備必要的檔案保管設(shè)備，確保檔案的安全存儲(chǔ)。2.按照檔案管理要求，對(duì)檔案進(jìn)行妥善保管，防止檔案損壞、丟失、泄密等情況發(fā)生。3.定期對(duì)檔案進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保檔案的完整性和可讀性。（三）檔案查閱與借閱1.查閱規(guī)定：公司內(nèi)部人員因工作需要查閱資產(chǎn)檔案的，應(yīng)填寫檔案查閱申請(qǐng)表，經(jīng)資產(chǎn)運(yùn)營部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，在指定地點(diǎn)查閱。查閱過程中要嚴(yán)格遵守檔案查閱制度，不得擅自涂改、復(fù)印、抽取檔案資料。2.借閱規(guī)定：因特殊情況需要借閱資產(chǎn)檔案的，應(yīng)填寫檔案借閱申請(qǐng)表，注明借閱期限、借閱用途等信息，經(jīng)資產(chǎn)運(yùn)營部負(fù)責(zé)人和公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，辦理借閱手續(xù)。借閱人要妥善保管檔案，按時(shí)歸還，不得轉(zhuǎn)借他人。（四）檔案銷毀1.對(duì)于已失去保存價(jià)值的資產(chǎn)檔案，由資產(chǎn)運(yùn)營部提出銷毀申請(qǐng)，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。2.經(jīng)批準(zhǔn)后，由資產(chǎn)運(yùn)營部組織相關(guān)人員對(duì)檔案進(jìn)行銷毀，并做好銷毀記錄。銷毀記錄應(yīng)包括檔案名稱、數(shù)量、銷毀時(shí)間、銷毀人員等信息。六、人員管理（一）崗位職責(zé)明確資產(chǎn)運(yùn)營部各崗位的職責(zé)和工作內(nèi)容，確保各項(xiàng)工作任務(wù)落實(shí)到人。各崗位人員應(yīng)嚴(yán)格按照崗位職責(zé)要求，認(rèn)真履行工作職責(zé)。（二）人員培訓(xùn)1.制定資產(chǎn)運(yùn)營部人員培訓(xùn)計(jì)劃，定期組織內(nèi)部培訓(xùn)和外部培訓(xùn)，提高人員的專業(yè)素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力。培訓(xùn)內(nèi)容包括資產(chǎn)運(yùn)營管理知識(shí)、法律法規(guī)、財(cái)務(wù)知識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面。2.鼓勵(lì)員工參加各類專業(yè)培訓(xùn)和學(xué)習(xí)交流活動(dòng)，不斷提升自身綜合素質(zhì)。（三）績效考核1.建立資產(chǎn)運(yùn)營部人員績效考核制度，制定科學(xué)合理的績效考核指標(biāo)和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)?？冃Э己酥笜?biāo)應(yīng)包括工作業(yè)績、工作能力、工作態(tài)度等方面。2.定期對(duì)員工進(jìn)行績效考核，根據(jù)考核結(jié)果進(jìn)行獎(jiǎng)懲。對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀的員工給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)不能勝任工作的員工進(jìn)行培訓(xùn)或調(diào)整崗位。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.資產(chǎn)運(yùn)營部建立內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，定期對(duì)資產(chǎn)運(yùn)營管理工作進(jìn)行自查自糾，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問題。2.加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)運(yùn)營流程各環(huán)節(jié)的監(jiān)督，確保各項(xiàng)工作嚴(yán)格按照制度規(guī)定執(zhí)行。（二）審計(jì)監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)資產(chǎn)運(yùn)營部進(jìn)行審計(jì)，檢查資產(chǎn)運(yùn)營管理制度的執(zhí)行情況、資產(chǎn)運(yùn)營活動(dòng)的合法性和效益性等。2.審計(jì)部門根據(jù)審計(jì)結(jié)果提出審計(jì)意見和建議，資產(chǎn)運(yùn)營部應(yīng)認(rèn)真落實(shí)審計(jì)整改要求，不斷完善資