PAGE資產(chǎn)運(yùn)營維護(hù)部門制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司資產(chǎn)運(yùn)營維護(hù)管理，確保資產(chǎn)的安全、完整和有效使用，提高資產(chǎn)運(yùn)營效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有資產(chǎn)運(yùn)營維護(hù)相關(guān)工作，包括但不限于固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等的運(yùn)營管理與維護(hù)。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保資產(chǎn)運(yùn)營維護(hù)活動合法合規(guī)。2.效益性原則：以提高資產(chǎn)運(yùn)營效益為核心目標(biāo)，優(yōu)化資源配置，降低運(yùn)營成本。3.安全性原則：保障資產(chǎn)的安全，防止資產(chǎn)損壞、丟失、被盜等情況發(fā)生。4.責(zé)任明確原則：明確各部門及人員在資產(chǎn)運(yùn)營維護(hù)中的職責(zé)，做到責(zé)任到人。二、資產(chǎn)分類與登記（一）資產(chǎn)分類1.固定資產(chǎn)：指使用期限超過一年，單位價值較高，并且在使用過程中保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)，如房屋建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸工具等。2.流動資產(chǎn)：指企業(yè)在日常經(jīng)營活動中持有以備出售、交換或耗用的資產(chǎn)，如現(xiàn)金、銀行存款、存貨等。3.無形資產(chǎn)：指企業(yè)擁有或者控制的沒有實(shí)物形態(tài)的可辨認(rèn)非貨幣性資產(chǎn)，如專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)等。（二）資產(chǎn)登記1.資產(chǎn)購置時，采購部門應(yīng)及時將資產(chǎn)信息錄入資產(chǎn)登記系統(tǒng)，包括資產(chǎn)名稱、型號、規(guī)格、購置日期、購置價格、供應(yīng)商等。2.資產(chǎn)使用部門負(fù)責(zé)對資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)物管理，并配合財務(wù)部門定期核對資產(chǎn)信息，確保賬實(shí)相符。3.財務(wù)部門應(yīng)建立資產(chǎn)臺賬，詳細(xì)記錄資產(chǎn)的增減變動情況，并定期進(jìn)行資產(chǎn)清查。三、資產(chǎn)運(yùn)營管理（一）固定資產(chǎn)運(yùn)營管理1.固定資產(chǎn)的調(diào)配：根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，由資產(chǎn)運(yùn)營維護(hù)部門統(tǒng)一調(diào)配固定資產(chǎn)，確保資產(chǎn)合理使用。調(diào)配時需填寫固定資產(chǎn)調(diào)配申請表，經(jīng)相關(guān)部門審批后辦理交接手續(xù)。2.固定資產(chǎn)的出租與出借：公司固定資產(chǎn)如需出租或出借，必須經(jīng)資產(chǎn)運(yùn)營維護(hù)部門審核，并報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。出租或出借合同應(yīng)明確雙方權(quán)利義務(wù)，確保資產(chǎn)安全。3.固定資產(chǎn)的處置：固定資產(chǎn)達(dá)到報廢條件或因其他原因需要處置時，由使用部門提出申請，資產(chǎn)運(yùn)營維護(hù)部門組織技術(shù)鑒定，財務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批后進(jìn)行處置。處置收入應(yīng)及時入賬。（二）流動資產(chǎn)運(yùn)營管理1.現(xiàn)金管理：嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，確?，F(xiàn)金收支安全。庫存現(xiàn)金應(yīng)控制在規(guī)定限額內(nèi)，超過限額的現(xiàn)金應(yīng)及時存入銀行。2.銀行存款管理：加強(qiáng)銀行賬戶管理，定期核對銀行存款余額，確保資金安全。嚴(yán)禁出租、出借銀行賬戶。3.存貨管理：建立健全存貨管理制度，加強(qiáng)存貨采購、驗收、存儲、發(fā)出等環(huán)節(jié)的管理。定期進(jìn)行存貨盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。對積壓、變質(zhì)存貨應(yīng)及時處理。（三）無形資產(chǎn)運(yùn)營管理1.無形資產(chǎn)的評估：定期對無形資產(chǎn)進(jìn)行評估，確定其價值。評估結(jié)果作為無形資產(chǎn)運(yùn)營管理的重要依據(jù)。2.無形資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓與許可使用：無形資產(chǎn)如需轉(zhuǎn)讓或許可使用，必須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并簽訂相關(guān)合同。轉(zhuǎn)讓或許可使用收入應(yīng)及時入賬。3.無形資產(chǎn)的保護(hù)：加強(qiáng)無形資產(chǎn)的保護(hù)，防止無形資產(chǎn)被盜用、侵權(quán)等情況發(fā)生。對涉及公司核心技術(shù)的無形資產(chǎn)，應(yīng)采取保密措施。四、資產(chǎn)維護(hù)管理（一）維護(hù)計劃制定1.資產(chǎn)運(yùn)營維護(hù)部門應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)的使用情況、性能特點(diǎn)等，制定年度資產(chǎn)維護(hù)計劃。維護(hù)計劃應(yīng)明確維護(hù)內(nèi)容、維護(hù)時間、維護(hù)責(zé)任人等。2.對于關(guān)鍵設(shè)備和重要資產(chǎn)，應(yīng)制定專項維護(hù)計劃，確保資產(chǎn)正常運(yùn)行。（二）維護(hù)實(shí)施1.維護(hù)責(zé)任人應(yīng)按照維護(hù)計劃組織實(shí)施資產(chǎn)維護(hù)工作。維護(hù)工作應(yīng)嚴(yán)格按照操作規(guī)程進(jìn)行，確保維護(hù)質(zhì)量。2.資產(chǎn)維護(hù)過程中，如發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)存在故障或損壞，應(yīng)及時進(jìn)行維修或更換。維修或更換費(fèi)用應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行審批。（三）維護(hù)記錄與檔案管理1.建立資產(chǎn)維護(hù)記錄檔案，詳細(xì)記錄資產(chǎn)維護(hù)情況，包括維護(hù)時間、維護(hù)內(nèi)容、維修更換部件等。2.資產(chǎn)維護(hù)記錄檔案應(yīng)妥善保管，以備查閱。維護(hù)記錄檔案的保存期限應(yīng)符合公司檔案管理規(guī)定。五、資產(chǎn)清查與盤點(diǎn)（一）清查與盤點(diǎn)計劃1.資產(chǎn)運(yùn)營維護(hù)部門應(yīng)定期組織資產(chǎn)清查與盤點(diǎn)工作，制定清查與盤點(diǎn)計劃。清查與盤點(diǎn)計劃應(yīng)明確清查與盤點(diǎn)范圍、時間、人員等。2.清查與盤點(diǎn)工作應(yīng)做到全面、細(xì)致，確保賬實(shí)相符。（二）清查與盤點(diǎn)實(shí)施1.清查與盤點(diǎn)人員應(yīng)按照清查與盤點(diǎn)計劃，對資產(chǎn)進(jìn)行逐一清查與盤點(diǎn)。清查與盤點(diǎn)過程中，應(yīng)認(rèn)真核對資產(chǎn)的名稱、型號、規(guī)格、數(shù)量、狀態(tài)等信息。2.對于清查與盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時記錄并分析原因，提出處理意見。（三）清查與盤點(diǎn)報告1.清查與盤點(diǎn)工作結(jié)束后，應(yīng)編制清查與盤點(diǎn)報告。清查與盤點(diǎn)報告應(yīng)包括清查與盤點(diǎn)基本情況、賬實(shí)相符情況、存在問題及處理意見等。2.清查與盤點(diǎn)報告經(jīng)資產(chǎn)運(yùn)營維護(hù)部門審核后，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。六、資產(chǎn)風(fēng)險管理（一）風(fēng)險識別與評估1.資產(chǎn)運(yùn)營維護(hù)部門應(yīng)定期對資產(chǎn)運(yùn)營維護(hù)過程中的風(fēng)險進(jìn)行識別與評估。風(fēng)險識別與評估應(yīng)涵蓋資產(chǎn)安全、運(yùn)營效益、法律法規(guī)等方面。2.根據(jù)風(fēng)險識別與評估結(jié)果，確定風(fēng)險等級，為風(fēng)險應(yīng)對提供依據(jù)。（二）風(fēng)險應(yīng)對措施1.針對不同等級的風(fēng)險，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。風(fēng)險應(yīng)對措施應(yīng)包括風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險降低、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險接受等。2.資產(chǎn)運(yùn)營維護(hù)部門應(yīng)負(fù)責(zé)組織實(shí)施風(fēng)險應(yīng)對措施，確保風(fēng)險得到有效控制。（三）風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警1.建立風(fēng)險監(jiān)控機(jī)制，對資產(chǎn)運(yùn)營維護(hù)過程中的風(fēng)險進(jìn)行實(shí)時監(jiān)控。風(fēng)險監(jiān)控應(yīng)包括風(fēng)險指標(biāo)的設(shè)定、數(shù)據(jù)收集與分析等。2.當(dāng)風(fēng)險指標(biāo)達(dá)到預(yù)警值時，應(yīng)及時發(fā)出預(yù)警信號，提醒相關(guān)部門采取措施應(yīng)對風(fēng)險。七、人員職責(zé)與培訓(xùn)（一）人員職責(zé)1.資產(chǎn)運(yùn)營維護(hù)部門負(fù)責(zé)人：全面負(fù)責(zé)資產(chǎn)運(yùn)營維護(hù)部門的管理工作，制定部門工作計劃和目標(biāo)，組織實(shí)施資產(chǎn)運(yùn)營維護(hù)各項制度。2.資產(chǎn)運(yùn)營維護(hù)專員：負(fù)責(zé)資產(chǎn)的日常運(yùn)營管理與維護(hù)工作，包括資產(chǎn)登記、調(diào)配、清查等，協(xié)助制定維護(hù)計劃并組織實(shí)施。3.資產(chǎn)使用部門負(fù)責(zé)人：負(fù)責(zé)本部門資產(chǎn)的實(shí)物管理，配合資產(chǎn)運(yùn)營維護(hù)部門做好資產(chǎn)相關(guān)工作，確保資產(chǎn)合理使用。4.財務(wù)部門人員：負(fù)責(zé)資產(chǎn)的賬務(wù)處理，定期核對資產(chǎn)賬目，參與資產(chǎn)清查與盤點(diǎn)工作，提供財務(wù)支持與監(jiān)督。（二）培訓(xùn)1.資產(chǎn)運(yùn)營維護(hù)部門應(yīng)定期組織人員培訓(xùn)，提高人員業(yè)務(wù)素