PAGE資產(chǎn)運營管理部管理制度一、總則（一）目的為加強公司資產(chǎn)運營管理，規(guī)范資產(chǎn)運營行為，提高資產(chǎn)運營效益，確保公司資產(chǎn)的安全與完整，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標準，結(jié)合本公司實際情況，制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司資產(chǎn)運營管理部及相關(guān)部門涉及的各類資產(chǎn)運營活動，包括但不限于固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等的購置、使用、處置、租賃等環(huán)節(jié)。（三）基本原則1.合法性原則：資產(chǎn)運營活動必須遵守國家法律法規(guī)，確保各項操作合法合規(guī)。2.效益性原則：以提高資產(chǎn)運營效益為核心目標，優(yōu)化資產(chǎn)配置，實現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值。3.安全性原則：保障資產(chǎn)的安全，防止資產(chǎn)流失，降低運營風險。4.規(guī)范性原則：建立健全規(guī)范的資產(chǎn)運營流程和管理制度，確保各項工作有序開展。二、資產(chǎn)運營管理職責分工（一）資產(chǎn)運營管理部職責1.負責制定和完善公司資產(chǎn)運營管理制度，并組織實施。2.負責公司各類資產(chǎn)的清查、登記、統(tǒng)計、評估等基礎(chǔ)管理工作。3.負責資產(chǎn)購置、處置、租賃等運營活動的策劃、組織和實施。4.對資產(chǎn)運營項目進行可行性研究和風險評估，提出決策建議。5.監(jiān)督資產(chǎn)運營活動的執(zhí)行情況，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題。6.定期向上級領(lǐng)導匯報資產(chǎn)運營管理工作情況。（二）其他部門職責1.財務部負責資產(chǎn)的財務核算，確保資產(chǎn)賬面價值準確反映實際情況。參與資產(chǎn)購置、處置等經(jīng)濟事項的審核，提供財務意見。負責監(jiān)督資產(chǎn)運營活動的資金收支情況。2.使用部門負責本部門資產(chǎn)的日常使用、維護和保管，確保資產(chǎn)正常運行。配合資產(chǎn)運營管理部做好資產(chǎn)清查、統(tǒng)計等工作，及時反饋資產(chǎn)使用情況。根據(jù)業(yè)務需要，提出資產(chǎn)購置、處置等申請。3.審計部門負責對資產(chǎn)運營活動進行審計監(jiān)督，檢查制度執(zhí)行情況和財務收支的真實性、合法性、效益性。對重大資產(chǎn)運營項目進行專項審計，提出審計意見和建議。三、資產(chǎn)購置管理（一）購置計劃1.使用部門根據(jù)業(yè)務發(fā)展需要，提前編制資產(chǎn)購置計劃，詳細說明購置資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途、預計金額等信息。2.資產(chǎn)購置計劃應經(jīng)部門負責人審核后，提交資產(chǎn)運營管理部。3.資產(chǎn)運營管理部對各部門提交的購置計劃進行匯總、分析和審核，結(jié)合公司實際情況和預算安排，提出綜合意見。（二）審批流程1.資產(chǎn)購置計劃經(jīng)資產(chǎn)運營管理部審核后，報公司領(lǐng)導審批。2.對于重大資產(chǎn)購置項目（金額超過[具體金額標準]），需經(jīng)公司董事會或相關(guān)決策機構(gòu)審議通過。3.審批通過后的購置計劃作為資產(chǎn)購置的依據(jù)，資產(chǎn)運營管理部按照審批意見組織實施。（三）采購實施1.資產(chǎn)運營管理部根據(jù)批準的購置計劃，按照公司采購管理制度選擇合適的采購方式，組織采購活動。2.采購過程中應嚴格遵循公平、公正、公開的原則，確保采購資產(chǎn)的質(zhì)量和價格合理。3.采購合同簽訂前，必須由資產(chǎn)運營管理部、財務部等相關(guān)部門對合同條款進行審核，確保合同合法合規(guī)、明確雙方權(quán)利義務。（四）驗收與入賬1.資產(chǎn)購置后，由資產(chǎn)運營管理部組織使用部門、采購部門等相關(guān)人員進行驗收。驗收內(nèi)容包括資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量、性能等是否符合合同要求。2.驗收合格的資產(chǎn)，由資產(chǎn)運營管理部及時辦理入庫手續(xù)，并通知財務部進行賬務處理，確保資產(chǎn)及時入賬。3.對于驗收不合格的資產(chǎn)，應及時與供應商協(xié)商解決，要求更換或退貨，并做好相應記錄。四、資產(chǎn)使用管理（一）使用登記1.資產(chǎn)運營管理部建立資產(chǎn)使用登記臺賬，詳細記錄資產(chǎn)的領(lǐng)用時間、使用部門、使用人、存放地點等信息。2.使用部門在領(lǐng)用資產(chǎn)時，應填寫資產(chǎn)領(lǐng)用申請表，經(jīng)部門負責人簽字后，到資產(chǎn)運營管理部辦理領(lǐng)用手續(xù)。3.資產(chǎn)運營管理部根據(jù)領(lǐng)用申請表，在資產(chǎn)使用登記臺賬上進行登記，并發(fā)放資產(chǎn)。（二）日常維護與保管1.使用部門負責資產(chǎn)的日常維護和保管，制定相應的維護保養(yǎng)計劃，確保資產(chǎn)正常運行。2.定期對資產(chǎn)進行檢查、清潔、保養(yǎng)、維修等工作，及時發(fā)現(xiàn)和排除故障隱患。3.資產(chǎn)存放地點應安全可靠，采取必要的防護措施，防止資產(chǎn)被盜、損壞、丟失等情況發(fā)生。4.對于大型設(shè)備、貴重資產(chǎn)等，應指定專人負責管理。（三）轉(zhuǎn)移與交接1.因工作需要，資產(chǎn)在部門之間轉(zhuǎn)移時，應由轉(zhuǎn)出部門填寫資產(chǎn)轉(zhuǎn)移申請表，經(jīng)雙方部門負責人簽字后，報資產(chǎn)運營管理部備案。2.資產(chǎn)運營管理部根據(jù)資產(chǎn)轉(zhuǎn)移申請表，調(diào)整資產(chǎn)使用登記臺賬，并通知相關(guān)部門辦理資產(chǎn)交接手續(xù)。3.資產(chǎn)交接時，雙方應共同對資產(chǎn)進行清點、核對，確保資產(chǎn)數(shù)量、質(zhì)量、完好程度等與登記臺賬一致。交接完畢后，雙方在資產(chǎn)交接清單上簽字確認。（四）盤點清查1.資產(chǎn)運營管理部定期組織資產(chǎn)盤點清查工作，每年至少進行一次全面盤點。2.盤點清查工作應涵蓋公司所有資產(chǎn)，包括固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等。3.盤點清查過程中，使用部門應積極配合，如實提供資產(chǎn)使用情況。資產(chǎn)運營管理部負責編制盤點清查報告，詳細說明資產(chǎn)的實際情況與賬面情況的差異及原因。4.對于盤盈、盤虧的資產(chǎn)，應按照規(guī)定的審批程序進行處理。盤盈資產(chǎn)應及時入賬，盤虧資產(chǎn)應查明原因，追究相關(guān)責任人的責任，并進行相應的賬務調(diào)整。五、資產(chǎn)處置管理（一）處置范圍1.已超過使用年限且無法繼續(xù)使用的資產(chǎn)。2.因技術(shù)進步等原因，已被淘汰或無法滿足業(yè)務需要的資產(chǎn)。3.因自然災害、意外事故等原因?qū)е職p、報廢的資產(chǎn)。4.閑置不用且無使用價值的資產(chǎn)。5.其他符合處置條件的資產(chǎn)。（二）處置方式1.報廢：對于已無使用價值的資產(chǎn)，經(jīng)技術(shù)鑒定后，辦理報廢手續(xù)。2.出售：對于仍有一定使用價值的資產(chǎn)，可通過公開拍賣、招標等方式進行出售。3.捐贈：對于符合相關(guān)規(guī)定的資產(chǎn)，可捐贈給其他單位或個人。4.報廢：對于已無使用價值的資產(chǎn)，經(jīng)技術(shù)鑒定后，辦理報廢手續(xù)。5.其他處置方式：根據(jù)資產(chǎn)實際情況，經(jīng)公司批準后，可采用其他合理的處置方式。（三）處置流程1.使用部門提出資產(chǎn)處置申請，詳細說明資產(chǎn)處置的原因、方式、預計處置收入等信息，并附上相關(guān)證明材料。2.資產(chǎn)運營管理部對使用部門提交的處置申請進行審核，核實資產(chǎn)情況，提出審核意見。3.審核通過后的處置申請報公司領(lǐng)導審批。對于重大資產(chǎn)處置項目（金額超過[具體金額標準]），需經(jīng)公司董事會或相關(guān)決策機構(gòu)審議通過。4.資產(chǎn)運營管理部根據(jù)批準的處置意見，組織實施資產(chǎn)處置工作。處置過程中應遵循公開、公平、公正的原則，確保處置資產(chǎn)的價值最大化。5.資產(chǎn)處置完畢后，資產(chǎn)運營管理部負責辦理資產(chǎn)核銷手續(xù)，并通知財務部進行賬務處理。同時，將處置結(jié)果報上級領(lǐng)導備案。（四）處置收入管理1.資產(chǎn)處置收入應及時足額上繳公司財務，納入公司預算管理。2.財務部負責對處置收入進行核算和管理，確保收入的真實性、合法性和完整性。3.處置收入的使用應按照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，主要用于資產(chǎn)更新、補充流動資金等方面。六、資產(chǎn)租賃管理（一）租賃計劃1.資產(chǎn)運營管理部根據(jù)公司資產(chǎn)狀況和業(yè)務需求，制定資產(chǎn)租賃計劃，明確租賃資產(chǎn)的種類、數(shù)量、租賃期限、租賃價格等信息。2.租賃計劃應經(jīng)公司領(lǐng)導審批后實施。（二）租賃洽談與合同簽訂1.資產(chǎn)運營管理部負責與潛在承租人進行洽談，了解租賃需求，協(xié)商租賃條款。2.租賃洽談過程中，應充分考慮公司利益，確保租賃價格合理、租賃條款有利。3.租賃合同簽訂前，必須由資產(chǎn)運營管理部、財務部等相關(guān)部門對合同條款進行審核，確保合同合法合規(guī)、明確雙方權(quán)利義務。4.租賃合同由資產(chǎn)運營管理部統(tǒng)一簽訂，并報公司領(lǐng)導備案。（三）租金收取與管理1.財務部負責租金的收取工作，按照租賃合同約定的時間和方式及時足額收取租金。2.建立租金臺賬，詳細記錄租金收取情況，定期與資產(chǎn)運營管理部核對。3.對于逾期未支付租金的承租人，應及時采取催繳措施，必要時通過法律途徑解決。（四）租賃資產(chǎn)維護與管理1.資產(chǎn)運營管理部負責租賃資產(chǎn)的日常維護和管理，確保資產(chǎn)正常使用。2.定期對租賃資產(chǎn)進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時通知承租人進行維修或整改。3.租賃期滿后，按照租賃合同約定對租賃資產(chǎn)進行驗收，如有損壞或丟失，應按照合同規(guī)定要求承租人賠償。七、資產(chǎn)運營風險管理（一）風險識別與評估1.資產(chǎn)運營管理部定期對資產(chǎn)運營活動進行風險識別和評估，分析可能存在的風險因素，如市場風險、信用風險、操作風險等。2.采用定性與定量相結(jié)合的方法，對風險發(fā)生的可能性和影響程度進行評估，確定風險等級。（二）風險應對措施1.根據(jù)風險評估結(jié)果，制定相應的風險應對措施。對于高風險事項，應采取重點監(jiān)控、專項管理等措施。2.加強內(nèi)部控制，規(guī)范資產(chǎn)運營流程，防范操作風險。建立健全資產(chǎn)運營檔案管理制度，確保各類文件資料的完整性和可追溯性。3.加強市場調(diào)研和分析，及時掌握市場動態(tài)，合理調(diào)整資產(chǎn)運營策略，降低市場風險。4.建立信用評估機制，對承租人、供應商等進行信用評級，防范信用風險。（三）風險監(jiān)控與預警1.資產(chǎn)運營管理部建立風險監(jiān)控機制，定期對資產(chǎn)運營