三重一大事項決策流程圖第一章制度定位與適用范圍1.1制度定位“三重一大”事項決策流程圖制度是××公司黨委履行全面從嚴治黨主體責任的核心抓手，是董事會、經理層依法行權的基本程序，也是紀檢、審計、職工監(jiān)事同步嵌入監(jiān)督的法定通道。制度效力高于公司其他業(yè)務制度，凡與本文沖突的條款一律以本文為準。1.2適用范圍1.2.1組織范圍：公司黨委、董事會、經理層、監(jiān)事會、職代會、招標委員會、投資評審委員會、全面風險管理委員會、審計與合規(guī)部、紀檢室、各事業(yè)部及全資子公司。1.2.2事項范圍：（1）重大決策：單筆或累計投資≥凈資產5%或≥3億元；年度預算外融資；對外擔保；會計政策變更；重大資產重組；退出主業(yè)；關停并轉；章程修訂；股權激勵方案；IPO、發(fā)債、退市；數(shù)據(jù)出境；碳排放權交易。（2）重要人事：公司領導班子成員、中層正職、所屬企業(yè)領導班子、核心技術帶頭人、財務負責人、招標及采購關鍵崗位；黨委管理干部任免、聘任、解聘、交流、掛職、兼職、薪酬、考核、問責。（3）重大項目：新建、改擴建、技術改造、信息化、研發(fā)、境外項目；合同額≥1億元或占上年度營業(yè)收入≥3%的工程、采購、服務類項目；PPP、BOT、EPC、OEM、技術許可、并購、基金、聯(lián)合體項目。（4）大額度資金：單筆或同一事項累計支出≥凈資產1%或≥5000萬元；預算外支出≥1000萬元；捐贈、贊助、贊助性支出≥100萬元；金融衍生品、外匯套保、委托理財、資金拆借、對外借款、資產處置、減值準備核銷。第二章職責矩陣與崗位清單2.1黨委前置研究討論，行使“否決權、暫緩權、建議權”；對董事會、經理層決策進行政治把關、風險把關、程序把關；出具《黨委前置研究意見表》。2.2董事會戰(zhàn)略委員會、審計委員會、薪酬與考核委員會、投資評審委員會先行出具專項意見；董事會會議三分之二以上董事出席方可召開；關聯(lián)董事回避表決；會議記錄、表決票、授權委托書永久保存。2.3經理層負責立項、可研、盡調、估值、談判、合同草擬、風險評估、后評價；提交《經理辦公會紀要》《總經理議案說明書》；對決策執(zhí)行結果負經營管理責任。2.4監(jiān)事會列席董事會、經理辦公會；對程序合法性、董事高管履職合規(guī)性發(fā)表獨立意見；發(fā)現(xiàn)違規(guī)決策10日內向股東會報告，并可要求暫停執(zhí)行。2.5審計與合規(guī)部對事項開展合規(guī)審查、內控測試、風險評估；出具《合規(guī)審查意見書》；建立“三重一大”事項臺賬，按季度向審計委員會匯報。2.6紀檢室對決策過程開展嵌入式監(jiān)督；建立干部廉潔檔案；對違反程序、違規(guī)用人、利益輸送問題啟動初核、立案；3日內向黨委、上級紀委雙重報告。2.7職工監(jiān)事與職代會對涉及職工切身利益的裁員、薪酬、搬遷、改制事項，須召開職代會團組長聯(lián)席會聽取意見；職代會否決的事項不得提交董事會。第三章事項分級與標準閾值3.1分級標準A級：達到證監(jiān)會、國資委、商務部、外匯局等法定披露或審批標準；B級：達到公司章程或股東會授權董事會標準；C級：達到經理層授權但需黨委前置研究標準；D級：未達到上述標準但金額≥1000萬元或屬于高風險領域。3.2動態(tài)調整每年3月由審計與合規(guī)部牽頭，根據(jù)凈資產、營業(yè)收入、凈利潤變動對閾值進行動態(tài)調整，經董事會批準后執(zhí)行；調整后的閾值在OA系統(tǒng)固化，任何人不得手動修改。第四章流程圖總覽4.1流程圖節(jié)點（1）事項觸發(fā)→（2）立項申請→（3）職能審查→（4）風險評估→（5）黨委前置研究→（6）專業(yè)委員會評審→（7）董事會/股東會決策→（8）合同簽署→（9）執(zhí)行與監(jiān)控→（10）后評價與審計→（11）資料歸檔→（12）持續(xù)改進。4.2時限要求從立項到董事會召開≤45個工作日；黨委前置研究≤10個工作日；董事會召開通知提前5個工作日；決議公告≤2個工作日；資料歸檔≤10個工作日。第五章詳細實施步驟5.1事項觸發(fā)5.1.1觸發(fā)主體：事業(yè)部、子公司、職能部門、外部合作方、政府主管部門、監(jiān)管機構、媒體輿情、審計發(fā)現(xiàn)、職工舉報。5.1.2觸發(fā)形式：郵件、OA系統(tǒng)“三重一大”模塊、書面報告、會議紀要、監(jiān)管函、舉報信。5.1.3觸發(fā)登記：審計與合規(guī)部在收到觸發(fā)信息當日完成登記，生成唯一編號（格式：SZYD-年份-序號-級別），并同步抄送黨委辦公室、董事會秘書。5.2立項申請5.2.1申請模板：使用公司統(tǒng)一《三重一大事項立項申請表》，含事項名稱、背景、金額、風險、合規(guī)依據(jù)、擬決策路徑、預計時間。5.2.2附件清單：可研報告、盡調報告、估值報告、法律意見書、風險評估報告、環(huán)評、能評、穩(wěn)評、輿情評估、保密審查表。5.2.3審批鏈：申請部門負責人→事業(yè)部總經理→分管領導→審計與合規(guī)部→總法律顧問→總經理；任何節(jié)點可退回補充材料，退回次數(shù)≤2次。5.3職能審查5.3.1投資評審委員會：對投資類事項出具《投資評審意見》，重點審查IRR≥8%、NPV≥0、投資回收期≤5年、敏感性分析、退出通道。5.3.2招標委員會：對采購類事項出具《招標方案審查意見》，強制公開招標金額線：工程≥400萬元、貨物≥200萬元、服務≥100萬元；達到線必須公開招標，嚴禁化整為零。5.3.3全面風險管理委員會：對風險等級≥R3的事項出具《風險評估報告》，要求列示風險清單、概率、影響、應對策略、剩余風險等級。5.4風險評估5.4.1風險分類：戰(zhàn)略、市場、財務、法律、運營、合規(guī)、輿情、廉潔、ESG、國別、匯率、利率、供應鏈、數(shù)據(jù)安全、碳排放。5.4.2量化工具：使用蒙特卡洛模擬、敏感性分析、VaR、CFaR、情景分析、壓力測試；輸出《風險量化表》。5.4.3風險緩釋：必須同步制定風險緩釋方案，包括合同條款、保險、擔保、止損、對沖、備用供應商、應急預案、輿情回應模板。5.5黨委前置研究5.5.1材料報送：董事會辦公室提前5個工作日將《黨委前置研究套裝》報送黨委辦公室，套裝含：立項申請表、可研、風險報告、法律意見、干部任免方案、廉潔風險評估表。5.5.2審查重點：政治方向、國家戰(zhàn)略匹配度、意識形態(tài)風險、廉潔風險、干部選拔程序、職工權益、ESG、碳排放、數(shù)據(jù)出境、國家安全。5.5.3表決規(guī)則：黨委會應到委員三分之二以上方可召開；表決事項獲應到委員半數(shù)以上同意為通過；對否決或暫緩事項，黨委出具書面意見并說明理由，董事會不得強行上會。5.6專業(yè)委員會評審5.6.1戰(zhàn)略委員會：審查事項是否符合公司“十四五”規(guī)劃、主責主業(yè)、國際化布局、雙碳目標；出具《戰(zhàn)略匹配度評價表》。5.6.2審計委員會：審查財務影響、會計處理、審計安排、內控缺陷；對事項涉及關聯(lián)交易，聘請獨立財務顧問出具《公允性報告》。5.6.3薪酬與考核委員會：對事項涉及股權激勵、超額利潤分享、項目跟投、員工持股，審查激勵額度、考核指標、解鎖條件、退出機制。5.7董事會/股東會決策5.7.1會議通知：董事會秘書提前5個工作日發(fā)出通知，附完整議案材料；緊急事項可縮短至3日，但須經董事長和監(jiān)事會主席雙簽確認。5.7.2出席要求：現(xiàn)場+視頻+書面委托合計滿足章程規(guī)定；獨立董事必須全程參會；缺席董事須出具書面意見。5.7.3表決規(guī)則：普通事項過半數(shù)通過；特別事項（章程修訂、合并分立、增資減資、解散清算、連續(xù)12個月內購買出售資產≥總資產30%）須三分之二以上通過；關聯(lián)董事回避。5.7.4會議記錄：使用統(tǒng)一編號董事會記錄本；記錄須包含董事發(fā)言要點、表決結果、反對理由；會后2小時內由董事會秘書、董事長、監(jiān)事會主席三方簽字確認。5.8合同簽署5.8.1簽約主體：以公司名義統(tǒng)一對外簽約；嚴禁使用部門章、事業(yè)部章、項目章；境外項目須遵守《聯(lián)合國制裁清單》《美國出口管制條例》《歐盟兩用物項條例》。5.8.2用印流程：合同完成OA系統(tǒng)“三重一大”模塊固化審批后，自動生成《用印申請單》；印章管理員核對編號、份數(shù)、騎縫章；合同正本2份交檔案室永久保存。5.8.3履約保證金：對EPC、BOT、PPP項目，承包商須提交10%履約保函；保函須由國有銀行或AA+以上評級金融機構出具；保函格式使用公司模板，禁止修改。5.9執(zhí)行與監(jiān)控5.9.1項目公司設立：投資類事項須在決策后30日內完成SPV設立；SPV章程須嵌入“三重一大”條款，任何支出≥500萬元須報總部重新走流程。5.9.2資金監(jiān)控：所有支出通過財務共享中心統(tǒng)一支付；付款須附合同、驗收、發(fā)票、預算、決議、用印申請單；任何個人不得私設“小金庫”。5.9.3里程碑節(jié)點：研發(fā)項目設“技術評審—樣機—小試—中試—量產”五級門徑；投資項目設“開工—20%—50%—80%—竣工”五級節(jié)點；每級節(jié)點須由審計與合規(guī)部現(xiàn)場核查并出具《節(jié)點合規(guī)確認書》。5.10后評價與審計5.10.1后評價時點：項目竣工后12個月內；股權投資項目持有滿3年；出現(xiàn)重大虧損、重大輿情、重大合規(guī)事件立即啟動專項審計。5.10.2后評價內容：目標達成度、財務收益、戰(zhàn)略貢獻、風險暴露、合規(guī)缺陷、廉潔情況、ESG績效、碳排放、職工滿意度。5.10.3問責機制：后評價發(fā)現(xiàn)IRR低于可研3個百分點以上，對可研、評審、決策、執(zhí)行環(huán)節(jié)開展責任倒查；對存在虛假可研、利益輸送、違規(guī)用人問題，移交紀檢立案。5.11資料歸檔5.11.1歸檔范圍：立項申請表、可研、盡調、估值、法律意見、風險報告、黨委前置研究意見、專業(yè)委員會意見、董事會紀要、合同、付款、驗收、后評價報告、審計報告、問責決定。5.11.2歸檔形式：紙質+電子雙套制；紙質使用無酸紙、線裝、騎縫章；電子使用PDF/A格式，雙份異地備份；保存期限：永久。5.11.3借閱權限：黨委常委、董事會成員、監(jiān)事會成員、審計與合規(guī)部、紀檢室正職可借閱原件；其余人員須經董事長和紀委書記雙簽批準。5.12持續(xù)改進5.12.1年度復盤：每年12月由審計與合規(guī)部牽頭組織“三重一大”年度復盤會，通報違規(guī)案例、流程缺陷、系統(tǒng)漏洞、閾值調整建議。5.12.2制度修訂：任何部門可提出修訂建議；修訂須走“三重一大”流程本身；制度版本號采用“年月日+序號”格式；修訂后舊版本立即作廢并加蓋“作廢”章。5.12.3信息化升級：每兩年對OA系統(tǒng)、財務共享、合同系統(tǒng)、檔案系統(tǒng)進行一體化升級；引入OCR、RPA、區(qū)塊鏈存證、NLP智能審查，確保流程不可逆、數(shù)據(jù)不可篡改。第六章常見違規(guī)場景與排錯指南6.1場景一：金額化整為零表現(xiàn)：將1.2億元采購拆成3個4000萬元合同，規(guī)避招標。排錯：系統(tǒng)自動校驗同一供應商連續(xù)12個月合同累計金額；觸發(fā)預警后強制回退至“三重一大”流程。6.2場景二：事后補決議表現(xiàn)：項目已開工，董事會紀要日期晚于合同簽署日期。排錯：合同系統(tǒng)與董事會秘書辦公系統(tǒng)對接，無編號無法生成用印申請；財務共享中心無編號無法創(chuàng)建付款訂單。6.3場景三：黨委否決仍強行上會表現(xiàn)：黨委已出具否決意見，董事長仍提交董事會。排錯：OA系統(tǒng)設置強制校驗，黨委意見為“否決”或“暫緩”時，董事會模塊自動鎖定；如董事長強行解鎖，系統(tǒng)立即向紀委、上級黨委、股東會三重推送報警。6.4場景四：偽造簽名表現(xiàn)：董事未參會，會議紀要出現(xiàn)其簽名。排錯：使用國密SM2數(shù)字證書+手寫板原筆跡采集；系統(tǒng)比對筆跡特征值，相似度＜95%自動拒絕；簽名數(shù)據(jù)實時上鏈存證。第七章法律責任與問責清單7.1法律責任7.1.1《公司法》第22條：決議內容或召集程序違反法律、行政法規(guī)的，股東可起訴撤銷；給公司造成損失的，參與決議董事負賠償責任。7.1.2《企業(yè)國有資產法》第47條：國有資產轉讓應當評估、進場交易；未履行程序造成損失的，對直接負責主管人員和其他責任人員依法給予處分。7.1.3《刑法》第165條：國有公司、企業(yè)工作人員濫用職權，造成國家利益重大損失的，處三年以下有期徒刑；情節(jié)特別嚴重的，處三年以上七年以下。7.2內部問責7.2.1組織處理：通報批評、責令檢查、調離崗位、降職、免職、責令辭職。7.2.2經濟處罰：扣減績效年薪50%–100%、追回已發(fā)中長期激勵、賠償損失10%–100%。7.2.3黨紀處分：警告、嚴重警告、撤銷黨內職務、留黨察看、開除黨籍。7.2.4政務處分：警告、記過、記大過、降級、撤職、開除。7.2.5禁入限制：五年直至終身不得擔任公司董事、監(jiān)事、高管；錄入“失信聯(lián)合懲戒對象名單”，禁止乘坐高鐵、飛機、高消費。第八章工具包與模板庫8.1立項申請表（Word版、PDF版、OFD版）8.2黨委前置研究意見表（含否決、暫緩、通過三種模板）8.3投資評審意見表（含IRR、NPV、回收期自動計算宏）8.4風險評估量化表（蒙特卡洛模擬Excel插件）8.5董事表決票（含贊成、反對、棄權、回避四種選項）8.6合同用印申請單（與印章管理系統(tǒng)自動對接）8.7節(jié)點合規(guī)確認書（含現(xiàn)場照片GPS水?。?.8后評價報告模板（含ESG、碳排放、職工滿意度評分表）8.9問責決定書（含黨紀、政務、經濟、禁入四種格式）8.10系統(tǒng)操作手冊（含截圖、視頻、FAQ、運維電話）第九章培訓與宣貫9.1培訓對象：黨委常委、董事、監(jiān)事、經理層、中層正職、項目經理、財務總監(jiān)、法務總監(jiān)、招標專員、印章管理員、檔案管理員。9.2培訓形式：現(xiàn)場+直播+錄播+沙盤+考試；考試合格線90分，未通過人員須補考，補考不過調離崗位。9.3培訓周期：新任董事、監(jiān)事、經理層任