湖南賦分制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等法律法規(guī)，以及《湖南XX集團(tuán)母公司內(nèi)部控制管理辦法》及公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防控需求制定。為規(guī)范公司賦分管理行為，強(qiáng)化過(guò)程管控，防范專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，提升管理效能，特制定本制度。第二條本制度適用于公司各部門(mén)、下屬單位及全體員工。公司賦分管理涵蓋業(yè)務(wù)操作、風(fēng)險(xiǎn)防控、合規(guī)審查等場(chǎng)景，涉及采購(gòu)、銷(xiāo)售、財(cái)務(wù)、安全等業(yè)務(wù)領(lǐng)域，所有相關(guān)方均須嚴(yán)格遵守本制度規(guī)定。第三條本制度涉及以下核心術(shù)語(yǔ)：（一）“XX專(zhuān)項(xiàng)管理”：指公司圍繞特定業(yè)務(wù)領(lǐng)域或風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，通過(guò)賦分機(jī)制實(shí)施動(dòng)態(tài)管控的管理方法，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)分評(píng)估、分級(jí)處置等環(huán)節(jié)。（二）“XX風(fēng)險(xiǎn)”：指因業(yè)務(wù)操作不規(guī)范、制度執(zhí)行不到位、外部環(huán)境變化等因素可能引發(fā)的經(jīng)濟(jì)損失、法律責(zé)任或聲譽(yù)損害等潛在威脅。（三）“XX合規(guī)”：指公司所有業(yè)務(wù)活動(dòng)及員工行為符合國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則及內(nèi)部制度要求，確保合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。第四條XX專(zhuān)項(xiàng)管理的核心原則包括：（一）全面覆蓋：賦分管理須覆蓋所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)及層級(jí)，確保無(wú)死角、無(wú)盲區(qū)。（二）責(zé)任到人：明確各級(jí)管理及執(zhí)行主體的賦分責(zé)任，做到可追溯、可考核。（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向：以風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為基準(zhǔn)，實(shí)施差異化管控，優(yōu)先防范重大風(fēng)險(xiǎn)。（四）持續(xù)改進(jìn)：根據(jù)管理效果動(dòng)態(tài)優(yōu)化賦分標(biāo)準(zhǔn)及流程，提升防控能力。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對(duì)公司賦分管理工作負(fù)總責(zé)，須審定重大賦分決策，確保管理方向與公司戰(zhàn)略一致。分管領(lǐng)導(dǎo)為直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)組織落實(shí)賦分制度，監(jiān)督執(zhí)行情況。第六條設(shè)立XX專(zhuān)項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司主要負(fù)責(zé)人任組長(zhǎng)，分管領(lǐng)導(dǎo)任副組長(zhǎng)，成員包括各牽頭部門(mén)負(fù)責(zé)人及專(zhuān)責(zé)部門(mén)代表。領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)統(tǒng)籌賦分管理工作的頂層設(shè)計(jì)，協(xié)調(diào)跨部門(mén)事項(xiàng)，審批重大賦分標(biāo)準(zhǔn)及方案。第七條XX專(zhuān)項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組主要職責(zé)包括：（一）統(tǒng)籌規(guī)劃：制定公司賦分管理的中長(zhǎng)期目標(biāo)及路線圖，明確管理重點(diǎn)。（二）協(xié)調(diào)決策：解決賦分管理中的重大爭(zhēng)議事項(xiàng)，審批關(guān)鍵賦分規(guī)則調(diào)整。（三）監(jiān)督評(píng)價(jià)：定期審核賦分管理效果，提出優(yōu)化建議，確保機(jī)制有效性。第八條牽頭部門(mén)負(fù)責(zé)賦分管理的日常運(yùn)營(yíng)，主要職責(zé)包括：（一）制度建設(shè)：牽頭制定及修訂賦分標(biāo)準(zhǔn)，確保與業(yè)務(wù)實(shí)際匹配。（二）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：組織開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查，動(dòng)態(tài)更新賦分指標(biāo)體系。（三）監(jiān)督考核：定期抽查賦分執(zhí)行情況，對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)進(jìn)行過(guò)程指導(dǎo)。（四）培訓(xùn)宣貫：組織全員賦分制度培訓(xùn)，提升合規(guī)意識(shí)及操作能力。第九條專(zhuān)責(zé)部門(mén)負(fù)責(zé)賦分管理的專(zhuān)業(yè)支持，主要職責(zé)包括：（一）合規(guī)審核：對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)的賦分操作進(jìn)行技術(shù)性審查，確保標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一。（二）流程優(yōu)化：結(jié)合業(yè)務(wù)痛點(diǎn)，提出賦分機(jī)制改進(jìn)方案，提升管理效率。（三）風(fēng)險(xiǎn)處置：針對(duì)重大賦分異常，協(xié)助牽頭部門(mén)制定應(yīng)對(duì)措施。第十條業(yè)務(wù)部門(mén)及下屬單位須落實(shí)賦分管理主體責(zé)任，主要職責(zé)包括：（一）執(zhí)行落實(shí)：嚴(yán)格按照賦分標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)展日常管理，確保過(guò)程留痕。（二）風(fēng)險(xiǎn)防控：建立本領(lǐng)域的賦分風(fēng)險(xiǎn)臺(tái)賬，及時(shí)上報(bào)異常情況。（三）數(shù)據(jù)報(bào)送：按期提交賦分管理統(tǒng)計(jì)報(bào)表，支持管理決策。第十一條基層執(zhí)行崗須履行以下合規(guī)操作責(zé)任：（一）崗位承諾：簽署賦分管理合規(guī)承諾書(shū)，明確個(gè)人職責(zé)。（二）風(fēng)險(xiǎn)上報(bào)：發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為或潛在風(fēng)險(xiǎn)，須第一時(shí)間向直屬上級(jí)報(bào)告。（三）操作規(guī)范：嚴(yán)格按照賦分流程執(zhí)行任務(wù)，避免人為干預(yù)或偏差。第三章專(zhuān)項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第十二條采購(gòu)領(lǐng)域賦分管理須覆蓋供應(yīng)商選擇、招標(biāo)流程、合同簽訂等環(huán)節(jié)。合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)包括：（一）供應(yīng)商盡職調(diào)查：對(duì)供應(yīng)商資質(zhì)、信譽(yù)、合規(guī)性進(jìn)行全流程賦分，總分不得低于X分。（二）招標(biāo)流程規(guī)范：嚴(yán)格執(zhí)行公開(kāi)招標(biāo)或邀請(qǐng)招標(biāo)程序，關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)賦分權(quán)重不低于X%。（三）合同條款審核：重點(diǎn)審查價(jià)格合理性、履約要求等條款，合規(guī)賦分標(biāo)準(zhǔn)需細(xì)化到每項(xiàng)條款。禁止性行為包括：（一）嚴(yán)禁通過(guò)賄賂影響供應(yīng)商選擇，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，直接取消賦分資格。（二）嚴(yán)禁規(guī)避招標(biāo)程序，否則將按比例扣減賦分值。重點(diǎn)防控點(diǎn)：（一）數(shù)據(jù)領(lǐng)域的信息泄露風(fēng)險(xiǎn)，須確保供應(yīng)商信息脫敏處理。（二）安全領(lǐng)域的合規(guī)要求，如供應(yīng)商環(huán)境、質(zhì)量體系需通過(guò)賦分驗(yàn)證。第十三條銷(xiāo)售領(lǐng)域賦分管理須覆蓋客戶管理、訂單處理、回款管理等環(huán)節(jié)。合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)包括：（一）客戶信用評(píng)估：對(duì)客戶付款能力、合作歷史進(jìn)行賦分，低于X分禁止大額訂單。（二）訂單審批規(guī)范：按金額、客戶等級(jí)設(shè)置審批權(quán)限，未通過(guò)賦分審核的訂單不予執(zhí)行。（三）回款跟蹤機(jī)制：逾期回款將觸發(fā)負(fù)向賦分，連續(xù)X次逾期取消銷(xiāo)售資格。禁止性行為包括：（一）嚴(yán)禁虛假銷(xiāo)售或虛構(gòu)交易，一經(jīng)查實(shí)，銷(xiāo)售團(tuán)隊(duì)賦分清零。（二）嚴(yán)禁違規(guī)價(jià)格承諾，超出權(quán)限的折扣須上報(bào)賦分審批。重點(diǎn)防控點(diǎn)：（一）應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)，需通過(guò)賦分預(yù)警提前干預(yù)。（二）銷(xiāo)售合同糾紛，需評(píng)估客戶投訴的賦分影響。第十四條財(cái)務(wù)領(lǐng)域賦分管理須覆蓋資金審批、稅務(wù)申報(bào)、資產(chǎn)管理等環(huán)節(jié)。合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)包括：（一）資金審批權(quán)限：按金額等級(jí)設(shè)置審批層級(jí)，超權(quán)限支出需額外賦分驗(yàn)證。（二）稅務(wù)合規(guī)要求：發(fā)票開(kāi)具、申報(bào)時(shí)間等指標(biāo)須達(dá)到X分以上，低于標(biāo)準(zhǔn)需限期整改。（三）資產(chǎn)管理規(guī)范：固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)準(zhǔn)確率、折舊計(jì)提合規(guī)性等指標(biāo)納入賦分體系。禁止性行為包括：（一）嚴(yán)禁私設(shè)“小金庫(kù)”，否則直接取消財(cái)務(wù)人員賦分資格。（二）嚴(yán)禁虛開(kāi)發(fā)票，涉及金額按比例永久扣減賦分。重點(diǎn)防控點(diǎn)：（一）資金挪用風(fēng)險(xiǎn)，需通過(guò)動(dòng)態(tài)賦分監(jiān)控異常交易。（二）稅務(wù)稽查風(fēng)險(xiǎn)，需提前評(píng)估合規(guī)賦分水平。第十五條安全領(lǐng)域賦分管理須覆蓋生產(chǎn)環(huán)境、設(shè)備維護(hù)、應(yīng)急響應(yīng)等環(huán)節(jié)。合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)包括：（一）安全檢查頻次：每月檢查覆蓋率須達(dá)到X%，低于標(biāo)準(zhǔn)將觸發(fā)負(fù)向賦分。（二）隱患整改時(shí)效：重大隱患整改周期超過(guò)X天將扣減X分，逾期未完成取消相關(guān)責(zé)任單位賦分資格。（三）應(yīng)急演練效果：演練達(dá)標(biāo)率低于X%的部門(mén)將被降級(jí)賦分。禁止性行為包括：（一）嚴(yán)禁瞞報(bào)安全事故，否則賦分清零并追究責(zé)任。（二）嚴(yán)禁違規(guī)操作高危設(shè)備，首次發(fā)現(xiàn)扣X分，屢次發(fā)生取消崗位賦分資格。重點(diǎn)防控點(diǎn)：（一）火災(zāi)、爆炸等重大安全風(fēng)險(xiǎn)，需通過(guò)賦分前置審核。（二）特種設(shè)備管理，需強(qiáng)制要求賦分達(dá)標(biāo)方可使用。第十六條數(shù)據(jù)領(lǐng)域賦分管理須覆蓋數(shù)據(jù)采集、存儲(chǔ)、使用等環(huán)節(jié)。合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)包括：（一）數(shù)據(jù)采集規(guī)范：個(gè)人信息收集須符合賦分標(biāo)準(zhǔn)，違規(guī)采集直接扣分。（二）數(shù)據(jù)存儲(chǔ)安全：加密措施、訪問(wèn)權(quán)限等指標(biāo)須達(dá)到X分，低于標(biāo)準(zhǔn)需強(qiáng)制整改。（三）數(shù)據(jù)使用合規(guī)：業(yè)務(wù)部門(mén)需提前提交賦分申請(qǐng)，未經(jīng)批準(zhǔn)不得用于非授權(quán)場(chǎng)景。禁止性行為包括：（一）嚴(yán)禁非法買(mǎi)賣(mài)數(shù)據(jù)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)永久取消賦分資格。（二）嚴(yán)禁未脫敏公開(kāi)敏感數(shù)據(jù)，觸發(fā)直接扣分機(jī)制。重點(diǎn)防控點(diǎn)：（一）數(shù)據(jù)泄露風(fēng)險(xiǎn)，需通過(guò)賦分預(yù)警提前防范。（二）跨境數(shù)據(jù)傳輸，需符合賦分合規(guī)要求方可操作。第四章專(zhuān)項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十七條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制：（一）牽頭部門(mén)每年?duì)款^評(píng)估賦分制度的適用性，根據(jù)法規(guī)變化、業(yè)務(wù)調(diào)整提出修訂方案。（二）重大標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審議，確保與集團(tuán)政策同步。（三）修訂后的制度須自發(fā)布之日起X日內(nèi)完成全員宣貫。第十八條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制：（一）牽頭部門(mén)每月組織跨部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)排查，對(duì)賦分異常單位進(jìn)行預(yù)警。（二）專(zhuān)責(zé)部門(mén)對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，觸發(fā)閾值后自動(dòng)發(fā)布預(yù)警通知。（三）各級(jí)單位需在收到預(yù)警后X日內(nèi)提交應(yīng)對(duì)報(bào)告，逾期未處理將觸發(fā)強(qiáng)制賦分調(diào)整。第十九條合規(guī)審查機(jī)制：（一）賦分審查嵌入業(yè)務(wù)流程，采購(gòu)申請(qǐng)、銷(xiāo)售合同等關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)須經(jīng)賦分審核。（二）未經(jīng)合規(guī)賦分批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)活動(dòng)一律不得實(shí)施，違規(guī)操作將按比例扣減賦分。（三）專(zhuān)責(zé)部門(mén)對(duì)審查結(jié)果進(jìn)行抽查復(fù)核，確保執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一。第二十條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制：（一）一般風(fēng)險(xiǎn)事件由業(yè)務(wù)部門(mén)自行處置，需在X日內(nèi)提交處置報(bào)告及賦分調(diào)整方案。（二）重大風(fēng)險(xiǎn)事件須上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組，由牽頭部門(mén)組織協(xié)同處置，并同步調(diào)整賦分標(biāo)準(zhǔn)。（三）對(duì)突發(fā)事件的賦分調(diào)整須在X小時(shí)內(nèi)完成，確保風(fēng)險(xiǎn)可控。第二十一條責(zé)任追究機(jī)制：（一）違規(guī)情形及處罰標(biāo)準(zhǔn)需在制度中明確列示，包括警告、扣分、降級(jí)、解除合同等。（二）處罰結(jié)果須與績(jī)效考核掛鉤，同時(shí)抄送人力資源部門(mén)備案。（三）對(duì)屢次違規(guī)的個(gè)人及單位，將啟動(dòng)永久性賦分清零程序。第二十二條評(píng)估改進(jìn)機(jī)制：（一）每年組織一次賦分管理效果評(píng)估，通過(guò)數(shù)據(jù)分析、第三方審計(jì)等方式檢驗(yàn)有效性。（二）評(píng)估結(jié)果須形成書(shū)面報(bào)告，提交領(lǐng)導(dǎo)小組審議并優(yōu)化流程漏洞。（三）對(duì)評(píng)估中發(fā)現(xiàn)的系統(tǒng)性問(wèn)題，需在X個(gè)月內(nèi)完成制度迭代。第五章專(zhuān)項(xiàng)管理保障措施第二十三條組織保障：（一）各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部須在季度會(huì)議上匯報(bào)賦分管理進(jìn)展，確保責(zé)任落實(shí)。（二）設(shè)立專(zhuān)項(xiàng)管理聯(lián)絡(luò)員制度，各部門(mén)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)信息溝通。（三）領(lǐng)導(dǎo)小組每半年召開(kāi)一次專(zhuān)題會(huì)，解決管理中的難點(diǎn)問(wèn)題。第二十四條考核激勵(lì)機(jī)制：（一）將賦分管理結(jié)果納入部門(mén)年度考核，優(yōu)秀單位可優(yōu)先獲得資源傾斜。（二）個(gè)人賦分與薪酬、晉升掛鉤，連續(xù)X分未達(dá)標(biāo)者取消評(píng)優(yōu)資格。（三）設(shè)立專(zhuān)項(xiàng)管理獎(jiǎng)金，對(duì)突出貢獻(xiàn)的團(tuán)隊(duì)及個(gè)人進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。第二十五條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：（一）管理層培訓(xùn)：每半年組織一次合規(guī)履職培訓(xùn)，重點(diǎn)講解賦分決策流程。（二）一線員工培訓(xùn)：每月開(kāi)展操作規(guī)范培訓(xùn)，確保全員掌握賦分標(biāo)準(zhǔn)。（三）制作合規(guī)手冊(cè)，在辦公區(qū)域、線上平臺(tái)持續(xù)宣貫賦分制度。第二十六條信息化支撐：（一）開(kāi)發(fā)賦分管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)流程自動(dòng)化、風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)控。（二）系統(tǒng)需具備數(shù)據(jù)可視化功能，定期生成賦分管理報(bào)告。（三）確保系統(tǒng)與其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)打通，避免信息孤島。第二十七條文化建設(shè)：（一）發(fā)布《賦分管理合規(guī)手冊(cè)》，明確賦分理念及操作指南。（二）組織全員簽訂合規(guī)承諾書(shū)，強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)。（三）設(shè)立月度合規(guī)之星，營(yíng)造“比學(xué)趕超”的合規(guī)氛圍。第二十八條報(bào)告制度：（一）風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告：須在X小時(shí)內(nèi)提交，內(nèi)容包括時(shí)間、地