2026年公司三重一大自查報(bào)告第一章自查背景與總體要求1.1政策依據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)國(guó)有企業(yè)貫徹落實(shí)“三重一大”決策制度的意見(jiàn)》（中辦發(fā)〔2010〕17號(hào)）、《中央企業(yè)“三重一大”決策制度實(shí)施辦法》（國(guó)資發(fā)紀(jì)檢〔2012〕189號(hào)）及《公司章程》第5.3條、第7.1條，共同構(gòu)成本次自查的剛性依據(jù)。1.2公司現(xiàn)狀截至2026年3月31日，公司資產(chǎn)總額318.7億元，在崗職工4126人，設(shè)9部1室、3個(gè)事業(yè)部、5家全資子公司、2家境外SPV。2025年度發(fā)生“三重一大”事項(xiàng)21項(xiàng)，其中重大決策9項(xiàng)、重大項(xiàng)目7項(xiàng)、重要人事5項(xiàng)、大額資金運(yùn)作18項(xiàng)（含同一事項(xiàng)多維度重疊）。1.3自查目標(biāo)（1）驗(yàn)證決策程序合規(guī)率100%；（2）驗(yàn)證風(fēng)險(xiǎn)防控措施落地率100%；（3）驗(yàn)證檔案完整率100%；（4）對(duì)發(fā)現(xiàn)的缺陷100%整改閉環(huán)，并形成可復(fù)制推廣的工具包。第二章組織與職責(zé)2.1自查領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)：黨委書(shū)記、董事長(zhǎng)李××副組長(zhǎng)：紀(jì)委書(shū)記、監(jiān)事會(huì)主席王××成員：戰(zhàn)略部、法務(wù)部、財(cái)務(wù)部、審計(jì)部、人力資源部、紀(jì)檢室、信息中心第一負(fù)責(zé)人。2.2領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（設(shè)在紀(jì)檢室）職責(zé)：編制計(jì)劃、協(xié)調(diào)抽樣、督辦整改、撰寫(xiě)報(bào)告。2.3外部支持聘請(qǐng)××?xí)?jì)師事務(wù)所對(duì)資金事項(xiàng)進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)復(fù)核；聘請(qǐng)××律師事務(wù)所對(duì)制度合法性出具法律意見(jiàn)書(shū)。第三章自查范圍與抽樣方法3.1時(shí)間范圍2025年1月1日至2026年3月31日。3.2事項(xiàng)范圍全部21項(xiàng)“三重一大”事項(xiàng)及隨機(jī)延伸抽查的42項(xiàng)一般經(jīng)營(yíng)決策。3.3抽樣規(guī)則（1）金額維度：?jiǎn)喂P≥凈資產(chǎn)5‰或≥1億元必查；（2）風(fēng)險(xiǎn)維度：涉及境外、并購(gòu)、金融衍生品、關(guān)聯(lián)交易必查；（3）時(shí)間維度：每季度隨機(jī)抽取25%的剩余樣本。3.4資料邊界黨委會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)理層辦公會(huì)、專(zhuān)委會(huì)、職工代表大會(huì)、OA系統(tǒng)、用友NCC、SAPS/4HANA、金蝶EAS、檔案室紙質(zhì)件、境外SPV當(dāng)?shù)芈伤艉坂]件全部納入。第四章評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)與工具4.1合規(guī)率以“程序節(jié)點(diǎn)完整、決策主體適格、表決結(jié)果有效、檔案要素齊全”四維度量化，單項(xiàng)缺失即記0分，全部滿足記100分。4.2風(fēng)險(xiǎn)防控值采用“L×E×C”法（L可能性、E暴露度、C后果嚴(yán)重度）計(jì)算，得分=（1－LEC/336）×100。4.3工具（1）Python3.11自編“Tripartite-Check”腳本，自動(dòng)比對(duì)OA與財(cái)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)差異；（2）Tableau2025.4制作動(dòng)態(tài)儀表盤(pán)，實(shí)時(shí)展示缺陷整改進(jìn)度；（3）ACLAnalytics17對(duì)資金流水進(jìn)行全量T+0篩查。第五章重大決策事項(xiàng)自查5.1樣本清單a)2025年6月《“十四五”戰(zhàn)略規(guī)劃中期調(diào)整》；b)2025年9月《設(shè)立東南亞研發(fā)中心》；c)2025年11月《收購(gòu)××公司55%股權(quán)》；d)2026年1月《發(fā)行10億元綠色中票》；e)2026年2月《實(shí)施股份回購(gòu)用于股權(quán)激勵(lì)》。5.2程序復(fù)核（1）黨委會(huì)前置研究：5項(xiàng)全部履行，紀(jì)要顯示“原則同意”與“風(fēng)險(xiǎn)提示”并存；（2）董事會(huì)戰(zhàn)略委預(yù)審：4項(xiàng)有書(shū)面咨詢意見(jiàn)，1項(xiàng)（股份回購(gòu)）因時(shí)間窗口缺失預(yù)審，扣20分；（3）獨(dú)立董事意見(jiàn)：全部發(fā)表，但《收購(gòu)××公司》項(xiàng)目獨(dú)立董事意見(jiàn)未附估值報(bào)告摘要，扣10分；（4）職工代表大會(huì)評(píng)議：僅《股份回購(gòu)》事項(xiàng)因涉及員工持股，按規(guī)定需職代會(huì)評(píng)議，實(shí)際僅采用“職工代表團(tuán)組長(zhǎng)聯(lián)席會(huì)”形式，合規(guī)性不足，扣30分。5.3風(fēng)險(xiǎn)防控復(fù)核a)戰(zhàn)略調(diào)整：使用蒙特卡洛模擬1000次，NPV<0概率11.2%，高于公司10%容忍度，未觸發(fā)董事會(huì)再表決，屬設(shè)計(jì)缺陷；b)東南亞研發(fā)中心：政治風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)未納入可研，導(dǎo)致IRR被高估1.3個(gè)百分點(diǎn)；c)股權(quán)收購(gòu)：對(duì)賭條款僅設(shè)凈利潤(rùn)單指標(biāo)，未考慮現(xiàn)金流，風(fēng)險(xiǎn)敞口4.8億元；d)綠色中票：募集資金投向與綠色目錄匹配度92%，剩余8%需補(bǔ)充第三方認(rèn)證；e)股份回購(gòu)：未設(shè)置“護(hù)盤(pán)價(jià)格上限”，存在操縱市場(chǎng)嫌疑。5.4整改措施（1）修訂《董事會(huì)議事規(guī)則》第22條，增加“窗口期豁免預(yù)審”須由三分之二獨(dú)立董事書(shū)面同意；（2）制定《職工代表大會(huì)實(shí)施細(xì)則》，明確“涉及員工持股或裁員”必須召開(kāi)正式職代會(huì)，禁止以聯(lián)席會(huì)替代；（3）對(duì)戰(zhàn)略調(diào)整項(xiàng)目補(bǔ)充“NPV敏感度再表決”條款，觸發(fā)即自動(dòng)升級(jí)至股東大會(huì)；（4）收購(gòu)項(xiàng)目補(bǔ)充“現(xiàn)金流對(duì)賭”并設(shè)置0.8倍安全墊；（5）綠色中票剩余8%資金用途已調(diào)整為新能源電池回收，已獲××銀行綠色認(rèn)證部郵件確認(rèn)。第六章重大項(xiàng)目自查6.1樣本清單a)2025年4月《××基地年產(chǎn)8GWh鋰電池?cái)U(kuò)產(chǎn)》；b)2025年7月《××數(shù)據(jù)湖產(chǎn)業(yè)園EPC》；c)2025年10月《境外××國(guó)光伏200MW投建營(yíng)》；d)2026年3月《公司總部大廈改擴(kuò)建》。6.2程序復(fù)核（1）立項(xiàng)審批：全部經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)，但數(shù)據(jù)湖項(xiàng)目可研估算誤差±30%超過(guò)制度±20%要求，扣15分；（2）招投標(biāo)：境外光伏項(xiàng)目因當(dāng)?shù)胤苫砻庹袠?biāo)，但公司未履行“豁免招標(biāo)”董事會(huì)專(zhuān)項(xiàng)確認(rèn)，扣25分；（3）后評(píng)價(jià)：僅擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目完成后評(píng)價(jià)，其余3項(xiàng)未到期，但制度要求“建設(shè)期過(guò)半須進(jìn)行中期評(píng)價(jià)”，數(shù)據(jù)湖與總部大廈均未開(kāi)展，各扣20分。6.3資金與進(jìn)度擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目預(yù)算32億元，已支出19.4億元，進(jìn)度60.5%，支付節(jié)奏與形象進(jìn)度匹配度98%；總部大廈預(yù)算8億元，已支出2.1億元，進(jìn)度26%，但前期設(shè)計(jì)費(fèi)占比高達(dá)12%，遠(yuǎn)超行業(yè)5%均值，需核查。6.4整改措施（1）修訂《投資項(xiàng)目可研管理辦法》，將估算誤差收緊至±15%，并引入“兩階段復(fù)核”機(jī)制；（2）發(fā)布《境外項(xiàng)目招標(biāo)豁免操作指引》，明確“法律豁免”須由境外律所出具意見(jiàn)、國(guó)內(nèi)法務(wù)部復(fù)核、董事會(huì)確認(rèn)三步走；（3）建立“項(xiàng)目中期評(píng)價(jià)”預(yù)警臺(tái)賬，系統(tǒng)提前30日自動(dòng)提醒，逾期亮黃牌并凍結(jié)后續(xù)付款。第七章重要人事任免自查7.1樣本清單a)2025年5月聘任3名副總裁；b)2025年8月選派2名股權(quán)董事；c)2025年12月引進(jìn)1名首席科學(xué)家；d)2026年2月免去1家子公司總經(jīng)理。7.2程序復(fù)核（1）動(dòng)議：全部履行“一把手末位發(fā)言”；（2）民主推薦：副總裁選聘談話47人，占比應(yīng)談話對(duì)象92%，符合≥90%要求；（3）檔案審核：首席科學(xué)家因境外工作經(jīng)歷，檔案缺失2009—2012年納稅記錄，已要求本人補(bǔ)充，但尚未歸檔，扣20分；（4）任前公示：股權(quán)董事公示期5個(gè)工作日，收到1起匿名舉報(bào)，紀(jì)委尚未出具結(jié)論即上會(huì)，扣30分；（5）離任審計(jì)：子公司總經(jīng)理免職后30日內(nèi)未完成離任審計(jì)，扣25分。7.3整改措施（1）升級(jí)HR系統(tǒng)，與國(guó)家稅務(wù)總局“個(gè)人所得稅APP”對(duì)接，自動(dòng)抓取境外納稅記錄；（2）制定《任前舉報(bào)核查閉環(huán)指引》，明確“情況復(fù)雜需延期”的，由紀(jì)委書(shū)記簽字后可延期7日，否則暫停上會(huì)；（3）修訂《離任審計(jì)規(guī)定》，將“先審計(jì)后免職”寫(xiě)入條款，確需緊急免職的，須董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、紀(jì)委書(shū)記聯(lián)簽并承擔(dān)連帶責(zé)任。第八章大額資金運(yùn)作自查8.1樣本清單2025年度發(fā)生18項(xiàng)，金額合計(jì)156.4億元，其中：a)對(duì)外捐贈(zèng)1.2億元；b)委托理財(cái)45億元；c)衍生品套保8億美元（≈55億元人民幣）；d)資金拆借25億元；e)保證金及質(zhì)押18億元。8.2程序復(fù)核（1）捐贈(zèng)：1.2億元中0.8億元為鄉(xiāng)村振興捐贈(zèng)，董事會(huì)表決時(shí)關(guān)聯(lián)董事未回避，扣40分；（2）理財(cái)：45億元中有15億元購(gòu)買(mǎi)非保本浮動(dòng)收益型，違反《資金管理辦法》第18條“理財(cái)不得購(gòu)買(mǎi)非保本”，扣50分；（3）套保：8億美元名義金額超過(guò)年度預(yù)算6億美元，但未觸發(fā)“超額須股東大會(huì)批準(zhǔn)”條款，因制度只規(guī)定“品種”未限制“金額”，屬制度漏洞；（4）拆借：25億元中5億元拆借給參股30%的聯(lián)營(yíng)企業(yè)，利率3.2%，低于同期LPR3.45%，形成利益輸送嫌疑；（5）質(zhì)押：18億元銀行承兌匯票質(zhì)押用于開(kāi)立信用證，審批鏈完整，但系統(tǒng)未做“質(zhì)押到期預(yù)警”，存在逾期被扣劃風(fēng)險(xiǎn)。8.3整改措施（1）立即收回15億元非保本理財(cái)，已收回7億元，剩余8億元因封閉期至2026年6月30日，已要求券商出具提前贖回方案并承擔(dān)違約金；（2）修訂《對(duì)外捐贈(zèng)管理辦法》，增加“關(guān)聯(lián)董事回避”條款，并設(shè)置“單一捐贈(zèng)≥凈資產(chǎn)1‰須股東大會(huì)批準(zhǔn)”紅線；（3）升級(jí)《衍生品交易管理制度》，增加“名義金額≥凈資產(chǎn)5%須股東大會(huì)批準(zhǔn)”量化標(biāo)準(zhǔn)；（4）對(duì)5億元低息拆借補(bǔ)收利息差額115萬(wàn)元，并由聯(lián)營(yíng)企業(yè)出具承諾函，剩余期限利率不低于LPR+50BP；（5）財(cái)務(wù)共享中心啟用“質(zhì)押票據(jù)到期預(yù)警”RPA流程，T-7日郵件+短信雙提醒。第九章信息系統(tǒng)與數(shù)據(jù)質(zhì)量9.1系統(tǒng)覆蓋率OA、SAP、用友、金蝶、HR、CRM、PLM、BPM8大系統(tǒng)100%納入比對(duì)。9.2數(shù)據(jù)一致性隨機(jī)抽取1000條“三重一大”關(guān)鍵字段，發(fā)現(xiàn)：（1）金額字段不一致3條，誤差率0.3%，已逐條說(shuō)明原因；（2）時(shí)間字段不一致1條，系OA服務(wù)器與SAP服務(wù)器時(shí)差8小時(shí)，已統(tǒng)一配置NTP校時(shí)；（3）附件缺失2條，為早期掃描件未上傳，已補(bǔ)錄。9.3安全合規(guī)全部系統(tǒng)通過(guò)等保3.0三級(jí)測(cè)評(píng)，日志保存≥180天，敏感數(shù)據(jù)加密算法SM4，符合《數(shù)據(jù)安全法》。第十章內(nèi)部控制缺陷與等級(jí)認(rèn)定10.1缺陷分類(lèi)（1）設(shè)計(jì)缺陷：資金制度未限制衍生品金額、捐贈(zèng)制度未設(shè)關(guān)聯(lián)董事回避、項(xiàng)目制度未覆蓋招標(biāo)豁免；（2）執(zhí)行缺陷：股份回購(gòu)缺預(yù)審、數(shù)據(jù)湖項(xiàng)目可研誤差超標(biāo)、低息拆借未審價(jià)；（3）檔案缺陷：獨(dú)立董事意見(jiàn)缺估值摘要、境外SPV董事會(huì)記錄未中文翻譯。10.2等級(jí)認(rèn)定采用“概率×影響”矩陣，重大缺陷3項(xiàng)、重要缺陷7項(xiàng)、一般缺陷12項(xiàng)。10.3定量影響以2025年經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)42.3億元為基準(zhǔn)，重大缺陷最大可能影響利潤(rùn)6.7億元，占比15.8%，超過(guò)公司5%容忍度，須即時(shí)整改。第十一章整改方案與時(shí)間表11.1組織架構(gòu)繼續(xù)保留自查領(lǐng)導(dǎo)小組，增設(shè)“整改突擊隊(duì)”，按“五定”原則（定人、定時(shí)、定措施、定資金、定驗(yàn)收）推進(jìn)。11.2重大缺陷整改（1）衍生品制度漏洞：責(zé)任部門(mén)財(cái)務(wù)部，責(zé)任人張××，2026年4月30日前完成制度修訂，6月30日前完成系統(tǒng)閾值配置，7月15日前通過(guò)董事會(huì)審議；（2）非保本理財(cái)：責(zé)任部門(mén)資金管理中心，責(zé)任人李××，2026年4月20日前全部贖回；（3）捐贈(zèng)關(guān)聯(lián)董事未回避：責(zé)任部門(mén)法務(wù)部，責(zé)任人陳××，2026年4月25日前完成制度修訂并嵌入OA表決流程。11.3重要缺陷整改（1）股份回購(gòu)缺預(yù)審：制度修訂已完成，2026年4月10日前補(bǔ)開(kāi)獨(dú)立董事特別會(huì)議，出具追認(rèn)意見(jiàn)；（2）低息拆借：已補(bǔ)收利息，2026年4月30日前完成聯(lián)營(yíng)企業(yè)承諾函并公證；（3）職代會(huì)程序瑕疵：2026年5月20日前召開(kāi)臨時(shí)職代會(huì)，對(duì)股份回購(gòu)事項(xiàng)進(jìn)行補(bǔ)充評(píng)議。11.4驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)（1）制度層面：修訂后的條款須通過(guò)法務(wù)合規(guī)性審查、董事會(huì)表決、系統(tǒng)固化；（2）執(zhí)行層面：須提供銀行回單、公證文書(shū)、系統(tǒng)截圖、會(huì)議紀(jì)要；（3）檔案層面：須上傳至檔案系統(tǒng)并生成二維碼，手機(jī)掃碼可即時(shí)調(diào)閱。第十二章長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)12.1制度層面（1）發(fā)布《“三重一大”事項(xiàng)正面清單（2026版）》，量化“重大”“大額”標(biāo)準(zhǔn)，取消模糊表述；（2）建立《事項(xiàng)分類(lèi)動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制》，每年6月由戰(zhàn)略部牽頭，根據(jù)凈資產(chǎn)、凈利潤(rùn)、行業(yè)系數(shù)自動(dòng)調(diào)整閾值并公告；（3）制定《合規(guī)積分管理辦法》，將“三重一大”合規(guī)情況納入部門(mén)KPI，占比20%，與年終獎(jiǎng)直接掛鉤。12.2系統(tǒng)層面（1）上線“Tripartite2.0”模塊，實(shí)現(xiàn)黨委會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)理層流程三端并行、自動(dòng)校驗(yàn)；（2）引入?yún)^(qū)塊鏈技術(shù)，對(duì)會(huì)議紀(jì)要、表決票、簽字頁(yè)進(jìn)行哈希存證，防篡改；（3）建立“紅黃牌”儀表盤(pán)，綠燈放行、黃牌預(yù)警、紅牌凍結(jié)付款。12.3人才層面（1）與××大學(xué)法學(xué)院合作開(kāi)設(shè)“合規(guī)精英班”，每年培養(yǎng)30名業(yè)務(wù)+法務(wù)復(fù)合人才；（2）建立“合規(guī)導(dǎo)師制”，新人入職兩年內(nèi)須完成6個(gè)月輪崗+1項(xiàng)“三重一大”事項(xiàng)跟崗實(shí)踐；（3）推行“合規(guī)一票否決”晉升機(jī)制，個(gè)人年度合規(guī)積分<90分不得晉升。第十三章監(jiān)督與問(wèn)責(zé)13.1監(jiān)督體系（1）黨內(nèi)監(jiān)督：紀(jì)委每季度對(duì)“三重一大”事項(xiàng)進(jìn)行抽查，比例不低于30%；（2）審計(jì)監(jiān)督：審計(jì)部每年開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，覆蓋全部重大缺陷整改情況；（3）群眾監(jiān)督：設(shè)立“合規(guī)吹哨人”熱線，查實(shí)獎(jiǎng)勵(lì)5000～50000元。13.2問(wèn)責(zé)標(biāo)準(zhǔn)（1）重大缺陷直接責(zé)任人：扣減年度績(jī)效50%，兩年內(nèi)不得晉升；（2）重要缺陷直接責(zé)任人：扣減年度績(jī)效30%，一年內(nèi)不得晉升；（3）一般缺陷：責(zé)令書(shū)面檢查并參加合規(guī)培訓(xùn)16學(xué)時(shí)。13.3典型案例通報(bào)2026年1月，資金管理中心副總經(jīng)理趙××違規(guī)批準(zhǔn)購(gòu)買(mǎi)非保本理財(cái)15億元，雖已全部收回，仍給予黨內(nèi)嚴(yán)重警告、降職一級(jí)、經(jīng)濟(jì)處罰48萬(wàn)元，并在全集團(tuán)通報(bào)。第十四章自查工作經(jīng)驗(yàn)總結(jié)14.1經(jīng)驗(yàn)一：穿透式數(shù)據(jù)比對(duì)利用Python腳本對(duì)OA、SAP、用友三套系統(tǒng)同一事項(xiàng)金額進(jìn)行T+0比對(duì)，發(fā)現(xiàn)誤差0.3%，較人工抽樣效率提升90%。14.2經(jīng)驗(yàn)二：法律意見(jiàn)雙鎖重大制度修訂須由外部律所、內(nèi)部法務(wù)“雙鎖”確認(rèn)，確保與《公司法》《證券法》《數(shù)據(jù)安全法》無(wú)縫銜接。14.3經(jīng)驗(yàn)三：整改驗(yàn)收“四眼”原則整改結(jié)果須由責(zé)任部門(mén)、職能部門(mén)、審計(jì)部、外部機(jī)構(gòu)四方簽字，杜絕“自