PAGE財(cái)務(wù)制度用印流程一、總則1.目的本財(cái)務(wù)制度用印流程旨在規(guī)范公司財(cái)務(wù)文件及相關(guān)資料的用印行為，確保用印過(guò)程的合法性、準(zhǔn)確性和規(guī)范性，維護(hù)公司財(cái)務(wù)信息安全，保障公司的合法權(quán)益。2.適用范圍本流程適用于公司內(nèi)部涉及財(cái)務(wù)制度、財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)合同、財(cái)務(wù)審批文件等各類(lèi)財(cái)務(wù)相關(guān)文件及資料的用印管理。3.基本原則嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)及公司各項(xiàng)規(guī)章制度，確保用印行為合法合規(guī)。明確用印責(zé)任，實(shí)行專(zhuān)人負(fù)責(zé)、分級(jí)審批制度，保證用印文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。加強(qiáng)用印過(guò)程的監(jiān)督與管理，提高工作效率，確保用印工作有序進(jìn)行。二、用印范圍1.財(cái)務(wù)制度文件包括但不限于公司財(cái)務(wù)管理制度、財(cái)務(wù)核算制度、財(cái)務(wù)預(yù)算制度、財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度等正式發(fā)布的制度文件。2.財(cái)務(wù)報(bào)表月度、季度、年度財(cái)務(wù)報(bào)表，以及經(jīng)審計(jì)后的財(cái)務(wù)報(bào)告等。3.財(cái)務(wù)合同與供應(yīng)商簽訂的采購(gòu)合同、與客戶(hù)簽訂的銷(xiāo)售合同中涉及財(cái)務(wù)條款的部分，以及其他各類(lèi)財(cái)務(wù)相關(guān)合同，如借款合同、擔(dān)保合同等。4.財(cái)務(wù)審批文件費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、資金支付審批表、財(cái)務(wù)事項(xiàng)審批報(bào)告等經(jīng)過(guò)各級(jí)審批的文件。5.其他財(cái)務(wù)相關(guān)資料如財(cái)務(wù)分析報(bào)告、財(cái)務(wù)審計(jì)工作底稿、財(cái)務(wù)檔案整理清單等與財(cái)務(wù)工作直接相關(guān)的資料。三、用印流程1.申請(qǐng)用印申請(qǐng)人應(yīng)填寫(xiě)《財(cái)務(wù)制度用印申請(qǐng)表》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“申請(qǐng)表”），詳細(xì)注明用印文件的名稱(chēng)、編號(hào)、用途、用印份數(shù)、預(yù)計(jì)用印日期等信息。對(duì)于財(cái)務(wù)合同類(lèi)用印申請(qǐng)，申請(qǐng)人還需附上合同文本及相關(guān)審批文件，確保合同內(nèi)容符合公司財(cái)務(wù)政策和法律法規(guī)要求。申請(qǐng)表應(yīng)由用印文件的起草人或負(fù)責(zé)人簽字，并按照公司內(nèi)部審批流程完成相應(yīng)的審批手續(xù)。2.審核部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)用印申請(qǐng)進(jìn)行初審，重點(diǎn)審核用印文件的內(nèi)容是否符合本部門(mén)工作要求，是否與公司財(cái)務(wù)制度及相關(guān)規(guī)定相符，審批手續(xù)是否齊全。財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)用印申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)審，從財(cái)務(wù)專(zhuān)業(yè)角度審核文件內(nèi)容的準(zhǔn)確性、合規(guī)性，確保用印文件不會(huì)給公司帶來(lái)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于涉及重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)或金額較大的用印申請(qǐng)，還需提交公司分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行終審，以確保決策的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。3.用印登記經(jīng)審核通過(guò)的用印申請(qǐng)，由專(zhuān)人負(fù)責(zé)在《財(cái)務(wù)制度用印登記簿》上進(jìn)行詳細(xì)登記。登記內(nèi)容包括用印日期、用印申請(qǐng)人、用印文件名稱(chēng)、編號(hào)、用途、用印份數(shù)、審批情況等信息。用印登記簿應(yīng)妥善保管，以備查閱和審計(jì)。4.用印用印人員應(yīng)嚴(yán)格按照審批后的申請(qǐng)表內(nèi)容進(jìn)行用印操作，確保用印位置準(zhǔn)確、清晰，不遺漏、不重復(fù)。對(duì)于財(cái)務(wù)合同類(lèi)文件，應(yīng)在用印后加蓋騎縫章，以保證合同的完整性和真實(shí)性。用印過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)用印文件存在內(nèi)容錯(cuò)誤、審批手續(xù)不全等問(wèn)題，應(yīng)立即停止用印，并及時(shí)通知申請(qǐng)人進(jìn)行更正或補(bǔ)充手續(xù)。5.文件發(fā)放與存檔用印完成后，用印人員應(yīng)及時(shí)將用印文件發(fā)放給申請(qǐng)人，并要求申請(qǐng)人在《文件發(fā)放簽收表》上簽字確認(rèn)。同時(shí)，用印人員應(yīng)將用印申請(qǐng)表、用印文件復(fù)印件等相關(guān)資料整理歸檔，按照公司財(cái)務(wù)檔案管理制度進(jìn)行妥善保管。四、用印審批權(quán)限1.財(cái)務(wù)制度文件用印公司統(tǒng)一制定的財(cái)務(wù)制度文件，由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)用印。各部門(mén)根據(jù)公司財(cái)務(wù)制度制定的具體實(shí)施細(xì)則或補(bǔ)充規(guī)定，經(jīng)本部門(mén)負(fù)責(zé)人審核、財(cái)務(wù)部門(mén)復(fù)審后，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)用印。2.財(cái)務(wù)報(bào)表用印月度、季度財(cái)務(wù)報(bào)表，經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后，加蓋公司財(cái)務(wù)專(zhuān)用章。年度財(cái)務(wù)報(bào)表及經(jīng)審計(jì)后的財(cái)務(wù)報(bào)告，在加蓋公司財(cái)務(wù)專(zhuān)用章后，還需報(bào)公司法定代表人簽字確認(rèn)。3.財(cái)務(wù)合同用印合同金額在[X]萬(wàn)元以下的財(cái)務(wù)合同，由業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核、財(cái)務(wù)部門(mén)復(fù)審后，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)用印。合同金額在[X]萬(wàn)元以上（含[X]萬(wàn)元）的財(cái)務(wù)合同，除上述審批流程外，還需提交公司總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過(guò)后，方可用印。4.財(cái)務(wù)審批文件用印一般費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、資金支付審批表等常規(guī)財(cái)務(wù)審批文件，經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后，加蓋公司財(cái)務(wù)專(zhuān)用章。涉及重大財(cái)務(wù)決策或特殊事項(xiàng)的財(cái)務(wù)審批文件，需報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理批準(zhǔn)用印。五、用印管理要求1.印章保管公司財(cái)務(wù)專(zhuān)用章由財(cái)務(wù)部門(mén)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)保管，保管人員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德和責(zé)任心，嚴(yán)格遵守印章保管制度。印章應(yīng)存放于安全可靠的保險(xiǎn)柜或?qū)Ｓ糜≌卤９芟鋬?nèi)，實(shí)行雙人保管制度，確保印章的安全。印章保管人員不得擅自將印章交予他人使用，如因特殊情況需要委托他人代用印時(shí)，必須經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的審批手續(xù)，并在現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督用印過(guò)程。2.印章使用監(jiān)督財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)印章使用情況進(jìn)行檢查，確保用印行為符合規(guī)定流程和審批權(quán)限。公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)有權(quán)對(duì)財(cái)務(wù)制度用印流程進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，如發(fā)現(xiàn)違規(guī)用印行為，應(yīng)及時(shí)責(zé)令整改，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。對(duì)于涉及重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)的用印文件，應(yīng)進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督檢查，確保文件的真實(shí)性、合法性和完整性。3.印章維護(hù)與更換印章保管人員應(yīng)定期對(duì)印章進(jìn)行檢查，如發(fā)現(xiàn)印章磨損、損壞或字跡不清等情況，應(yīng)及時(shí)報(bào)告財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人，并申請(qǐng)更換印章。印章的更換應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行審批和備案，確保新印章的啟用符合規(guī)定程序。舊印章應(yīng)及時(shí)收回，并按照公司印章銷(xiāo)毀制度進(jìn)行妥善處理，防止印章流失和濫用。六、違規(guī)處理1.對(duì)于未經(jīng)審批擅自用印的行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將視情節(jié)輕重給予相關(guān)責(zé)任人警告、罰款、降職等處分，并責(zé)令其承擔(dān)由此給公司造成的全部損失。2.對(duì)于在審核過(guò)程中把關(guān)不嚴(yán)，導(dǎo)致不符合規(guī)定的文件用印的審核人員，將給予批評(píng)教育，并視情節(jié)輕重追究相應(yīng)責(zé)任。3.對(duì)于因保管不善導(dǎo)致印章丟失、被盜用或?yàn)E用的印章保管人員，將依法追究其法律責(zé)任，并要求其承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。4.對(duì)于違反財(cái)務(wù)制度用印流程，給公司造成經(jīng)濟(jì)損失或不良影響的其他相關(guān)人員，公司將根據(jù)情節(jié)輕重，給予嚴(yán)肅處理，直至解除勞動(dòng)合同，