2025年經(jīng)濟師考試保險高級經(jīng)濟實務(wù)試卷及答案一、案例分析題（共5題，每題20分，共100分）案例1：企業(yè)財產(chǎn)險重復(fù)保險與損失分?jǐn)偁幾h2024年6月，A制造企業(yè)為其廠區(qū)內(nèi)固定資產(chǎn)（評估價值2000萬元）和流動資產(chǎn)（評估價值1500萬元）投保企業(yè)財產(chǎn)綜合險。A企業(yè)分別向甲保險公司投保固定資產(chǎn)1800萬元、流動資產(chǎn)1200萬元；向乙保險公司投保固定資產(chǎn)1600萬元、流動資產(chǎn)1000萬元。保險期間內(nèi)，因暴雨引發(fā)廠區(qū)積水，導(dǎo)致固定資產(chǎn)損失800萬元，流動資產(chǎn)損失600萬元。經(jīng)氣象部門認(rèn)定，暴雨為近因，且損失金額經(jīng)雙方確認(rèn)無異議。甲、乙保險公司對損失分?jǐn)傌?zé)任產(chǎn)生爭議，甲公司認(rèn)為應(yīng)按比例責(zé)任制分?jǐn)偅夜菊J(rèn)為應(yīng)按限額責(zé)任制分?jǐn)?。問題：1.本案是否構(gòu)成重復(fù)保險？說明理由。2.固定資產(chǎn)和流動資產(chǎn)的損失應(yīng)如何分?jǐn)?？計算具體金額。答案：1.構(gòu)成重復(fù)保險。根據(jù)《保險法》第56條，重復(fù)保險指投保人對同一保險標(biāo)的、同一保險利益、同一保險事故分別與兩個以上保險人訂立保險合同，且保險金額總和超過保險價值的保險。本案中，固定資產(chǎn)總保額1800+1600=3400萬元，超過評估價值2000萬元；流動資產(chǎn)總保額1200+1000=2200萬元，超過評估價值1500萬元，符合重復(fù)保險定義。2.我國《保險法》第56條規(guī)定，重復(fù)保險的各保險人賠償保險金的總和不得超過保險價值，除合同另有約定外，各保險人按其保險金額與保險金額總和的比例承擔(dān)賠償責(zé)任（即比例責(zé)任制）。固定資產(chǎn)損失分?jǐn)偅杭坠举r償：800×（1800/3400）≈423.53萬元乙公司賠償：800×（1600/3400）≈376.47萬元流動資產(chǎn)損失分?jǐn)偅杭坠举r償：600×（1200/2200）≈327.27萬元乙公司賠償：600×（1000/2200）≈272.73萬元案例2：健康險如實告知義務(wù)與合同效力糾紛2023年10月，投保人李某為妻子張某向丙保險公司投保重大疾病保險（保額50萬元），投保單“既往病史”欄詢問“是否曾患有高血壓、糖尿病或接受過相關(guān)治療”，李某勾選“否”。2024年12月，張某因急性心肌梗死住院，經(jīng)診斷其已患高血壓5年（未規(guī)律治療）。丙保險公司調(diào)查發(fā)現(xiàn)，張某2021年在某社區(qū)醫(yī)院有高血壓就診記錄，但李某稱“張某未告知我病情，我不知情”。保險公司以“未履行如實告知義務(wù)”為由拒賠，李某起訴至法院。問題：1.李某的“不知情”能否構(gòu)成未如實告知的抗辯？2.保險公司拒賠是否合法？說明法律依據(jù)。答案：1.不能。根據(jù)《保險法》第16條，投保人的如實告知義務(wù)以“明知或應(yīng)知”為前提。張某作為被保險人，其自身疾病屬于“應(yīng)知”范圍，李某作為配偶，對張某長期高血壓未察覺不符合常理，法院可能認(rèn)定其未盡合理注意義務(wù)，構(gòu)成未如實告知。2.部分合法。根據(jù)《保險法》第16條，投保人故意或因重大過失未履行如實告知義務(wù)，足以影響保險人決定是否承保或提高費率的，保險人有權(quán)解除合同；若未解除，自合同成立之日起超過2年的，保險人不得解除（不可抗辯條款）。本案中，合同成立至出險僅14個月，未超過2年，且高血壓是影響重大疾病險承保的重要因素（可能增加心肌梗死風(fēng)險），因此保險公司有權(quán)拒賠。但需注意，若保險公司在投保時未進行合理詢問（如未明確詢問“被保險人本人”的病史），可能因詢問范圍瑕疵承擔(dān)部分責(zé)任，但本案中詢問內(nèi)容明確，故拒賠合法。案例3：再保險合同責(zé)任認(rèn)定與賠付計算丁保險公司承保某大型工程安裝工程一切險（保額10億元，費率1.2%），因風(fēng)險集中，與戊再保險公司簽訂成數(shù)再保險合同，約定丁公司自留20%，戊公司接受80%，分保手續(xù)費率為25%，純益手續(xù)費率為10%（以分保業(yè)務(wù)年度利潤為基礎(chǔ)）。保險期間內(nèi)，工程因意外事故發(fā)生損失3億元，丁公司已支付查勘費、律師費等理賠費用800萬元。問題：1.丁、戊公司各自承擔(dān)的賠償責(zé)任是多少？2.戊公司應(yīng)向丁公司支付的分保費和純益手續(xù)費（假設(shè)分保業(yè)務(wù)年度利潤為分保費收入減去分保賠款和分保費用）。答案：1.成數(shù)再保險中，原保險人與再保險人按約定比例分擔(dān)風(fēng)險和責(zé)任。丁公司自留20%，承擔(dān)損失：3億×20%=6000萬元，理賠費用：800萬×20%=160萬元；戊公司接受80%，承擔(dān)損失：3億×80%=2.4億元，理賠費用：800萬×80%=640萬元。2.分保費計算：原保費=10億×1.2%=1200萬元；戊公司分保費=1200萬×80%=960萬元。分保手續(xù)費=分保費×25%=960萬×25%=240萬元（由戊公司支付給丁公司，作為管理費用補償）。分保業(yè)務(wù)年度利潤=分保費收入-分保賠款-分保費用（僅指與分保直接相關(guān)的費用，本案中理賠費用已由雙方分擔(dān)，假設(shè)無其他費用）分保賠款=2.4億+640萬=24640萬元（注：實際再保險中，理賠費用通常作為“額外費用”按比例分?jǐn)偅颂幖僭O(shè)已包含在損失中）；但根據(jù)一般再保險實務(wù)，純益手續(xù)費計算基數(shù)為分保業(yè)務(wù)利潤=分保費收入-分保賠款-分保手續(xù)費。因此，分保業(yè)務(wù)利潤=960萬-24640萬-240萬=-23920萬元（虧損），故純益手續(xù)費為0。案例4：車險欺詐識別與法律責(zé)任2024年8月，投保人王某向己保險公司報案稱，其車輛在停車場被他人碰撞，左前保險杠、大燈損壞，索賠5000元。保險公司查勘發(fā)現(xiàn)：（1）現(xiàn)場照片顯示車輛停放位置無監(jiān)控，但周邊商鋪監(jiān)控顯示該車當(dāng)日未移動；（2）維修廠報價單中“大燈更換”項目與實際損傷程度不符（損傷僅為劃痕）；（3）王某半年內(nèi)已報案3次，前兩次均為“單方事故”，賠款合計1.2萬元。經(jīng)調(diào)查，王某與維修廠員工張某串通，偽造事故現(xiàn)場，虛增維修項目。問題：1.本案中保險欺詐的表現(xiàn)形式有哪些？2.王某、張某可能承擔(dān)的法律責(zé)任是什么？答案：1.表現(xiàn)形式包括：（1）偽造事故現(xiàn)場（利用無監(jiān)控漏洞虛構(gòu)碰撞）；（2）夸大損失程度（將劃痕虛報為大燈更換）；（3）多次惡意索賠（半年內(nèi)3次單方事故，符合“頻繁索賠”特征）；（4）與維修廠串通（共同實施欺詐）。2.法律責(zé)任：（1）王某方面：根據(jù)《保險法》第27條，故意制造保險事故或編造虛假事故原因、夸大損失的，保險人不承擔(dān)賠償責(zé)任，已支付的保險金應(yīng)退回；若涉及金額較大（5000元未達(dá)刑事立案標(biāo)準(zhǔn)，但累計1.2萬+5000=1.7萬，接近“數(shù)額較大”標(biāo)準(zhǔn)），可能構(gòu)成保險詐騙罪（《刑法》第198條），處5年以下有期徒刑或拘役，并處1-10萬元罰金；（2）張某方面：作為共犯，以保險詐騙罪共犯論處；若維修廠參與，可能面臨吊銷經(jīng)營許可等行政處罰（《保險法》第131條）。案例5：巨災(zāi)保險制度設(shè)計與實踐2024年，我國南方某省遭遇歷史罕見暴雨，引發(fā)大范圍洪水，直接經(jīng)濟損失超800億元。該省此前試點“農(nóng)業(yè)巨災(zāi)指數(shù)保險”，以區(qū)域降雨量超過閾值（500mm）為觸發(fā)條件，按不同損失等級（輕度、中度、重度）賠付。但試點中存在以下問題：（1）農(nóng)戶認(rèn)為“指數(shù)與實際損失偏差大”（部分區(qū)域降雨達(dá)標(biāo)但農(nóng)作物未受災(zāi)）；（2）保險公司反映“數(shù)據(jù)獲取困難，模型準(zhǔn)確性低”；（3）政府部門提出“財政補貼壓力大，可持續(xù)性存疑”。問題：1.農(nóng)業(yè)巨災(zāi)指數(shù)保險的核心優(yōu)勢與局限性是什么？2.針對試點問題，提出改進建議。答案：1.核心優(yōu)勢：（1）賠付效率高（無需逐戶查勘，觸發(fā)指數(shù)即賠付）；（2）道德風(fēng)險低（損失與被保險人行為無關(guān)）；（3）成本可控（減少查勘費用）。局限性：（1）基差風(fēng)險（指數(shù)與實際損失不匹配）；（2）依賴高質(zhì)量氣象、農(nóng)業(yè)數(shù)據(jù)；（3）需政府補貼支持（巨災(zāi)風(fēng)險高，商業(yè)保險難以單獨承擔(dān)）。2.改進建議：（1）優(yōu)化指數(shù)設(shè)計：結(jié)合多維度指標(biāo)（如降雨量+土壤濕度+作物生長期），降低基差風(fēng)險；引入“區(qū)域調(diào)整系數(shù)”，根據(jù)歷史災(zāi)情修正賠付標(biāo)準(zhǔn)；（2）強化數(shù)據(jù)支持：推動氣象、農(nóng)業(yè)、保險部門數(shù)據(jù)共享，建立省級巨災(zāi)風(fēng)險數(shù)據(jù)庫；利用衛(wèi)星遙感、無人機等技術(shù)實時監(jiān)測災(zāi)害；（3）完善財政補貼機制：建立“分層補貼”模式（輕度災(zāi)害由農(nóng)戶自擔(dān)，中度由保險+補貼，重度由再保險+財政應(yīng)急基金）；探索巨災(zāi)債券等市場化融資工具，分散風(fēng)險；（4）加強農(nóng)戶教育：通過培訓(xùn)、案例宣傳，解釋指數(shù)保險的“概率屬性”，減少對“一對一賠付”的誤解。二、論述題（共2題，每題25分，共50分）論述1：結(jié)合“保險+科技”發(fā)展趨勢，分析其對傳統(tǒng)保險經(jīng)營模式的影響及應(yīng)對策略。答案：近年來，大數(shù)據(jù)、人工智能（AI）、區(qū)塊鏈、物聯(lián)網(wǎng)（IoT）等技術(shù)與保險深度融合，推動傳統(tǒng)保險向“精準(zhǔn)、高效、智能”轉(zhuǎn)型，具體影響體現(xiàn)在以下方面：1.產(chǎn)品設(shè)計：傳統(tǒng)保險依賴歷史數(shù)據(jù)和經(jīng)驗費率，存在“一刀切”問題?？萍假x能后，通過IoT設(shè)備（如車聯(lián)網(wǎng)OBD、健康手環(huán)）實時采集用戶行為數(shù)據(jù)（駕駛習(xí)慣、運動頻率），結(jié)合大數(shù)據(jù)建模，實現(xiàn)“千人千面”的個性化定價（如UBI車險、健康險的動態(tài)費率）。例如，某險企通過可穿戴設(shè)備監(jiān)測客戶步數(shù)，對達(dá)標(biāo)者降低保費，參保用戶健康風(fēng)險下降15%。2.核保與理賠：傳統(tǒng)核保依賴人工審核，效率低且易出錯；理賠中查勘、定損耗時長，欺詐風(fēng)險高。AI核保系統(tǒng)可自動識別投保單異常（如病史矛盾），準(zhǔn)確率提升至95%以上；智能定損通過圖像識別技術(shù)（如車險“拍一拍”定損），3分鐘內(nèi)完成定損，成本降低40%；區(qū)塊鏈技術(shù)實現(xiàn)保單信息不可篡改，與醫(yī)院、交管部門數(shù)據(jù)共享，減少欺詐（某區(qū)塊鏈車險平臺欺詐率從8%降至2%）。3.客戶服務(wù)：傳統(tǒng)服務(wù)以線下為主，響應(yīng)慢、體驗差。智能客服（如ChatGPT類對話機器人）可7×24小時解答咨詢，解決80%的常見問題；通過用戶行為分析（如APP使用頻率、咨詢內(nèi)容），主動推送個性化服務(wù)（如臨近醫(yī)療險續(xù)保提醒、防災(zāi)防損建議），客戶滿意度提升25%。4.風(fēng)險管理：傳統(tǒng)保險以“事后補償”為主，科技推動“事前預(yù)防”。例如，農(nóng)業(yè)保險中通過衛(wèi)星遙感監(jiān)測農(nóng)作物生長，提前預(yù)警旱澇風(fēng)險，指導(dǎo)農(nóng)戶采取防損措施；企業(yè)財產(chǎn)險中利用物聯(lián)網(wǎng)傳感器監(jiān)測工廠溫度、濕度，實時預(yù)警火災(zāi)風(fēng)險，某企業(yè)引入后火災(zāi)事故率下降60%。應(yīng)對策略：（1）技術(shù)投入與人才儲備：險企需加大科技研發(fā)投入（建議年投入不低于保費收入的3%），同時培養(yǎng)“保險+科技”復(fù)合型人才；（2）數(shù)據(jù)安全與隱私保護：建立符合《個人信息保護法》的數(shù)據(jù)庫，采用加密技術(shù)防止數(shù)據(jù)泄露；（3）合作生態(tài)構(gòu)建：與科技公司、高校、科研機構(gòu)合作，共享技術(shù)資源（如與阿里云合作開發(fā)風(fēng)控模型）；（4）監(jiān)管適應(yīng)：主動參與監(jiān)管科技（RegTech）實踐，配合監(jiān)管部門制定“保險科技”行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)（如AI定損的算法透明化要求）。論述2：當(dāng)前我國保險監(jiān)管“償二代”二期工程已全面實施，結(jié)合監(jiān)管目標(biāo)與實踐，分析其對保險公司經(jīng)營的影響及優(yōu)化建議。答案：“償二代”二期工程（2022年實施）以“風(fēng)險導(dǎo)向、中國特色、國際可比”為核心，通過完善資本計量規(guī)則、強化風(fēng)險綜合評級（IRR）、加強資產(chǎn)負(fù)債管理監(jiān)管，顯著提升了監(jiān)管的科學(xué)性和有效性，對保險公司經(jīng)營的影響主要體現(xiàn)在：1.資本約束強化：二期工程提高了長期股權(quán)投資、房地產(chǎn)投資等資產(chǎn)的風(fēng)險因子（如未上市股權(quán)的基礎(chǔ)風(fēng)險因子從15%升至40%），要求保險公司持有更多資本以覆蓋風(fēng)險。中小險企因資本實力較弱，面臨更大補充資本壓力（2023年行業(yè)核心償付能力充足率下降至126%，較二期前降低18個百分點），倒逼其調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，減少高風(fēng)險投資，轉(zhuǎn)向國債、高信用等級債券等低風(fēng)險資產(chǎn)。2.業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)優(yōu)化：二期工程對不同業(yè)務(wù)的資本消耗差異加大（如普通壽險的最低資本要求降低30%，而短期理財型保險的資本要求提高50%），引導(dǎo)保險公司發(fā)展長期保障型業(yè)務(wù)。2023年行業(yè)健康險保費同比增長12%，而中短存續(xù)期壽險保費下降8%，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)更趨穩(wěn)健。3.風(fēng)險管理要求升級：二期工程將操作風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險納入IRR評估，要求保險公司建立覆蓋全流程的風(fēng)險管理體系（如董事會需定期審議風(fēng)險偏好陳述書）。某大型險企因操作風(fēng)險管控不足，IRR評級從A類降至B類，導(dǎo)致再保險成本上升10%，推動其完善內(nèi)部審計和信息系統(tǒng)建設(shè)。4.市場競爭格局變化：大型險企因資本充足、風(fēng)控體系完善，在二期監(jiān)管下優(yōu)勢更明顯（2023年CR10壽險公司市場份額提升至68%）；中小險企需通過差異化競爭（如專