1、全國(guó)外匯市場(chǎng)自律機(jī)制系列培訓(xùn)，PPT模板下載：行業(yè)PPT模板：節(jié)日PPT模板：PPT材料下載：PPT背景圖片：PPT圖表下載：優(yōu)秀PPT下載：PPT教程：Word教程：Excel教程：數(shù)據(jù)下載：PPT課件下載：范文下載：試卷下載：教案下載：內(nèi)容個(gè)人外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范，2，銀行外匯業(yè)務(wù)原理展，1。一般要求2。具體業(yè)務(wù)審計(jì)規(guī)范3。幾種特殊的業(yè)務(wù)審計(jì)規(guī)范。關(guān)注列表和分割反饋5。分析個(gè)別違規(guī)案例，3。目錄，4。第一部分：一般要求-客戶識(shí)別，1。客戶身份銀行是個(gè)人為了防止個(gè)人提供虛假的申請(qǐng)材料和欺詐性地使用他人的材料辦理業(yè)務(wù)，如果委托人和代理人之間明顯沒(méi)有個(gè)人或業(yè)務(wù)關(guān)系，還應(yīng)要求客戶提供相關(guān)的合理證明文件

2、。5、第1部分：一般要求-客戶識(shí)別，1?？蛻糇R(shí)別，6、第1部分：一般要求-客戶識(shí)別，1。在客戶身份驗(yàn)證過(guò)程中，如果銀行在審核上述身份證明文件后未能有效確認(rèn)客戶的基本信息，可要求客戶提供輔助身份證明文件，必要時(shí)可拒絕辦理業(yè)務(wù)。輔助識(shí)別材料包括但不限于：7、第一部分一般要求-客戶分類(lèi)，2、客戶分類(lèi)，8、第一部分一般要求-客戶分類(lèi)，2、客戶分類(lèi)-客戶關(guān)注。具有以下特征的分拆業(yè)務(wù)所涉及的客戶也應(yīng)列為客戶關(guān)注對(duì)象：同一境外個(gè)人或機(jī)構(gòu)在同一天、每隔一天或連續(xù)幾天向中國(guó)匯出5筆以上外匯；5人以上，在同一天、每隔一天或連續(xù)幾天購(gòu)匯(結(jié)匯)后，向同一境外個(gè)人或機(jī)構(gòu)匯出(存)外匯(人民幣)。同一天在同一家銀行網(wǎng)點(diǎn)

3、工作的5人以上，每人辦理近5000美元現(xiàn)金的匯兌結(jié)算。同一個(gè)人將其外匯儲(chǔ)蓄賬戶的存款轉(zhuǎn)給5名以上直系親屬，直系親屬在年度總額內(nèi)結(jié)匯的；同一人的5名以上直系親屬在年度總額內(nèi)購(gòu)匯，并將購(gòu)匯轉(zhuǎn)入個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶。同一人在7天內(nèi)從同一外匯儲(chǔ)蓄賬戶中提取近萬(wàn)美元等值外幣現(xiàn)金5次以上(含5次)的；其他個(gè)人通過(guò)多次和多次分拆結(jié)匯和售匯來(lái)規(guī)避限額管理。第一部分一般要求-商業(yè)審計(jì)，第三部分。商業(yè)審計(jì)，第一部分一般要求商業(yè)審計(jì)，第三部分。商業(yè)審計(jì)，二。審計(jì)原則對(duì)于可信任的客戶，在確認(rèn)交易性質(zhì)的前提下，限額內(nèi)的業(yè)務(wù)可直接憑有效身份證件辦理；對(duì)于關(guān)注的客戶，限額內(nèi)的業(yè)務(wù)也應(yīng)加強(qiáng)真實(shí)性審核。1.數(shù)據(jù)審計(jì)2。盡職調(diào)查審計(jì)

4、，11。第一部分一般要求-商業(yè)審計(jì)，3。業(yè)務(wù)審計(jì)，(3)審計(jì)要點(diǎn)1。客戶身份和主體類(lèi)型(1)銀行應(yīng)認(rèn)真審核客戶提交的有效證件的真實(shí)性和有效性，并保留身份證明的復(fù)印件或復(fù)印件。(2)對(duì)于外幣存取款業(yè)務(wù)，根據(jù)“個(gè)人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)控系統(tǒng)”提供的信息，應(yīng)查詢是否已超過(guò)當(dāng)前外匯管理限額，個(gè)人主體是否屬于“待解釋個(gè)人”。(3)結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)根據(jù)“個(gè)人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)控系統(tǒng)”提供的信息，查詢總金額是否超過(guò)年度金額，個(gè)人主體是否屬于“關(guān)注名單”。(4)辦理匯出匯款業(yè)務(wù)時(shí)，客戶應(yīng)查詢是否超過(guò)外匯管理的現(xiàn)行限額。12、第一部分一般要求-商業(yè)審計(jì)，第三部分。商業(yè)審計(jì)，三。審計(jì)要點(diǎn)2。交易憑證(1)交易憑證應(yīng)真實(shí)有效，內(nèi)容完整，

5、無(wú)明顯缺陷、虛假和虛假(3)銀行應(yīng)對(duì)客戶提交的原始交易憑證(日期、幣種、金額、銀行)進(jìn)行背書(shū)，加蓋業(yè)務(wù)公章或業(yè)務(wù)章，背書(shū)后復(fù)印留存。(4)在現(xiàn)金業(yè)務(wù)中，客戶提交的報(bào)關(guān)單必須是我自己的中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報(bào)單，并由海關(guān)簽字，銀行本票取款憑證應(yīng)為國(guó)內(nèi)銀行出具的我的本票取款憑證。(五)辦理業(yè)務(wù)涉及的金額不得超過(guò)交易憑證上的金額。13、第一部分一般要求-風(fēng)險(xiǎn)警告，第四節(jié)。風(fēng)險(xiǎn)提示，銀行應(yīng)謹(jǐn)慎或拒絕處理以下業(yè)務(wù)：(1)客戶身份不明或有疑問(wèn)；(二)過(guò)去獲得的客戶身份信息的真實(shí)性有誤或者有重大變化的；(三)交易資金來(lái)源或去向可疑；(四)交易明顯不合理；(五)交易的性質(zhì)、目的、背景等信息異常，

6、需要進(jìn)一步調(diào)查的；(六)高頻交易和分拆交易；(七)被外匯局等監(jiān)管部門(mén)處罰或列入“關(guān)注名單”或“黑名單”的。14，第一部分一般要求-持續(xù)監(jiān)控，五，持續(xù)監(jiān)控，(1)銀行應(yīng)密切關(guān)注客戶的業(yè)務(wù)變化，動(dòng)態(tài)管理客戶，識(shí)別并定期更新客戶身份信息，并對(duì)交易進(jìn)行持續(xù)的詳細(xì)審查。(二)銀行發(fā)現(xiàn)客戶涉嫌違反外匯管理規(guī)定或在外匯業(yè)務(wù)或后續(xù)監(jiān)控中逃避監(jiān)管的，應(yīng)及時(shí)向當(dāng)?shù)赝鈪R局報(bào)告。(3)銀行應(yīng)妥善保存客戶身份信息和交易記錄。1.如果客戶身份信息在業(yè)務(wù)關(guān)系存在期間發(fā)生變化，應(yīng)及時(shí)更新客戶身份信息。2.業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后，所有客戶身份數(shù)據(jù)和交易記錄應(yīng)合理、規(guī)范地保存至少5年，以備將來(lái)參考。3.一次性業(yè)務(wù)的保留期自業(yè)務(wù)發(fā)生之日起

7、計(jì)算，連續(xù)業(yè)務(wù)的保留期自業(yè)務(wù)結(jié)束之日起計(jì)算。第二部分具體業(yè)務(wù)審計(jì)規(guī)范一、外匯儲(chǔ)蓄賬戶的開(kāi)立、變更和關(guān)閉一、業(yè)務(wù)定義個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶是指用于個(gè)人非經(jīng)營(yíng)性外匯收支的賬戶。個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶的收支范圍為非經(jīng)營(yíng)性外匯收支，以及同一主體類(lèi)型的外匯儲(chǔ)蓄賬戶之間或其直系親屬之間的資金轉(zhuǎn)移。開(kāi)戶時(shí)，應(yīng)區(qū)分主體是境內(nèi)個(gè)人還是境外個(gè)人。境內(nèi)和境外個(gè)人開(kāi)立的聯(lián)名賬戶應(yīng)作為境內(nèi)個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶管理。(2)允許客戶開(kāi)立個(gè)人銀行賬戶時(shí)，必須實(shí)行實(shí)名制。銀行賬戶實(shí)名制的四個(gè)要素：1。銀行賬戶名稱與身份證名稱的一致性；2.身份證件的有效性；3.存款人真實(shí)意愿的表達(dá)；4.單位和住所的真實(shí)性。16，第二部分具體業(yè)務(wù)審計(jì)規(guī)范，1。外

8、匯儲(chǔ)蓄賬戶的開(kāi)立、變更和關(guān)閉。審計(jì)材料1。個(gè)人有效身份證件。2.委托他人辦理的，應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)委托人、代理人的有效身份證件和委托人的授權(quán)委托書(shū)。(四)審計(jì)原則和要點(diǎn)1。開(kāi)戶和換銀行必須認(rèn)真審核存款人提交的開(kāi)戶證明的真實(shí)性和有效性，登記存款人身份信息，并保留存款人身份證明的復(fù)印件或復(fù)印件。2.原則上，為銷(xiāo)戶檢查提供的有效實(shí)名身份證件應(yīng)與開(kāi)戶時(shí)提供的有效實(shí)名身份證件一致。如有不一致，應(yīng)要求客戶出示同一人的證明材料。第二部分是具體的業(yè)務(wù)審計(jì)準(zhǔn)則，一、外匯儲(chǔ)蓄賬戶的開(kāi)立、變更和關(guān)閉。審計(jì)原則和要點(diǎn)。原則上，我個(gè)人為代理開(kāi)戶的個(gè)人辦理銀行開(kāi)戶，如有必要，我可以委托他人辦理。委托他人開(kāi)立銀行賬戶不得銀行必須與委

9、托人聯(lián)系核實(shí)，核實(shí)無(wú)誤后方可辦理業(yè)務(wù)。如果代理人經(jīng)常代表他人在銀行開(kāi)戶，應(yīng)檢查代理業(yè)務(wù)的合理性和必要性，如果不合理，應(yīng)拒絕代理。為了關(guān)注客戶，銀行原則上應(yīng)拒絕辦理代理業(yè)務(wù)，必須自行辦理。18，第2部分：具體業(yè)務(wù)審計(jì)規(guī)范，1。外匯儲(chǔ)蓄賬戶的開(kāi)立、變更和關(guān)閉。風(fēng)險(xiǎn)警告1。所有開(kāi)戶業(yè)務(wù)必須遵守法律法規(guī)并符合反洗錢(qián)要求。關(guān)注客戶開(kāi)戶，應(yīng)了解開(kāi)戶的真實(shí)目的和目的，根據(jù)不同情況進(jìn)行嚴(yán)格審核，重大異常情況及時(shí)向相關(guān)部門(mén)報(bào)告或拒絕開(kāi)戶。2.未經(jīng)存款人知情、申請(qǐng)人簽名或申請(qǐng)人身份證件，銀行不得為存款人開(kāi)立個(gè)人銀行賬戶。第二部分具體業(yè)務(wù)審計(jì)規(guī)范第二部分個(gè)人外幣現(xiàn)鈔存款業(yè)務(wù)定義個(gè)人外匯存款是指經(jīng)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)，

10、由銀行開(kāi)辦的各種外幣、各種檔次的個(gè)人外匯存款業(yè)務(wù)。(二)考試重點(diǎn)1。如外幣存款超過(guò)現(xiàn)行外匯管理規(guī)定的限額，且當(dāng)日銀行券累計(jì)金額超過(guò)5000美元，則應(yīng)檢查海關(guān)或我的原開(kāi)戶銀行(境內(nèi)銀行)簽署的外幣銀行券取款文件和資料的真實(shí)性和一致性。2.存款金額不得超過(guò)本人中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報(bào)單或本人原開(kāi)戶銀行(境內(nèi)銀行)經(jīng)海關(guān)簽署的外幣現(xiàn)金支取單上注明的金額。20，第2部分特定業(yè)務(wù)審計(jì)規(guī)范，2。個(gè)人外幣現(xiàn)金存款業(yè)務(wù)。審計(jì)要點(diǎn)3。銀行經(jīng)辦人員應(yīng)對(duì)客戶提供的原始單據(jù)(存款金額、日期、經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn))進(jìn)行背書(shū)，加蓋業(yè)務(wù)公章或業(yè)務(wù)章，并復(fù)印留存。4.銀行要注意取款單的打印次數(shù)，看是否有重復(fù)打印。5.委托他

11、人辦理的，還應(yīng)當(dāng)審查委托人和代理人的有效身份證件以及委托人的授權(quán)委托書(shū)。6.對(duì)于相關(guān)客戶，銀行原則上應(yīng)拒絕辦理代理業(yè)務(wù)。7.外交官憑其文憑辦理，數(shù)量不限。第二部分具體業(yè)務(wù)審計(jì)規(guī)范第三部分個(gè)人外幣現(xiàn)鈔支取業(yè)務(wù)定義個(gè)人外匯支取是指經(jīng)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)，銀行經(jīng)營(yíng)的各種外幣、各種檔次的個(gè)人外匯支取業(yè)務(wù)。(二)審計(jì)要點(diǎn)1。查詢外幣支取是否超過(guò)現(xiàn)行外匯管理規(guī)定的限額。當(dāng)日累計(jì)等值超過(guò)10，000美元的外幣支取必須由當(dāng)?shù)赝鈪R局簽署。2.結(jié)算賬戶不得提取外幣現(xiàn)金。3.海外卡可以在中國(guó)境內(nèi)銀行柜臺(tái)提取外幣現(xiàn)金，但不能在自動(dòng)取款機(jī)上提取外幣現(xiàn)金。4.為關(guān)注客戶，有必要加強(qiáng)對(duì)取款目的真實(shí)性的驗(yàn)證，原則上拒絕辦理代理

12、業(yè)務(wù)。5.委托他人辦理的，還應(yīng)當(dāng)審查委托人和代理人的有效身份證件以及委托人的授權(quán)委托書(shū)。6.外交人員憑外交人員證件辦理，數(shù)量不限。一、業(yè)務(wù)定義個(gè)人攜帶外幣現(xiàn)鈔出境超過(guò)規(guī)定金額的，應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報(bào)單，海關(guān)憑提取外幣現(xiàn)鈔備案表驗(yàn)放。(2)客戶被接納為擁有合法有效身份證件、與銀行建立有效客戶關(guān)系并有實(shí)際出境需求的個(gè)人客戶。(三)審計(jì)資料如果客戶的賬面金額在5，000美元至10，000美元(含)以上，銀行應(yīng)憑存款證明(利息清單或利息清單)申請(qǐng)外幣攜帶證攜帶等值1萬(wàn)美元以上外幣現(xiàn)金出國(guó)的，符合下列條件的，可向當(dāng)?shù)赝鈪R局申請(qǐng)攜帶外幣許可證。同時(shí)，我行要為客戶做好相應(yīng)的政策解釋

13、和宣傳工作：(1)大量的出境群體；(2)出境時(shí)間長(zhǎng)或行程長(zhǎng)的科學(xué)考察組；(3)政府領(lǐng)導(dǎo)人的訪問(wèn)；(四)出境人員前往戰(zhàn)亂、外匯管制嚴(yán)格、金融環(huán)境惡劣或金融動(dòng)蕩的國(guó)家；24、第二部分，具體業(yè)務(wù)審計(jì)規(guī)范，第五部分，外匯憑證的再發(fā)行，(1)攜帶外匯出境許可證發(fā)生攜帶證損失或逾期，應(yīng)進(jìn)行攜帶證業(yè)務(wù)定義。(2)原攜帶證客戶準(zhǔn)入卡已被我行網(wǎng)點(diǎn)打開(kāi)，攜帶證遺失或逾期。(3)審計(jì)材料與開(kāi)業(yè)時(shí)審查的材料相同，25。第二部分，具體業(yè)務(wù)審計(jì)規(guī)范，5。(4)審核原則和要點(diǎn)銀行應(yīng)注意審核護(hù)照上的出入境記錄，個(gè)人出境后不得補(bǔ)發(fā)攜帶證。在審核提供的材料和我行原留存材料后，重新簽發(fā)攜帶證，在重新簽發(fā)的攜帶證上加“重新簽發(fā)”字樣

14、，同時(shí)注明原編號(hào)攜帶證無(wú)效。逾期攜帶證的再發(fā)行業(yè)務(wù)，要求客戶提供原攜帶證；如果丟失并重新發(fā)行，您可以要求客戶提供丟失原因的描述或丟失報(bào)告。銀行辦理業(yè)務(wù)的相關(guān)材料至少保存5年備查。(5)風(fēng)險(xiǎn)警示：嚴(yán)格審核補(bǔ)發(fā)材料，防止個(gè)人重復(fù)打開(kāi)攜帶證。第二部分具體業(yè)務(wù)審計(jì)規(guī)范六。(一)業(yè)務(wù)定義個(gè)人結(jié)售匯是指?jìng)€(gè)人與外匯指定銀行之間的人民幣與外匯之間的交易。中國(guó)目前的個(gè)人結(jié)匯和國(guó)內(nèi)個(gè)人售匯按年總額管理，相當(dāng)于每人每年5萬(wàn)美元。(2)客戶是指擁有合法有效身份證件并與銀行建立有效客戶關(guān)系的個(gè)人客戶。結(jié)匯對(duì)象為境內(nèi)外個(gè)人，購(gòu)匯對(duì)象為境內(nèi)個(gè)人和持有攜帶證的外國(guó)人。(三)審核材料的有效身份證件。代表委托人辦理的，應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)委

15、托人和受托人的有效身份證件、委托人授權(quán)書(shū)、直系親屬證明等材料。27，第二部分具體業(yè)務(wù)審計(jì)規(guī)范，第六節(jié)。年度內(nèi)個(gè)人結(jié)售匯總額，及四。審計(jì)原則和重點(diǎn)應(yīng)基于“個(gè)人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)控系統(tǒng)”反饋的信息，以確認(rèn)其是否超過(guò)年度總額。根據(jù)個(gè)人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)控系統(tǒng)反饋的信息，應(yīng)確認(rèn)其是否屬于“關(guān)注名單”。在辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)前，應(yīng)通過(guò)電子界面或人工登錄的方式，將本次結(jié)售匯信息準(zhǔn)確完整地錄入“個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)監(jiān)控系統(tǒng)”。境內(nèi)銀行柜面從境外卡提取人民幣現(xiàn)金應(yīng)根據(jù)境外個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)辦理，收款行應(yīng)將本次結(jié)售匯信息準(zhǔn)確完整地錄入“個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)監(jiān)控系統(tǒng)”。代理業(yè)務(wù)只能由直系親屬(只有父母、配偶和子女)處理。28，第二部分具體業(yè)務(wù)審計(jì)規(guī)范，第六節(jié)。年度總額內(nèi)的個(gè)人結(jié)售匯，五、風(fēng)險(xiǎn)表明客戶身份不明或有疑問(wèn)；過(guò)去獲得的客戶